欧科亿:欧科亿2023年第三季度报告

2023年第三季度报告
证券代码：688308证券简称：欧科亿
株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比年初至报告上年同期增期末比上年项目本报告期年初至报告期末减变动幅度同期增减变
(%)动幅度(%)
营业收入271940566.02-0.71804660891.430.63归属于上市公司股东的
51140808.15-30.39159572839.61-15.34
净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净45794119.15-25.26130874367.90-20.98利润经营活动产生的现金流
不适用不适用-60687985.16-142.71量净额基本每股收益（元/
0.32-38.561.01-25.02
股）
1/132023年第三季度报告稀释每股收益（元/
0.32-38.561.01-25.02
股）
加权平均净资产收益率减少5.78个
2.00-2.666.29
（%）百分点
研发投入合计14171705.554.1938663147.45-14.17
研发投入占营业收入的增加0.24个减少0.83个
5.214.80比例（%）百分点百分点本报告期末比上年度末本报告期末上年度末增减变动幅
度(%)
总资产3684305668.563172547291.8316.13归属于上市公司股东的
2580504789.352467547203.594.58
所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益-185453.38238700.79
越权审批，或无正式批准文件，或--
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
1922444.0722737078.05
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取
--的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
--享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益--
委托他人投资或管理资产的损益--
因不可抗力因素，如遭受自然灾害--而计提的各项资产减值准备
债务重组损益--
企业重组费用，如安置职工的支--
出、整合费用等
2/132023年第三季度报告
交易价格显失公允的交易产生的超
--过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司
--期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事
--项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
4885031.1913392596.40
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合
--同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益--采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的--损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当--期损益的影响
受托经营取得的托管费收入--除上述各项之外的其他营业外收入
-229779.12-1330148.60和支出其他符合非经常性损益定义的损益
-项目
减：所得税影响额1045553.766339754.93
少数股东权益影响额（税后）-
合计5346689.0028698471.71
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
归属于上市公司股东的净利润_主要系报告期收到的政府补贴减少及
-30.39本报告期收入结构变化所致。
经营活动产生的现金流量净额_主要系报告期购买商品、接受劳务支
-142.71年初至报告期末付的现金增加所致。
3/132023年第三季度报告
基本每股收益_本报告期-38.56主要系净利润变动所致。
稀释每股收益_本报告期-38.56主要系净利润变动所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数54390
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有包含转融质押、标记或持股股东性持股数限售条通借出股冻结情况股东名称比例质量件股份份的限售
(%)股份数量股份数量数量状态
境内自2528415.925284袁美和0无0然人0004000境内非
1652310.4
格林美股份有限公司国有法00无0
5002
人境内自1434614346
谭文清9.050无0然人360360境内非乐清市德汇股权投资合伙93741
国有法5.9100无0企业（有限合伙）21人境内非株洲精锐投资管理合伙企8150581505
国有法5.140无0业（有限合伙）2020人通用技术创业投资有限公
司－通用技术高端装备产44157
其他2.7800无0
业股权投资（桐乡）合伙06企业（有限合伙）广东粤科纵横融通创业投30592
其他1.9300无0
资合伙企业（有限合伙）24境内自26685
马怀义1.6800无0然人87上海浦东发展银行股份有
限公司－华夏创新未来混22586
其他1.4200无0合型证券投资基金10（LOF）中国农业银行股份有限公
22110
司－华夏复兴混合型证券其他1.3900无0
29
投资基金
4/132023年第三季度报告
前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流股份种类及数量股东名称通股的数量股份种类数量格林美股份有限公司16523500人民币普通股16523500乐清市德汇股权投资合伙企业
9374121人民币普通股9374121（有限合伙）
通用技术创业投资有限公司－通用技术高端装备产业股权投资4415706人民币普通股4415706（桐乡）合伙企业（有限合伙）广东粤科纵横融通创业投资合伙
3059224人民币普通股3059224企业（有限合伙）马怀义2668587人民币普通股2668587上海浦东发展银行股份有限公司
－华夏创新未来混合型证券投资2258610人民币普通股2258610基金（LOF）
中国农业银行股份有限公司－华
2211029人民币普通股2211029
夏复兴混合型证券投资基金
晋江和铭资产管理有限公司－和铭价值发现2号私募证券投资基1141085人民币普通股1141085金
泰康人寿保险有限责任公司－分
1094816人民币普通股1094816
红－个人分红－019L－FH002沪
中国建设银行－易方达增强回报
1059769人民币普通股1059769
债券型证券投资基金
（1）袁美和、谭文清为一致行动人，为公司实际控制
人；（2）上海浦东发展银行股份有限公司－华夏创新未上述股东关联关系或一致行动的
来混合型证券投资基金（LOF）、中国农业银行股份有限说明
公司－华夏复兴混合型证券投资基金为同一机构所管理产品。
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情无
况说明（如有）
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
5/132023年第三季度报告
(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金327279249.20551044764.05结算备付金拆出资金
交易性金融资产761475905.60536683687.14衍生金融资产
应收票据136749961.62119104368.83
应收账款457007178.28268715999.25
应收款项融资4056204.0310932752.19
预付款项20357763.6812387566.65应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款4747485.423158625.33
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货474266850.82373415517.53合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产56605470.3630849402.78
流动资产合计2242546069.001906292683.75
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产770036537.16815167321.93
在建工程399382323.22266410746.74
6/132023年第三季度报告
生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产104563130.86106335546.13开发支出商誉
长期待摊费用10766317.199351328.78
递延所得税资产15425081.6312237980.53
其他非流动资产141586209.4956751683.97
非流动资产合计1441759599.561266254608.08
资产总计3684305668.563172547291.83
流动负债：
短期借款553058944.4487022152.78向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据219745035.51318642620.72
应付账款133782543.17104100853.75预收款项
合同负债3914315.688634006.31卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬7457480.7314363010.77
应交税费15284108.0814862874.29
其他应付款2481798.413143669.73
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债3003666.67
其他流动负债112594354.2285466501.51
流动负债合计1048318580.24639239356.53
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
7/132023年第三季度报告
租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益44707512.3355647684.54
递延所得税负债10774786.6410113047.17其他非流动负债
非流动负债合计55482298.9765760731.71
负债合计1103800879.21705000088.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）158781708.00112616306.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1702507062.531718853338.47
减：库存股其他综合收益
专项储备4337090.631467416.34
盈余公积56308153.0056308153.00一般风险准备
未分配利润658570775.19578301989.78归属于母公司所有者权益（或股东权
2580504789.352467547203.59
益）合计少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计2580504789.352467547203.59负债和所有者权益（或股东权
3684305668.563172547291.83
益）总计
公司负责人：袁美和主管会计工作负责人：梁宝玉会计机构负责人：梁宝玉合并利润表
2023年1-9月
编制单位：株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计2022年前三季度（1-9项目2023年前三季度（1-9月）
月）
一、营业总收入804660891.43799597303.52
其中：营业收入804660891.43799597303.52利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本642058577.49601076482.75
8/132023年第三季度报告
其中：营业成本542789247.96501529971.10利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加4472294.514809556.24
销售费用26665706.4019239115.90
管理费用30612449.9632607497.75
研发费用38663147.4545045143.31
财务费用-1144268.79-2154801.55
其中：利息费用3892201.422132107.71
利息收入3230545.632908604.91
加：其他收益22737078.0526665596.25投资收益（损失以“－”
3046377.941762824.28号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失
10346218.46468739.72以“－”号填列）信用减值损失（损失以-12266528.60-8617089.20“－”号填列）资产减值损失（损失以-3260398.00-2590646.38“－”号填列）资产处置收益（损失以
238700.79-421562.91“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号
183443762.58215788682.53
填列）
加：营业外收入63988.375304.09
减：营业外支出1394136.978298.95四、利润总额（亏损总额以
182113613.98215785687.67“－”号填列）
减：所得税费用22540774.3727309306.72
9/132023年第三季度报告五、净利润（净亏损以“－”号
159572839.61188476380.95
填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损
159572839.61188476380.95以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利
159572839.61188476380.95润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他
综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综
合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额159572839.61188476380.95
（一）归属于母公司所有者的
159572839.61188476380.95
综合收益总额
10/132023年第三季度报告
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：袁美和主管会计工作负责人：梁宝玉会计机构负责人：梁宝玉合并现金流量表
2023年1-9月
编制单位：株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金453361203.43488376453.93客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还9951367.2237607865.80
收到其他与经营活动有关的现金18021989.1626287613.68
经营活动现金流入小计481334559.81552271933.41
购买商品、接受劳务支付的现金359683971.30235582516.94客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金94778874.6199671214.54
支付的各项税费62275172.2460074585.70
支付其他与经营活动有关的现金25284526.8214856150.55
经营活动现金流出小计542022544.97410184467.73
11/132023年第三季度报告
经营活动产生的现金流量净额-60687985.16142087465.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金375000000.00562000000.00
取得投资收益收到的现金3742629.948144791.40
处置固定资产、无形资产和其他长期
411234.001884341.00
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金8988.37
投资活动现金流入小计379153863.94572038120.77
购建固定资产、无形资产和其他长期
362492633.92302138724.03
资产支付的现金
投资支付的现金589446000.00382000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计951938633.92684138724.03
投资活动产生的现金流量净额-572784769.98-112100603.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金21970376.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金592727000.00167000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计614697376.00167000000.00
偿还债务支付的现金120000000.0027000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
82846636.2472072064.51
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金122641.5110000000.00
筹资活动现金流出小计202969277.75109072064.51
筹资活动产生的现金流量净额411728098.2557927935.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
1868403.631148722.81
响
五、现金及现金等价物净增加额-219876253.2689063520.72
加：期初现金及现金等价物余额437696742.55173886879.85
六、期末现金及现金等价物余额217820489.29262950400.57
公司负责人：袁美和主管会计工作负责人：梁宝玉会计机构负责人：梁宝玉
12/132023年第三季度报告
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司董事会
2023年10月31日