品高股份:2023年第三季度报告

2023年第三季度报告
证券代码：688227证券简称：品高股份
广州市品高软件股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币年初至报告期本报告期比上末比上年同期项目本报告期年同期增减变年初至报告期末增减变动幅度
动幅度(%)
(%)
营业收入68180302.17-19.29195832472.873.83
归属于上市公司股-17957970.89-797.98-44207572.69不适用东的净利润
归属于上市公司股-21619369.16不适用-51942804.01不适用东的扣除非经常性损益的净利润
1/132023年第三季度报告
经营活动产生的现不适用不适用-147994895.99不适用金流量净额基本每股收益（元/-0.16-894.21-0.39不适用股）稀释每股收益（元/-0.16-894.21-0.39不适用股）
加权平均净资产收-1.28减少773.18-3.12不适用益率（%）个百分点
研发投入合计17290232.7521.4650000995.8824.43
研发投入占营业收25.36增加8.51个25.53增加4.23个百
入的比例（%）百分点分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产1800678594.451843579181.74-2.33
归属于上市公司股1380356885.891439049915.20-4.08东的所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益15714.04102661.28
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常1469020.984222646.97经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
2/132023年第三季度报告
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保2951276.644792931.08
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2660.78-18820.81其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额498789.291010363.88
少数股东权益影响额（税后）273163.31353823.31
合计3661398.287735231.33
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
归属于上市公司股东的净利-797.98主要原因是：1、报告期内，由于较低毛利润_本报告期的行业信息化解决方案集成业务收入确认占归属于上市公司股东的净利不适用比同比增加；以及政务云业务最新一期资源
润_年初至报告期末服务单价同比下调，且设备的运维成本随着
3/132023年第三季度报告
归属于上市公司股东的扣除-773.69使用年限增加上升，导致综合毛利率下降；
非经常性损益的净利润_本2、报告期内，公司持续增加研发投入以提报告期升核心产品的竞争力以及公司扩大市场投
归属于上市公司股东的扣除不适用入，使得期间费用增加。
非经常性损益的净利润_年初至报告期末
经营活动产生的现金流量净不适用主要原因是：1、由于目前宏观经济环境
额_年初至报告期末下，受客户结构和客户资金预算的影响，销售回款压力较大；2、报告期内，公司为开拓业务增大4家子公司运营投入，导致经营性现金流支出增加；3、报告期内，公司着重增加研发投入以提升核心产品的竞争力以
及公司扩大市场投入，优化扩大研发和销售团队，职工薪酬支出增加；从而增加了本期经营性现金流的支出；4、2022年12月公司
受客观情况影响，导致当月职工薪酬延迟至
2023年1月支付，从而增加了本期经营性现金流的支出。
基本每股收益_本报告期-894.21主要原因是报告期内归属于上市公司股东的
稀释每股收益_本报告期-894.21净利润下降。
基本每股收益（元/股）_年不适用初至报告期末
稀释每股收益（元/股）_年不适用初至报告期末
加权平均净资产收益率_本-773.18报告期加权平均净资产收益率不适用
（%）_年初至报告期末
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股报告期末表决权恢复的优
107610
东总数先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
质押、标包含转融通持股持有有限售记或冻结借出股份的股东名称股东性质持股数量比例条件股份数情况限售股份数
(%)量股份数量状态量
北京市尚高企业管境内非国41.7
472242944722429447224294无0
理有限公司有法人7
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广州市旌德企业管理咨询企业（有限其他64653005.7200无0合伙）广州市煦昇企业管理咨询企业（有限其他42764583.7800无0合伙）境内自然
邹志锦17342001.5317342001734200无0人中国银行股份有限
公司－嘉实成长增
其他13049551.1500无0强灵活配置混合型证券投资基金广州白云电器设备境内非国
11161060.9900无0
股份有限公司有法人境内自然
韦庆如9810000.8700无0人
民生证券－中信证
券－民生证券品高
其他9730920.8600无0云战略配售1号集合资产管理计划广州轨道交通产业投资发展基金（有其他9415930.8300无0限合伙）佛山顺德源航股权投资合伙企业（有其他9351330.8300无0限合伙）前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量广州市旌德企业管理咨询企业（有限6465300人民币普通股6465300合伙）广州市煦昇企业管理咨询企业（有限4276458人民币普通股4276458合伙）中国银行股份有限
公司－嘉实成长增
1304955人民币普通股1304955
强灵活配置混合型证券投资基金广州白云电器设备
1116106人民币普通股1116106
股份有限公司韦庆如981000人民币普通股981000
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民生证券－中信证
券－民生证券品高
973092人民币普通股973092
云战略配售1号集合资产管理计划广州轨道交通产业投资发展基金（有941593人民币普通股941593限合伙）广州红土天科创业
863724人民币普通股863724
投资有限公司嘉实石化战略龙头股票型养老金产品
785475人民币普通股785475
－中国建设银行股份有限公司蔡莉莉651400人民币普通股651400
1、上述“前十名股东持股情况”表中，邹志锦为公司实际控制人周静的配偶，与公司实际控制人黄海、刘忻、周静存在一致行动情况。其余股上述股东关联关系东之间不存在关联关系或一致行动情况；2、公司不知晓上述“前十名无或一致行动的说明限售条件股东持股情况”表中所列股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通无业务情况说明（如有）
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:广州市品高软件股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金414334418.92651463613.26
6/132023年第三季度报告
结算备付金拆出资金
交易性金融资产100232876.71211540619.18衍生金融资产
应收票据8392016.081267688.00
应收账款387788744.48398330376.60应收款项融资
预付款项44025411.866665325.33应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款9861800.506559904.98
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货344544052.45220631773.10合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产3976306.432064330.32
流动资产合计1313155627.431498523630.77
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资
其他债权投资80734342.47-
长期应收款1649632.994644621.30长期股权投资
其他权益工具投资14000000.004000000.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产47909033.3143137019.00
在建工程112926758.2074651242.30生产性生物资产油气资产
使用权资产11562382.0423332635.90
无形资产147750295.30145933667.93开发支出
商誉30834673.6917171600.30
长期待摊费用4625578.823643177.37
递延所得税资产21555596.2113190444.17
其他非流动资产13974673.9915351142.70
非流动资产合计487522967.02345055550.97
7/132023年第三季度报告
资产总计1800678594.451843579181.74
流动负债：
短期借款30000000.0049820000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据3539597.67
应付账款83466977.9399917015.12预收款项
合同负债172667149.1684464131.24卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬25631537.8243040520.01
应交税费4995420.098049008.99
其他应付款48048340.5617825798.98
其中：应付利息
应付股利12957192.73-应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债13689631.9325506918.77
其他流动负债29584461.4528542537.57
流动负债合计408083518.94360705528.35
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债4549767.258210535.60长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债10095384.3010096968.76
递延收益7514531.914316621.81
递延所得税负债12959980.708785547.53其他非流动负债
非流动负债合计35119664.1631409673.70
负债合计443203183.10392115202.05
所有者权益（或股东权益）：
8/132023年第三季度报告
实收资本（或股本）113055275.00113055275.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1128837039.241128837039.24
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积23991960.3123991960.31一般风险准备
未分配利润114472611.34173165640.65
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1380356885.891439049915.20
少数股东权益-22881474.5412414064.49
所有者权益（或股东权益）合计1357475411.351451463979.69
负债和所有者权益（或股东权益）总计1800678594.451843579181.74
公司负责人：黄海主管会计工作负责人：汤茜会计机构负责人：刘辉合并利润表
2023年1—9月
编制单位：广州市品高软件股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入195832472.87188613577.73
其中：营业收入195832472.87188613577.73利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本262354968.07223316450.38
其中：营业成本126200049.64112886351.00利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加1257969.09823584.67
销售费用30625321.2121379435.25
管理费用61322777.0355678980.81
研发费用50000995.8840183131.11
财务费用-7052144.78-7635032.46
9/132023年第三季度报告
其中：利息费用2107252.524506756.60
利息收入9231421.1212295176.23
加：其他收益9562865.2511712747.57
投资收益（损失以“－”号填列）4634301.004151937.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-1307742.47641750.68
信用减值损失（损失以“－”号填列）-7392525.87331578.79
资产减值损失（损失以“－”号填列）-487703.49-3048252.75
资产处置收益（损失以“－”号填列）-34006.9730135.64
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-61547307.75-20882975.51
加：营业外收入219526.4110000.00
减：营业外支出101678.9769866.47
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-61429460.31-20942841.98
减：所得税费用-8117871.68-4193212.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-53311588.63-16749629.39
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-53311588.63-16749629.39
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号-44207572.69-15325456.74填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-9104015.95-1424172.65
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-53311588.63-16749629.39
10/132023年第三季度报告
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-44207572.69-15325456.74
（二）归属于少数股东的综合收益总额-9104015.95-1424172.65
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.39-0.14
（二）稀释每股收益(元/股)-0.39-0.14
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：黄海主管会计工作负责人：汤茜会计机构负责人：刘辉合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：广州市品高软件股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金264518150.48268237285.26客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还5602066.235630598.87
收到其他与经营活动有关的现金23958432.6423743985.19
经营活动现金流入小计294078649.35297611869.32
购买商品、接受劳务支付的现金147703805.31138857818.01客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金210658559.82164693886.54
支付的各项税费18476231.2716618449.25
支付其他与经营活动有关的现金65234948.9439712085.59
经营活动现金流出小计442073545.34359882239.39
11/132023年第三季度报告
经营活动产生的现金流量净额-147994895.99-62270370.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金110000000.00
取得投资收益收到的现金3899958.534139374.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回3275.00的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金10000000.00
投资活动现金流入小计123903233.534139374.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付58289332.7753212578.75的现金
投资支付的现金86501401.06308986936.99质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金20000000.00
投资活动现金流出小计164790733.83362199515.74
投资活动产生的现金流量净额-40887500.30-358060141.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金10000000.0039820000.00
收到其他与筹资活动有关的现金3529329.52
筹资活动现金流入小计13529329.5239820000.00
偿还债务支付的现金30870000.00116645000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金15245679.7219156836.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金14346324.03137500832.89
筹资活动现金流出小计60462003.75273302669.19
筹资活动产生的现金流量净额-46932674.23-233482669.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-235815070.52-653813180.80
加：期初现金及现金等价物余额644419545.131149088600.86
六、期末现金及现金等价物余额408604474.61495275420.06
公司负责人：黄海主管会计工作负责人：汤茜会计机构负责人：刘辉
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
广州市品高软件股份有限公司董事会
12/132023年第三季度报告
2023年10月28日