中密控股:关于拟变更会计师事务所的公告

证券代码：300470证券简称：中密控股公告编号：2023-061
中密控股股份有限公司
关于拟变更会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、
完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、变更前会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”），拟变更后的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）。
2、变更会计师事务所原因：立信为中密控股股份有限公司（以下简称“公司”）提供年度审计服务已超过8年，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（以下简称“《管理办法》”）相关规定，公司拟变更2023年度审计机构。
3、公司审计委员会、董事会对本次变更会计师事务所事项不存在异议，独
立董事进行了事前认可并发表了同意的独立意见。
4、本次变更会计师事务所事项已经公司第五届董事会第十五次会议、第五
届监事会第十五次会议审议通过，尚需提请2023年第二次临时股东大会审议，如股东大会审议通过，则自2023年第二次临时股东大会审议通过之日起，公司
2022年度股东大会审议通过的《关于2023年度续聘审计机构的议案》失效。
公司于2023年10月25日召开第五届董事会第十五次会议、第五届监事会
第十五次会议，审议通过了《关于变更2023年度审计机构的议案》，该议案尚需
提交公司2023年第二次临时股东大会审议。现将有关事项公告如下：
一、拟变更会计师事务所的基本情况
（一）机构信息1、基本信息。
（1）机构名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：信永中和成立于1993年，设立时为有限责任公司，2012年
3月2日改制为合伙企业。
（3）组织形式：特殊普通合伙企业
（4）注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A 座 8层
（5）首席合伙人：谭小青先生
（6）人员信息：截至2022年12月31日，信永中和合伙人（股东）249人，注册会计师1495人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过660人。
（7）审计收入：信永中和2022年业务收入（经审计）39.35亿元，其中审
计业务收入29.34亿元，证券业务收入8.89亿元。
（8）业务情况：
信永中和2022年度业务收入为39.35亿元，其中，审计业务收入为29.34亿元，证券业务收入为8.89亿元。2022年度，信永中和上市公司年报审计项目
366家，收费总额4.62亿元，涉及的主要行业包括制造业、信息传输、软件和信
息技术服务业、交通运输、仓储和邮政业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、
批发和零售业、金融业、水利、环境和公共设施管理业、采矿业等。公司同行业上市公司审计客户40家。
2、投资者保护能力
信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，2023年度所投职业保险累计责任限额为9亿元，按规定投保职业保险后无需再计提职业风险基金。除乐视网证券虚假陈述责任纠纷一案之外，信永中和近三年不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。3、诚信记录截至2023年6月30日，信永中和近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施11次、自律监管措施1次和纪律处分0次。32名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0人次、行政处罚6人次、监督管理措施
23人次、自律监管措施5人次和纪律处分0人次。
（二）项目信息
1、基本信息
近三年签开始为本从事上市开始在本署或复注册会计师公司提供项目姓名公司审计所执业时核上市公执业时间审计服务时间间司审计时间报告情况项目合伙2014年2008年2023年胡如昌2014年度超过3家人度度度签字注册2007年2002年2023年李华静2003年度1家会计师度度度质量控制2004年2021年2023年李文茜2018年度超过3家复核人度度度
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：胡如昌时间上市公司名称职务
2021-2022年成都运达科技股份有限公司项目合伙人
2022年百合花集团股份有限公司项目合伙人
2022年海天水务股份有限公司项目合伙人
2020年浙江万盛股份有限公司签字注册会计师
成都爱乐达航空制造股份有
2020-2021年签字注册会计师
限公司
（2）质量控制复核人近三年从业情况:
姓名:李文茜时间上市公司名称职务
2021-2022年欣旺达电子股份有限公司签字注册会计师时间上市公司名称职务
2021-2022年广东万里马实业股份有限公司签字注册会计师
2020-2022年深圳市亿道信息股份有限公司签字注册会计师
（3）签字注册会计师近三年从业情况:
姓名:李华静时间上市公司名称职务
2020-2022年四川雅化实业集团股份有限公司签字注册会计师
2、项目组成员诚信记录情况。
项目合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核人近三年未因执业行为受
到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等。
3、独立性
信永中和及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员
不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
3、审计收费
（1）定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
（2）审计费用同比变化情况年份20232022同比增减
费用66万70万-5.71%
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司前任会计师事务所立信为公司提供年度审计服务已超过8年，在执业过程中，公允独立地发表了审计意见，客观、公正、准确地反映了公司财务报表及内控情况，公司对立信的辛勤工作表示衷心感谢。
立信对公司2022年度的财务报表发表标准无保留意见。
公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所原因
立信为公司提供年度审计服务已超过8年，根据《管理办法》相关规定，公司拟变更2023年度审计机构。
（三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况公司已就变更会计师事务所有关事宜与前后任会计师事务所进行了充分沟通，立信和信永中和对变更事宜均无异议，并确认无任何有关变更会计师事务所的事宜须提请公司股东注意。前任及拟聘任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他有关要求，积极做好沟通及配合工作。
三、拟变更会计师事务所履行的程序
（一）董事会对议案审议和表决情况公司于2023年10月25日召开的第五届董事会第十五次会议审议通过了
《关于变更2023年度审计机构的议案》董事会同意变更信永中和为公司2023年度财务审计机构，聘任期限一年，该议案尚需提交公司2023年第二次临时股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效，该议案获股东大会审议通过后，公司2022年度股东大会审议通过的《关于2023年度续聘审计机构的议案》失效。
（二）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会根据《管理办法》相关规定及董事会授权启动了选聘会计师事务所工作，并召开会议审议通过了《关于变更2023年度审计机构的议案》，认为信永中和具备为公司提供审计服务的专业能力、经验和资质，在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对审计机构的要求，具备为公司提供审计服务的经验与能力，同意变更信永中和为公司2023年度审计机构，聘任期限一年，自公司股东大会审议通过之日起生效。（三）独立董事的事前认可情况和独立意见
1、独立董事事前认可意见
独立董事对变更2023年度审计机构事项进行了事前核查，认为：本次公司拟变更2023年度审计机构事项系根据《管理办法》相关规定，变更理由正当。
信永中和具备证券期货相关业务审计从业资格，具有从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，在独立性、专业胜任能力、诚信状况、投资者保护能力等方面能够满足公司对年度审计机构的要求。除为公司提供审计相关专业服务外，信永中和与公司不存在任何关联关系或其他利益关系。我们对变更信永中和为公司
2023年度审计机构的事项表示认可，并同意提交第五届董事会第十五次会议审议。
2、独立董事意见
独立董事认为：信永中和具备从事上市公司审计工作的资质、条件和能力，能够满足公司年度审计工作要求，除为公司提供审计相关专业服务外，信永中和与公司不存在任何关联关系或其他利益关系。本次变更审计机构根据《管理办法》等法律法规、规范性文件及公司制度的相关规定进行，公司董事会在审议该事项时，表决程序符合相关法律法规、规范性文件的规定，表决程序合法有效，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形。我们同意公司变更会计师事务所并聘任信永中和为公司2023年度审计机构，同意将该事项提交公司股东大会审议。
（四）生效日期
本次变更会计师事务所事项尚需提交公司2023年第二次临时股东大会审议，自股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、经与会董事签字的《第五届董事会第十五次会议决议》；
2、经与会监事签字的《第五届监事会第十五次会议决议》；
3、经独立董事签字的《独立董事关于第五届董事会第十五次会议相关事项的事前认可意见》；
4、经独立董事签字的《独立董事关于第五届董事会第十五次会议相关事项的独立意见》；5、经与会委员签字的《第五届董事会审计委员会第十五次会议决议》；
6、信永中和关于其基本情况的说明。
特此公告。
中密控股股份有限公司董事会
二〇二三年十月二十六日