观典防务:2023年第三季度报告

2023年第三季度报告
证券代码：688287证券简称：观典防务
观典防务技术股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比年初至报告期上年同期增年初至末比上年同期项目本报告期减变动幅度报告期末增减变动幅度
(%)(%)
营业收入44496325.20-29.86211316919.59-3.24归属于上市公司股东的净
11238131.71-26.1173474133.72-4.89
利润归属于上市公司股东的扣
11229631.71-25.7068965990.26-7.31
除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量
不适用不适用34736021.23-39.32净额
基本每股收益（元/股）0.03-25.000.20-4.76
稀释每股收益（元/股）0.03-25.000.20-4.76
加权平均净资产收益率减少0.40减少0.95
1.137.09
（%）个百分点个百分点
研发投入合计7535919.67-25.2925992442.6835.22
1/112023年第三季度报告
研发投入占营业收入的比增加1.04增加3.5个百
16.9412.30例（%）个百分点分点本报告期末比上年度本报告期末上年度末
末增减变动幅度(%)
总资产1094504256.191039676848.485.27归属于上市公司股东的所
1054145919.75999197566.035.50
有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币年初至报告项目本报告期金额说明期末金额非流动性资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额5300000.00或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益2420.87
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
2/112023年第三季度报告
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出10000.001277.32其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额1500.00795554.73
少数股东权益影响额（税后）
合计8500.004508143.46
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
经营活动产生的现金流量净额_主要系报告期内销售商品、提供劳务收
-39.32年初至报告期末到的现金减少所致。
主要系公司高度重视研发工作，加大防务领域新产品与新技术的研发投入力
研发投入合计_年初至报告期末35.22度，持续丰富产品线，拓展新领域技术研究，研发费用的阶段性投入随之增加所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数168190
股东总数（如有）前10名股东持股情况
质押、标持有有包含转融记或冻结持股比限售条通借出股股东名称股东性质持股数量情况
例(%)件股份份的限售股份数数量股份数量状态量
高明境内自然人14949450040.3500无0
李振冰境内自然人3834820210.3500无0
3/112023年第三季度报告
上海艾方资产管理有
限公司－艾方金科3其他18000000.4900无0号私募证券投资基金
缪炯境内自然人17550000.4700无0海南和同基金管理有
限公司－宁波梅山保
其他16686590.4500无0税港区赞比西创业投
资中心（有限合伙）
王左英子境内自然人16340700.4400无0
夏国庆境内自然人15000010.4000无0长城证券股份
国有法人14400000.3900无0有限公司
王晓境内自然人12282950.3300无0泰康人寿保险有限责
任公司－投连－进取其他11994000.3200无0
－019L－TL002沪前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量股份种类数量高明149494500人民币普通股149494500李振冰38348202人民币普通股38348202
上海艾方资产管理有限公司－艾方金科
1800000人民币普通股1800000
3号私募证券投资基金
缪炯1755000人民币普通股1755000
海南和同基金管理有限公司－宁波梅山保税港区赞比西创业投资中心1668659人民币普通股1668659（有限合伙）王左英子1634070人民币普通股1634070夏国庆1500001人民币普通股1500001长城证券股份有限公司1440000人民币普通股1440000王晓1228295人民币普通股1228295
泰康人寿保险有限责任公司－投连－进
1199400人民币普通股1199400
取－019L－TL002沪
上述股东关联关系高明先生和李振冰先生系同胞兄弟，为一致行动关系，除此之外，公司未或一致行动的说明知上述股东是否存在关联关系或一致行动关系。
前十名股东中，股东上海艾方资产管理有限公司－艾方金科3号私募证券前10名股东及前投资基金通过普通证券账户持有公司股票0股，通过信用证券账户持有公
10名无限售股东参司股票1800000股，合计持有公司股票1800000股；股东夏国庆通过
与融资融券及转融普通证券账户持有公司股票550000股，通过信用证券账户持有公司股票通业务情况说明950001股，合计持有公司股票1500001股；股东王晓通过普通证券账（如有）户持有公司股票1008218股，通过信用证券账户持有公司股票220077股，合计持有公司1228295股。
4/112023年第三季度报告
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:观典防务技术股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金422640092.08416984637.97结算备付金拆出资金
交易性金融资产10001162.25衍生金融资产应收票据
应收账款184027956.40118120498.42应收款项融资
预付款项17116417.3313803612.60应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款1078653.671046327.12
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货46446076.7036576800.79
合同资产570997.15837257.75持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产12626207.189931069.82
流动资产合计684506400.51607301366.72
非流动资产：
发放贷款和垫款
5/112023年第三季度报告
债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产254763953.77232686056.09
在建工程44895363.16生产性生物资产油气资产
使用权资产97880.73137033.07
无形资产126074442.10108959286.40
开发支出15369857.7637037427.02商誉
长期待摊费用5470867.984245999.80
递延所得税资产2100853.341086882.44
其他非流动资产6120000.003327433.78
非流动资产合计409997855.68432375481.76
资产总计1094504256.191039676848.48
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款14190083.5714853146.19预收款项
合同负债4180649.06900977.70卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬2541191.544573663.27
应交税费18645908.5919251548.59
其他应付款712900.00721810.01
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
6/112023年第三季度报告
一年内到期的非流动负债其他流动负债
流动负债合计40270732.7640301145.76
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债87603.68177962.35长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债174.34其他非流动负债
非流动负债合计87603.68178136.69
负债合计40358336.4440479282.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）370515600.00308763000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积312725949.94374478549.94
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积36634103.7236634103.72一般风险准备
未分配利润334270266.09279321912.37
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1054145919.75999197566.03少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计1054145919.75999197566.03
负债和所有者权益（或股东权益）总计1094504256.191039676848.48
公司负责人：高明主管会计工作负责人：王彦会计机构负责人：李玲
7/112023年第三季度报告
合并利润表
2023年1—9月
编制单位：观典防务技术股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入211316919.59218385592.72
其中：营业收入211316919.59218385592.72利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本126987539.30129717143.97
其中：营业成本91154462.0895932782.30利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加1049271.36630718.72
销售费用5235390.583914305.02
管理费用14162387.1420243915.30
研发费用18630982.4614064764.77
财务费用-3244954.32-5069342.14
其中：利息费用
利息收入3263867.325096185.81
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列）2420.87364227.63
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“－”号填列）-6750795.99-4393293.17
资产减值损失（损失以“－”号填列）-9010.00-97018.44
资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）77571995.1784542364.77
加：营业外收入5351277.323091800.00
减：营业外支出50000.00100000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）82873272.4987534164.77
8/112023年第三季度报告
减：所得税费用9399138.7710278495.42
五、净利润（净亏损以“－”号填列）73474133.7277255669.35
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）73474133.7277255669.35
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”
73474133.7277255669.35号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额73474133.7277255669.35
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额73474133.7277255669.35
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.200.21
（二）稀释每股收益(元/股)0.200.21
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：3230387.90元上期被合并方实现的净利润为：-2793939.23元。
公司负责人：高明主管会计工作负责人：王彦会计机构负责人：李玲
9/112023年第三季度报告
合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：观典防务技术股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金156049090.36192769042.19客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金10972488.788683434.76
经营活动现金流入小计167021579.14201452476.95
购买商品、接受劳务支付的现金75457460.4493487255.83客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金25213976.3020752405.80
支付的各项税费17289749.256497296.11
支付其他与经营活动有关的现金14324371.9223466498.25
经营活动现金流出小计132285557.91144203455.99
经营活动产生的现金流量净额34736021.2357249020.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金10000000.00179000000.00
取得投资收益收到的现金3583.12365730.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计10003583.12179365730.31
10/112023年第三季度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
20487484.0040542985.32
的现金
投资支付的现金195000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计20487484.00235542985.32
投资活动产生的现金流量净额-10483900.88-56177255.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金18525780.0011875500.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金70886.2476870.50
筹资活动现金流出小计18596666.2411952370.50
筹资活动产生的现金流量净额-18596666.24-11952370.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额5655454.11-10880604.55
加：期初现金及现金等价物余额413020137.97377140668.86
六、期末现金及现金等价物余额418675592.08366260064.31
公司负责人：高明主管会计工作负责人：王彦会计机构负责人：李玲
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
观典防务技术股份有限公司董事会
2023年10月27日