生益电子:生益电子2023年第三季度报告

2023年第三季度报告
证券代码：688183证券简称：生益电子
生益电子股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比上年初至报告期末项目本报告期年同期增减变年初至报告期末比上年同期增减
动幅度(%)变动幅度(%)
营业收入808061577.74-7.822391094324.06-10.64归属于上市公司股东
-27218183.35不适用-17646890.89不适用的净利润归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益-30099325.02不适用-27479827.16不适用的净利润经营活动产生的现金
不适用不适用358842918.41-40.61流量净额
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本报告期比上年初至报告期末项目本报告期年同期增减变年初至报告期末比上年同期增减
动幅度(%)变动幅度(%)
基本每股收益（元/股）-0.03不适用-0.02不适用
稀释每股收益（元/股）-0.03不适用-0.02不适用加权平均净资产收益率
-0.69不适用-0.44不适用
（%）
研发投入合计50787548.6310.31140386198.84-4.37
研发投入占营业收入增加1.04增加0.38个百
6.295.87
的比例（%）个百分点分点本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减变动
幅度(%)
总资产6493438381.836961317142.77-6.72归属于上市公司股东
3933328699.034084111699.61-3.69
的所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币年初至报告期末说项目本报告期金额金额明
非流动性资产处置损益91895.13-2362090.74
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定3526068.8513693214.19量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-299502.71-146058.22
其他符合非经常性损益定义的损益项目73500.00385477.92
减：所得税影响额512319.601739106.88
合计2879641.679831436.27
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
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(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用变动比例项目名称主要原因
（%）
归属于上市公司股东的净利润 不适用 由于受宏观经济影响，PCB 市场需求持续疲软，归属于上市公司股东的扣除非行业竞争激烈，公司销量虽同比上升，但产品价不适用
经常性损益的净利润格同比下降较大且大于成本降价幅度，导致毛利基本每股收益（元/股）不适用率同比下降，盈利减少，叠加东城四期项目投产稀释每股收益（元/股）不适用初期，规模效益未显现，项目处于亏损，因此公加权平均净资产收益率（%）不适用司利润对比上年同期大幅下降。
主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少所
经营活动产生的现金流量净额-40.61致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的报告期末普通股股东总数165470
优先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
质押、标持有有包含转融持股记或冻结股东性限售条通借出股股东名称持股数量比例情况质件股份份的限售
(%)股份数量股份数量数量状态境内非国
广东生益科技股份有限公司52348217562.93523482175523482175无0有法人
东莞市国弘投资有限公司国有法人646280007.77064628000无0
广东省广新控股集团有限公司国有法人131708601.58013170860无0境内非国
新余腾益投资管理中心（有限合伙）122330001.47012233000无0有法人境内非国
新余超益投资管理中心（有限合伙）110524001.33011052400无0有法人境内非国
新余联益投资管理中心（有限合伙）108072001.30010807200无0有法人境内非国
新余益信投资管理中心（有限合伙）101223001.22010122300无0有法人
国泰基金管理有限公司－社保基金境内非国
96859701.1609685970无0
1102组合有法人
伟华电子有限公司－自有资金（R） 境外法人 9343310 1.12 0 9343310 无 0
东莞科技创新金融集团有限公司国有法人84041101.0108404110无0
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前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的股份种类及数量股东名称数量股份种类数量东莞市国弘投资有限公司64628000人民币普通股64628000广东省广新控股集团有限公司13170860人民币普通股13170860新余腾益投资管理中心（有限
12233000人民币普通股12233000
合伙）新余超益投资管理中心（有限
11052400人民币普通股11052400
合伙）新余联益投资管理中心（有限
10807200人民币普通股10807200
合伙）新余益信投资管理中心（有限
10122300人民币普通股10122300
合伙）
国泰基金管理有限公司－社保
9685970人民币普通股9685970
基金1102组合
伟华电子有限公司－自有资金
9343310人民币普通股9343310
（R）东莞科技创新金融集团有限公
8404110人民币普通股8404110
司
中国农业银行股份有限公司－工银瑞信创新动力股票型证券7710045人民币普通股7710045投资基金
1、东莞市国弘投资有限公司与东莞科技创新金融集团有限公
司属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
2、东莞市国弘投资有限公司、广东省广新控股集团有限公司、伟华电子有限公司直接持有广东生益科技股份有限公司的股份，持股比例均不足30%。东莞市国弘投资有限公司、广东省广新控股集团有限公司、伟华电子有限公司、广东生益科技
上述股东关联关系或一致行动股份有限公司均独立行使表决权，彼此间不存在一致行动的的说明情形。
3、东莞科技创新金融集团有限公司，间接持有广东生益科技
股份有限公司的股份，持股比例不足30%。东莞科技创新金融集团有限公司与广东生益科技股份有限公司独立行使表决权，彼此间不存在一致行动的情形。
4、除此之外，公司前十名股东中，公司未接到上述股东有
存在关联关系或一致行动协议的声明。
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业无
务情况说明（如有）
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三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
（一）随着公司加大对汽车电子市场开拓力度以及吉安生益一期全面投产和东城四期的投产提产，2023年前三季度，公司汽车电子产品营收规模同比实现较大增长，汽车电子产品占比从去年同期的11%大幅提升至18%。未来，公司将持续加大在汽车专线的投入，以应对日益增长的汽车PCB订单需求。
（二）公司持续加强与国际知名企业的深度合作，加强海外营销服务网络布局并不断开拓产
品在下游领域的应用。2023年前三季度，公司印制电路板外销营收为11亿元，外销占比从去年同期的40%大幅提升至48%。未来，公司将持续强化海外营销服务网络，着力日韩、欧美等市场的拓展和关键客户开发，完善公司海外市场布局。
（三）公司于2023年7月12日召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于在泰国投资新建生产基地的议案》，决议在泰国投资新建印制电路板生产基地。该项目计划投资金额约1亿美元，包括但不限于在泰国设立公司、购买土地、购建固定资产等相关事项，实际投资金额以中国及当地主管部门批准金额为准。同时，公司董事会授权公司经营管理层及其合法授权人员在泰国生产基地投资事项内制定与实施具体方案、申请投资备案登记、聘请代理服务中介机构、设
立泰国公司及海外结构搭建、签署土地购买等相关协议或文件，及办理其他与本事项相关的一切事宜。
依照公司董事会的授权，公司已于今年9月完成泰国公司的设立登记相关事宜。
上述事宜具体情况详见公司于2023年7月13日、9月19日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《生益电子股份有限公司关于在泰国投资新建生产基地的公告》（公告编号：2023-034）、《生益电子股份有限公司关于泰国公司完成设立登记的公告》（公告编号：2023-040）。
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:生益电子股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金725007604.481163335220.56结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
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项目2023年9月30日2022年12月31日应收票据
应收账款1068657537.801005266534.46
应收款项融资54137866.0953927256.60
预付款项4369352.344136376.56应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款21497538.7446011895.02
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货589194696.11674105225.42合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产2509520.7742680587.67
流动资产合计2465374116.332989463096.29
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资
其他非流动金融资产22500000.00投资性房地产
固定资产2957860432.972726993037.77
在建工程793168461.421010605213.85生产性生物资产油气资产
使用权资产35584295.3443134875.17
无形资产96978067.04102863707.55开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产121437787.5087133309.86
其他非流动资产535221.231123902.28
非流动资产合计4028064265.503971854046.48
资产总计6493438381.836961317142.77
流动负债：
短期借款824127040.93645690687.43
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项目2023年9月30日2022年12月31日向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据54770323.1120882428.44
应付账款796711751.54989135732.24预收款项
合同负债3633150.76977215.92卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬88178899.69139859199.98
应交税费14059780.1110384400.33
其他应付款142356857.78175665775.75
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债280157936.34466551038.02
其他流动负债181947.1989558.11
流动负债合计2204177687.452449236036.22
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款219700000.00304212490.89应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债33588793.2938694639.79长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益54575250.7340920791.94
递延所得税负债48067951.3344141484.32其他非流动负债
非流动负债合计355931995.35427969406.94
负债合计2560109682.802877205443.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）831821175.00831821175.00其他权益工具
7/222023年第三季度报告
项目2023年9月30日2022年12月31日
其中：优先股永续债
资本公积2253374938.512253374938.51
减：库存股
其他综合收益-148637.86-103916.17专项储备
盈余公积187243381.56187243381.56一般风险准备
未分配利润661037841.82811776120.71
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合
3933328699.034084111699.61
计少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计3933328699.034084111699.61
负债和所有者权益（或股东权益）总计6493438381.836961317142.77
公司负责人：邓春华主管会计工作负责人：唐慧芬会计机构负责人：黄乾初合并利润表
2023年1—9月
编制单位：生益电子股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入2391094324.062675679661.42
其中：营业收入2391094324.062675679661.42利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2372220462.802389670848.98
其中：营业成本2003196523.732038622824.39利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加13720074.7815176458.64
销售费用72305994.3463885159.33
管理费用118455173.82127090194.98
研发费用140386198.84146805203.52
8/222023年第三季度报告
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）财务费用24156497.29-1908991.88
其中：利息费用42237920.6233003136.47
利息收入15551382.9222165937.27
加：其他收益13993181.128724328.38
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“－”号填列）-2191021.631869463.02
资产减值损失（损失以“－”号填列）-76130830.35-40551037.73
资产处置收益（损失以“－”号填列）-2362090.74-1232834.81
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-47816900.34254818731.30
加：营业外收入214499.01115446.18
减：营业外支出360557.23473016.82
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-47962958.56254461160.66
减：所得税费用-30316067.6718546104.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-17646890.89235915055.99
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-17646890.89235915055.99
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以-17646890.89235915055.99“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额-44721.69450907.97
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后
-44721.69450907.97净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-44721.69450907.97
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动-118049.38450907.97
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
9/222023年第三季度报告
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额73327.69
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-17691612.58236365963.96
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-17691612.58236365963.96
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.020.28
（二）稀释每股收益(元/股)-0.020.28
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：邓春华主管会计工作负责人：唐慧芬会计机构负责人：黄乾初合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：生益电子股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2222892688.472708328339.46客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还90162947.7878498045.21
收到其他与经营活动有关的现金65559081.2141837917.57
经营活动现金流入小计2378614717.462828664302.24
购买商品、接受劳务支付的现金1351528390.091563183246.25客户贷款及垫款净增加额
10/222023年第三季度报告
项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金545116539.77523113529.42
支付的各项税费25979281.5847030941.86
支付其他与经营活动有关的现金97147587.6180747943.25
经营活动现金流出小计2019771799.052214075660.78
经营活动产生的现金流量净额358842918.41614588641.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
34211325.40194420.00
的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计34211325.40194420.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付501100797.25514450485.34的现金
投资支付的现金22500000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计523600797.25514450485.34
投资活动产生的现金流量净额-489389471.85-514256065.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金843010000.00994040276.22收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计843010000.00994040276.22
偿还债务支付的现金976254363.95779639522.79
分配股利、利润或偿付利息支付的现金173408235.11162623728.51
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金8755926.5211535051.61
筹资活动现金流出小计1158418525.58953798302.91
筹资活动产生的现金流量净额-315408525.5840241973.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-297423.104393351.53
五、现金及现金等价物净增加额-446252502.12144967900.96
11/222023年第三季度报告
项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）加：期初现金及现金等价物余额1158403016.34988188363.24
六、期末现金及现金等价物余额712150514.221133156264.20
公司负责人：邓春华主管会计工作负责人：唐慧芬会计机构负责人：黄乾初母公司资产负债表
2023年9月30日
编制单位:生益电子股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金699346045.791158565163.50交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款1068430005.251015692974.28
应收款项融资52764510.4453927256.60
预付款项3398822.843377651.77
其他应收款22575791.77265819232.58
其中：应收利息应收股利
存货464231102.04541841180.59合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产2509520.7742302642.93
流动资产合计2313255798.903081526102.25
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资917820300.00807761100.00其他权益工具投资
其他非流动金融资产22500000.00投资性房地产
固定资产2110911189.811840254271.52
在建工程648113285.51982963218.19生产性生物资产油气资产
使用权资产18234637.6424081621.34
12/222023年第三季度报告
项目2023年9月30日2022年12月31日
无形资产80939851.1586416150.96开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产105174005.8272684701.47
其他非流动资产535221.231123902.28
非流动资产合计3904228491.163815284965.76
资产总计6217484290.066896811068.01
流动负债：
短期借款580438402.07580120638.83交易性金融负债衍生金融负债
应付票据54440323.1120882428.44
应付账款848617173.361029335480.79预收款项
合同负债3606602.09977215.92
应付职工薪酬72777195.20122653345.20
应交税费10292970.897733516.16
其他应付款129115974.87165316452.93
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债277739062.32464406518.54
其他流动负债178495.8689558.11
流动负债合计1977206199.772391515154.92
非流动负债：
长期借款219700000.00304212490.89应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债15745130.7519224260.31长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益40707479.8535840753.61
递延所得税负债44375641.7442991661.31其他非流动负债
非流动负债合计320528252.34402269166.12
负债合计2297734452.112793784321.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）831821175.00831821175.00
13/222023年第三季度报告
项目2023年9月30日2022年12月31日其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2253374938.512253374938.51
减：库存股
其他综合收益-196323.62-89193.42专项储备
盈余公积187243381.56187243381.56
未分配利润647506666.50830676445.32
所有者权益（或股东权益）合计3919749837.954103026746.97
负债和所有者权益（或股东权益）总计6217484290.066896811068.01
公司负责人：邓春华主管会计工作负责人：唐慧芬会计机构负责人：黄乾初母公司利润表
2023年1—9月
编制单位：生益电子股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业收入2352484345.972660554660.80
减：营业成本2062099102.732119718455.80
税金及附加10665406.6512292520.62
销售费用69050265.0263022556.05
管理费用92205314.80103962259.30
研发费用117501848.72124637855.48
财务费用20156634.58-2768033.97
其中：利息费用38057723.7332775635.65
利息收入15527460.0222158667.63
加：其他收益7307621.057715609.89
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-2131182.471874218.18
资产减值损失（损失以“-”号填列）-67009220.28-36543252.25
资产处置收益（损失以“－”号填列）193755.62-1232834.81
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-80833252.61211502788.53
加：营业外收入19000.4351443.00
减：营业外支出350557.23473016.82
14/222023年第三季度报告
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-81164809.41211081214.71
减：所得税费用-31086418.5913231453.71
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-50078390.82197849761.00
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-50078390.82197849761.00
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额-107130.20450907.97
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益-107130.20450907.97
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动-107130.20450907.97
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-50185521.02198300668.97
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.060.24
（二）稀释每股收益(元/股)-0.060.24
公司负责人：邓春华主管会计工作负责人：唐慧芬会计机构负责人：黄乾初母公司现金流量表
2023年1—9月
编制单位：生益电子股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2162010766.132688604607.23
收到的税费返还90162947.7878498045.21
收到其他与经营活动有关的现金49866367.1137659130.10
经营活动现金流入小计2302040081.022804761782.54
购买商品、接受劳务支付的现金1513447042.821734652968.74
支付给职工及为职工支付的现金448624086.93436234318.56
支付的各项税费9833846.1535440102.16
支付其他与经营活动有关的现金79619104.2375034308.89
15/222023年第三季度报告
项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）经营活动现金流出小计2051524080.132281361698.35
经营活动产生的现金流量净额250516000.89523400084.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
43431283.5718549863.52
的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计43431283.5718549863.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
361875685.42415846107.67
的现金
投资支付的现金132559200.002000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计494434885.42417846107.67
投资活动产生的现金流量净额-451003601.85-399296244.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金599510000.00928540276.22
收到其他与筹资活动有关的现金228569299.3553176819.14
筹资活动现金流入小计828079299.35981717095.36
偿还债务支付的现金910754363.95779639522.79
分配股利、利润或偿付利息支付的现金170013714.22162064797.97
支付其他与筹资活动有关的现金13592188.7525577091.96
筹资活动现金流出小计1094360266.92967281412.72
筹资活动产生的现金流量净额-266280967.5714435682.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-199435.224393488.30
五、现金及现金等价物净增加额-466968003.75142933010.98
加：期初现金及现金等价物余额1153632959.28985867663.45
六、期末现金及现金等价物余额686664955.531128800674.43
公司负责人：邓春华主管会计工作负责人：唐慧芬会计机构负责人：黄乾初
16/222023年第三季度报告
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用□不适用调整当年年初财务报表的原因说明财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关内容自2023年第一
季度报告1月1日起施行。公司决定自2023年1月1日起施行该解释，并根据准则解释要求，对因适用该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时
性差异对2023年年初财务报表项目进行了调整，不调整可比期间信息。
合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
流动资产：
货币资金1163335220.561163335220.56结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款1005266534.461005266534.46
应收款项融资53927256.6053927256.60
预付款项4136376.564136376.56应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款46011895.0246011895.02
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货674105225.42674105225.42合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产42680587.6742680587.67
流动资产合计2989463096.292989463096.29
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
17/222023年第三季度报告
项目2022年12月31日2023年1月1日调整数其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产2726993037.772726993037.77
在建工程1010605213.851010605213.85生产性生物资产油气资产
使用权资产43134875.1743134875.17
无形资产102863707.55102863707.55开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产87133309.8693603541.136470231.27
其他非流动资产1123902.281123902.28
非流动资产合计3971854046.483978324277.756470231.27
资产总计6961317142.776967787374.046470231.27
流动负债：
短期借款645690687.43645690687.43向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据20882428.4420882428.44
应付账款989135732.24989135732.24预收款项
合同负债977215.92977215.92卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬139859199.98139859199.98
应交税费10384400.3310384400.33
其他应付款175665775.75175665775.75
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债466551038.02466551038.02
其他流动负债89558.1189558.11
流动负债合计2449236036.222449236036.22
18/222023年第三季度报告
项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款304212490.89304212490.89应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债38694639.7938694639.79长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益40920791.9440920791.94
递延所得税负债44141484.3250611715.596470231.27其他非流动负债
非流动负债合计427969406.94434439638.216470231.27
负债合计2877205443.162883675674.436470231.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）831821175.00831821175.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2253374938.512253374938.51
减：库存股
其他综合收益-103916.17-103916.17专项储备
盈余公积187243381.56187243381.56一般风险准备
未分配利润811776120.71811776120.71归属于母公司所有者权益
4084111699.614084111699.61（或股东权益）合计少数股东权益所有者权益（或股东权
4084111699.614084111699.61
益）合计负债和所有者权益（或
6961317142.776967787374.046470231.27股东权益）总计母公司资产负债表
单位:元币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
流动资产：
货币资金1158565163.501158565163.50
19/222023年第三季度报告
项目2022年12月31日2023年1月1日调整数交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款1015692974.281015692974.28
应收款项融资53927256.6053927256.60
预付款项3377651.773377651.77
其他应收款265819232.58265819232.58
其中：应收利息应收股利
存货541841180.59541841180.59合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产42302642.9342302642.93
流动资产合计3081526102.253081526102.25
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资807761100.00807761100.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产1840254271.521840254271.52
在建工程982963218.19982963218.19生产性生物资产油气资产
使用权资产24081621.3424081621.34
无形资产86416150.9686416150.96开发支出商誉长期待摊费用
72684701.4776296944.67
递延所得税资产
3612243.20
其他非流动资产1123902.281123902.28
非流动资产合计3815284965.763818897208.963612243.20
资产总计6896811068.016900423311.213612243.20
流动负债：
短期借款580120638.83580120638.83交易性金融负债衍生金融负债
应付票据20882428.4420882428.44
20/222023年第三季度报告
项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
应付账款1029335480.791029335480.79预收款项
合同负债977215.92977215.92
应付职工薪酬122653345.20122653345.20
应交税费7733516.167733516.16
其他应付款165316452.93165316452.93
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债464406518.54464406518.54
其他流动负债89558.1189558.11
流动负债合计2391515154.922391515154.92
非流动负债：
长期借款304212490.89304212490.89应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债19224260.3119224260.31长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益35840753.6135840753.61
递延所得税负债42991661.3146603904.513612243.20其他非流动负债
非流动负债合计402269166.12405881409.323612243.20
负债合计2793784321.042797396564.243612243.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）831821175.00831821175.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2253374938.512253374938.51
减：库存股
其他综合收益-89193.42-89193.42专项储备
盈余公积187243381.56187243381.56
未分配利润830676445.32830676445.32
所有者权益（或股东权益）合计4103026746.974103026746.97负债和所有者权益（或股东权
6896811068.016900423311.213612243.20
益）总计
21/222023年第三季度报告特此公告。
生益电子股份有限公司董事会
2023年10月27日