宝色股份:以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况的鉴证报告

南京宝色股份公司
以自筹资金预先投入募集资金
投资项目及支付发行费用情况的鉴证报告
大华核字[2023]0016307号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）南京宝色股份公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况的鉴证报告（截止2023年9月30日）目录页次
一、以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支1-2付发行费用情况的鉴证报告
二、南京宝色股份公司以自筹资金预先投入募集1-2资金投资项目及支付发行费用情况的专项说
明大华会计师事务所（特殊普通合伙）
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大华核字[2023]0016307号
南京宝色股份公司全体股东：
我们审核了后附的南京宝色股份公司（以下简称宝色股份）编制的截止2023年9月30日的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》（以下简称“专项说明”）。
一、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的有关规定编制专项说明是宝色股份董事会的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制，保证专项说明的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、
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重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论我们认为，宝色股份编制的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》符合中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的有关规定，在所有重大方面公允反映了宝色股份截止2023年9月30日以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供宝色股份用于以募集资金置换预先已投入募集
资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。
附件：南京宝色股份公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
张丽芳
中国·北京中国注册会计师：
张霞
二〇二三年十月二十五日
第2页南京宝色股份公司截止2023年9月30日以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明南京宝色股份公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明
深圳证券交易所：
现根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》的规定，将本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意南京宝色股份公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1059 号）同意注册，公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）41618497股，每股发行认购价格为人民币17.30元，募集资金总额为人民币719999998.10元，扣除本次各项发行费用人民币14494884.28元（不含增值税），募集资金净额为人民币705505113.82元。上述募集资金到位情况已于2023年7月26日经大华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验，并出具了“大华验字[2023]000457号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
二、募集说明书承诺募集资金投资项目的情况
根据公司《2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书（注册稿）》披露的募集资
金使用计划，本次向特定对象发行股票募集资金总额在扣除发行费用后拟用于以下项目：
金额单位：人民币万元募集资金拟项目备案序号项目名称项目投资总额投入金额或核准文件宝色（南通）高端特材装备智能制造通州湾行审备
134627.0928400.00
项目〔2022〕170号宁经管委行审备
2宝色工程技术研发中心14703.3014400.00
〔2022〕257号宝色舰船及海洋工程装备制造提质江宁审批投备
39935.669200.00
扩能项目〔2022〕409号
4补充流动资金与偿还债务20000.0020000.00不适用
合计79266.0572000.00
在本次发行募集资金到位前，公司将根据募集资金投资项目的实际情况，以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。募集资金到位后，若扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资金总额，在本次发行募集资金投资项目范围内，公司将根据实际募集资金数额，按照项目的轻重缓急等情况，调整并最终决定募集资金的具体投资项目、顺序专项报告第1页南京宝色股份公司截止2023年9月30日以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明
及各项目的具体投资额，募集资金不足部分由公司以自筹资金等方式解决。
三、自筹资金预先投入募集资金项目情况
宝色股份向特定对象发行股票募集资金投资项目宝色（南通）高端特材装备智能制造项
目、宝色工程技术研发中心、宝色舰船及海洋工程装备制造提质扩能项目已经相关部门备案
批准立项，并经公司2022年第一次临时股东大会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金到位之前已由本公司利用自筹资金先行投入。
截至2023年9月30日，自筹资金实际投资额6499600.00元。具体情况如下：
金额单位：人民币元
已预先其中：
序号募投项目名称投入资金建安工程支出土地购置设备购置及安装宝色（南通）高端特材装备智能制造项目
2宝色工程技术研发中心
宝色舰船及海洋工程装备制造提
36499600.00331600.006168000.00
质扩能项目
4补充流动资金与偿还债务
合计6499600.00331600.006168000.00
四、以自筹资金支付部分发行费用情况
截至2023年9月30日，自筹资金预先支付发行费用1540206.12元（不含增值税）。
具体情况如下：
金额单位：人民币元已预先支付发行费用金额项目发行费用（不含增值税金额)（不含增值税金额）
保荐费754716.98660377.36
律师费844339.62754716.96
登记托管费39262.7439262.74
申报材料制作费85849.0685849.06
合计1724168.401540206.12
南京宝色股份公司（盖章）
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