沃尔德:2023年第三季度报告

北京沃尔德金刚石工具股份有限公司2023年第三季度报告
证券代码：688028证券简称：沃尔德
北京沃尔德金刚石工具股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈继锋、主管会计工作负责人许伟及会计机构负责人（会计主管人员）石秀娟保
证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告期比上年同末比上年同期项目本报告期年初至报告期末期增减变增减变动幅度
动幅度(%)(%)
营业收入179152725.0659.88422683742.9856.08归属于上市公司股东的
36900194.10192.6774507680.49119.81
净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净34503966.60253.5058909166.9799.54利润经营活动产生的现金流
不适用不适用50976174.13125.69量净额
1/23北京沃尔德金刚石工具股份有限公司2023年第三季度报告基本每股收益（元/
0.2410118.500.486664.17
股）稀释每股收益（元/
0.2410118.500.486664.17
股）
加权平均净资产收益率增加0.60增加0.31个
1.953.93
（%）个百分点百分点
研发投入合计11160412.2232.7833531474.4254.78
研发投入占营业收入的减少1.27减少0.07个
6.237.93比例（%）个百分点百分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产2084812405.472062018606.011.11归属于上市公司股东的
1891883337.241880151767.360.62
所有者权益
注:1.“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同；
2.报告期内，公司实施资本公积金转增股本方案，根据企业会计准则的相关规定，公司对上年
同期基本每股收益、稀释每股收益按资本公积金每10股转增4股进行了追溯调整。
非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益7114.9475649.60
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、3245320.6517164746.63按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单700501.20位可辨认净资产公允价值产生的收益除上述各项之外的其他营业
-21120.20-75048.72外收入和支出其他符合非经常性损益定义
124332.85
的损益项目
减：所得税影响额835087.892391668.04
合计2396227.5015598513.52
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将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
公司刀具业务实现快速增长，一是本期合并报表范围增加子公司鑫金泉1-9
营业收入_本报告期59.88月收入，上年同期仅并9月份收入；二是公司产品在汽车、3C、风电等主要下游应用领域的市场占有率及市场渗透
率稳步提升，同时公司产品加快向航空航天、精密模具、工程及通用机械等下游应用领域的拓展并取得突破；三是加
营业收入_年初至报告期强销售及市场推广工作，新客户数量持
56.08
末续增加，公司持续推进国际化战略，海外市场继续保持快速增长趋势。公司辅助业务培育钻石及金刚石功能材料实现部分营业收入。
归属于上市公司股东的
192.67
净利润_本报告期归属于上市公司股东的
119.81
净利润_年初至报告期末
归属于上市公司股东的主要系本期营业收入增长，营业利润扣除非经常性损益的净253.50增加所致。
利润_本报告期归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净99.54
利润_年初至报告期末经营活动产生的现金流主要系销售收入增加及持续加强应收
125.69
量净额_年初至报告期末账款回款的管理所致。
基本每股收益_本报告期118.50
基本每股收益_年初至报
64.17
告期末主要系净利润增加所致。
稀释每股收益_本报告期118.50
稀释每股收益_年初至报
64.17
告期末
研发投入合计_本报告期32.78主要系公司继续加大新产品与新技术
研发投入合计_年初至报
54.78的研发投入力度所致。
告期末
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二、股东信息普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的报告期末普通股股8004优先股股东总数（如不适用东总数
有）前10名股东持股情况
包含转融通质押、标记持股持有有限借出股份的或冻结情况股东名称股东性质持股数量比例售条件股限售股份数
(%)份数量股份数量状态量
陈继锋境内自然人5189261133.8300无0
张苏来境内自然人94709076.1775767267576726无0
钟书进境内自然人94709066.1775767267576726无0中国银行股份有限
公司－华夏行业景
其他54126383.5300无0气混合型证券投资基金深圳市达晨财智创业投资管理有限公
司－深圳市晨欣一其他20360661.3300无0号私募股权投资基
金企业（有限合伙）
杨诺境内自然人19991161.3000无0
戴鸿安境内自然人18265731.1900无0中保理想投资管理
有限公司－中保理
其他11855590.7700无0想科技无限3号私募证券投资基金
诺德基金－华泰证
券股份有限公司－
诺德基金浦江120其他10910410.7100无0号单一资产管理计划中国工商银行股份
有限公司－华夏磐
其他10589570.6900无0利一年定期开放混合型证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量
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陈继锋51892611人民币普通股51892611中国银行股份有限
公司－华夏行业景
5412638人民币普通股5412638
气混合型证券投资基金深圳市达晨财智创业投资管理有限公
司－深圳市晨欣一2036066人民币普通股2036066号私募股权投资基
金企业（有限合伙）杨诺1999116人民币普通股1999116张苏来1894181人民币普通股1894181钟书进1894180人民币普通股1894180戴鸿安1826573人民币普通股1826573中保理想投资管理
有限公司－中保理
1185559人民币普通股1185559
想科技无限3号私募证券投资基金
诺德基金－华泰证
券股份有限公司－诺德基金浦江1201091041人民币普通股1091041号单一资产管理计划中国工商银行股份
有限公司－华夏磐
1058957人民币普通股1058957
利一年定期开放混合型证券投资基金
1、陈继锋、杨诺为公司实际控制人；
上述股东关联关系
2、除此之外，公司未接到其他股东有存在关联关系或一致行动的声明。为此，
或一致行动的说明公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。
前10名股东及前
10名无限售股东参
与融资融券及转融不适用。
通业务情况说明（如有）注：公司前10名股东中存在回购专户“北京沃尔德金刚石工具股份有限公司回购专用证券账户”，报告期末持有的普通股数量为1415516股，按照相关规定回购专户不纳入前10名股东列示。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
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四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:北京沃尔德金刚石工具股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金271086765.52454442268.67结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据36094323.9427809841.80
应收账款187474743.40159628061.64
应收款项融资3010422.968229234.53
预付款项12419307.5010816448.39应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款2623036.931881218.82
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货269065909.58191274081.89合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产22697492.1817571838.18
流动资产合计804472002.01871652993.92
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资14582244.4514768272.29
其他权益工具投资10000000.00
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其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产599754391.24564241926.31
在建工程132035151.61106441382.00生产性生物资产油气资产
使用权资产2436530.154490754.55
无形资产75549313.9077101425.53开发支出
商誉392744964.50393499102.05
长期待摊费用3041434.611930832.90
递延所得税资产3387385.652981423.36
其他非流动资产46808987.3524910493.10
非流动资产合计1280340403.461190365612.09
资产总计2084812405.472062018606.01
流动负债：
短期借款12011000.0021439416.70向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据1500000.00
应付账款72246003.8240176575.87预收款项
合同负债5036048.072885742.96卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬22969367.2027064173.32
应交税费8553593.4613285197.56
其他应付款639839.81300555.60
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债1519687.834975334.43
其他流动负债20716530.9418180430.58
流动负债合计143692071.13129807427.02
非流动负债：
保险合同准备金
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长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债1129243.6918515.71长期应付款
长期应付职工薪酬1483219.651483219.65预计负债
递延收益35454713.9838308212.33
递延所得税负债10524275.5011508915.57其他非流动负债
非流动负债合计48591452.8251318863.26
负债合计192283523.95181126290.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）153413344.00109580960.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1450948413.371494780797.37
减：库存股29908075.39
其他综合收益132585.50201797.06专项储备
盈余公积36200093.9736200093.97一般风险准备
未分配利润281096975.79239388118.96归属于母公司所有者权益（或股东权
1891883337.241880151767.36
益）合计
少数股东权益645544.28740548.37
所有者权益（或股东权益）合计1892528881.521880892315.73负债和所有者权益（或股东权
2084812405.472062018606.01
益）总计
公司负责人：陈继锋主管会计工作负责人：许伟会计机构负责人：石秀娟合并利润表
2023年1—9月
编制单位：北京沃尔德金刚石工具股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入422683742.98270805861.83
其中：营业收入422683742.98270805861.83利息收入
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已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本350119955.76233311426.27
其中：营业成本233301280.76143170454.54利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2807395.172088415.14
销售费用42768130.1122935113.44
管理费用41710805.5645749787.38
研发费用33531474.4221663379.37
财务费用-3999130.27-2295723.60
其中：利息费用189968.56867775.80
利息收入3946243.931551419.40
加：其他收益17289079.485006479.68投资收益（损失以-60401.34-236631.26“－”号填列）
其中：对联营企业和
-816139.63-236631.26合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失-1826245.17-3334988.57以“－”号填列）资产减值损失（损失-5934801.52-770370.08以“－”号填列）资产处置收益（损失
75649.60-219.85以“－”号填列）三、营业利润（亏损以
80598324.8839667448.88“－”号填列）
加：营业外收入29337.9856089.64
减：营业外支出104386.70158783.78
9/23北京沃尔德金刚石工具股份有限公司2023年第三季度报告四、利润总额（亏损总额以
80523276.1639564754.74“－”号填列）
减：所得税费用6108951.496406539.68五、净利润（净亏损以
74414324.6733158215.06“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润
74414324.6733158215.06（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”74507680.4933896722.66号填列）2.少数股东损益（净-93355.82-738507.60亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净
-70859.835267.17额
（一）归属母公司所有者
-69211.563875.58的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的
其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其
-69211.563875.58他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
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（6）外币财务报表折
-69211.563875.58算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的
-1648.271391.59其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额74343464.8433163482.23
（一）归属于母公司所有
74438468.9333900598.24
者的综合收益总额
（二）归属于少数股东的
-95004.09-737116.01综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
0.48660.2964
股)
（二）稀释每股收益(元/
0.48660.2964
股)
公司负责人：陈继锋主管会计工作负责人：许伟会计机构负责人：石秀娟合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：北京沃尔德金刚石工具股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金426844893.41283368214.29客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还15891995.7410505715.93
收到其他与经营活动有关的现金20830832.6418101972.73
经营活动现金流入小计463567721.79311975902.95
购买商品、接受劳务支付的现金191866456.46146130156.15客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金
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拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金148276883.51103193925.78
支付的各项税费38704467.3017982860.15
支付其他与经营活动有关的现金33743740.3922081919.13
经营活动现金流出小计412591547.66289388861.21
经营活动产生的现金流量净额50976174.1322587041.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
360000.006999.00
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现
1816458.32
金净额
收到其他与投资活动有关的现金111635574.56
投资活动现金流入小计2176458.32111642573.56
购建固定资产、无形资产和其他长期
149469206.94136746319.98
资产支付的现金
投资支付的现金10200000.005000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现
149971473.81
金净额
支付其他与投资活动有关的现金37716911.35
投资活动现金流出小计159669206.94329434705.14
投资活动产生的现金流量净额-157492748.62-217792131.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金9950950.81
其中：子公司吸收少数股东投资收到
1754627.01
的现金
取得借款收到的现金12000000.00153403241.00
收到其他与筹资活动有关的现金2093046.74
筹资活动现金流入小计14093046.74163354191.81
偿还债务支付的现金20000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
33025265.7715810449.56
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金33802502.22550410.00
筹资活动现金流出小计86827767.9916360859.56
筹资活动产生的现金流量净额-72734721.25146993332.25
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四、汇率变动对现金及现金等价物的影
700203.021220969.37
响
五、现金及现金等价物净增加额-178551092.72-46990788.22
加：期初现金及现金等价物余额449544924.44228366852.03
六、期末现金及现金等价物余额270993831.72181376063.81
公司负责人：陈继锋主管会计工作负责人：许伟会计机构负责人：石秀娟母公司资产负债表
2023年9月30日
编制单位:北京沃尔德金刚石工具股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金142804726.26271384380.46交易性金融资产衍生金融资产
应收票据5218523.127079455.49
应收账款48114629.4942976264.08
应收款项融资2042592.853459010.08
预付款项2292381.661692368.86
其他应收款110221460.1180039029.35
其中：应收利息应收股利
存货37890415.4834039245.55合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产774270.551761624.85
流动资产合计349358999.52442431378.72
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1410434940.741372622377.08
其他权益工具投资10000000.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产37720203.9138991717.60
在建工程3127391.0057576.99生产性生物资产油气资产
13/23北京沃尔德金刚石工具股份有限公司2023年第三季度报告
使用权资产478850.111810273.01
无形资产1262844.481189556.99开发支出商誉
长期待摊费用336323.92递延所得税资产
其他非流动资产447918.541393016.62
非流动资产合计1463808472.701416064518.29
资产总计1813167472.221858495897.01
流动负债：
短期借款20024322.22交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款59451283.2764861249.83预收款项
合同负债3534880.001089315.86
应付职工薪酬9443502.3511362879.65
应交税费2110720.373463845.30
其他应付款8930.0044950.17
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债443143.641876499.58
其他流动负债4782586.623861384.68
流动负债合计79775046.25106584447.29
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债18515.71长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债216727.05318576.29其他非流动负债
非流动负债合计216727.05337092.00
负债合计79991773.30106921539.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）153413344.00109580960.00
14/23北京沃尔德金刚石工具股份有限公司2023年第三季度报告
其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1450948902.511494781286.51
减：库存股29908075.39其他综合收益专项储备
盈余公积36200093.9736200093.97
未分配利润122521433.83111012017.24
所有者权益（或股东权益）
1733175698.921751574357.72
合计负债和所有者权益（或股
1813167472.221858495897.01东权益）总计
公司负责人：陈继锋主管会计工作负责人：许伟会计机构负责人：石秀娟母公司利润表
2023年1—9月
编制单位：北京沃尔德金刚石工具股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业收入166725612.85139364400.53
减：营业成本97523706.7887848602.89
税金及附加1106296.31984063.53
销售费用18460930.3113346704.30
管理费用13383168.1719699235.63
研发费用9840932.668345330.15
财务费用-3233431.70-1766807.82
其中：利息费用61407.83704691.39
利息收入2539144.13854722.12
加：其他收益3091901.97931923.20投资收益（损失以
14395318.2819770156.99“－”号填列）
其中：对联营企业和合
-604681.72-229843.01营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-281924.15-173002.51“-”号填列）
15/23北京沃尔德金刚石工具股份有限公司2023年第三季度报告资产减值损失（损失以-14510.6616110.76“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号
46834795.7631452460.29
填列）
加：营业外收入18063.9326085.14
减：营业外支出97368.3345971.63三、利润总额（亏损总额以
46755491.3631432573.80“－”号填列）
减：所得税费用2384498.11964512.19四、净利润（净亏损以“－”号
44370993.2530468061.61
填列）
（一）持续经营净利润（净
44370993.2530468061.61亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额44370993.2530468061.61
七、每股收益：
16/23北京沃尔德金刚石工具股份有限公司2023年第三季度报告
（一）基本每股收益(元/
股)
（二）稀释每股收益(元/
股)
公司负责人：陈继锋主管会计工作负责人：许伟会计机构负责人：石秀娟母公司现金流量表
2023年1—9月
编制单位：北京沃尔德金刚石工具股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金180511370.22142884351.16
收到的税费返还6191984.825469855.32
收到其他与经营活动有关的现金5647684.441460342.80
经营活动现金流入小计192351039.48149814549.28
购买商品、接受劳务支付的现金94227941.1250229683.24
支付给职工及为职工支付的现金44843578.6045208264.11
支付的各项税费10716378.904998421.88
支付其他与经营活动有关的现金13373797.1610703458.95
经营活动现金流出小计163161695.78111139828.18
经营活动产生的现金流量净额29189343.7038674721.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金7000000.00
取得投资收益收到的现金15000000.0020000000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金79636887.50
投资活动现金流入小计15000000.00106636887.50
购建固定资产、无形资产和其他长
11954735.038596972.24
期资产支付的现金
投资支付的现金48417245.38112520057.50取得子公司及其他营业单位支付的
208950000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金30000000.0035000000.00
投资活动现金流出小计90371980.41365067029.74
投资活动产生的现金流量净额-75371980.41-258430142.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金8196323.80
17/23北京沃尔德金刚石工具股份有限公司2023年第三季度报告
取得借款收到的现金148350000.00
收到其他与筹资活动有关的现金1943280.9332000000.00
筹资活动现金流入小计1943280.93188546323.80
偿还债务支付的现金20000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
32927732.4415810449.56
现金
支付其他与筹资活动有关的现金30153088.001000017.54
筹资活动现金流出小计83080820.4416810467.10
筹资活动产生的现金流量净额-81137539.51171735856.70
四、汇率变动对现金及现金等价物
590869.15844941.50
的影响
五、现金及现金等价物净增加额-126729307.07-47174622.94
加：期初现金及现金等价物余额269441099.5391971272.62
六、期末现金及现金等价物余额142711792.4644796649.68
公司负责人：陈继锋主管会计工作负责人：许伟会计机构负责人：石秀娟
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用□不适用
调整当年年初财务报表的原因说明：
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规
定自2023年1月1日起施行，本公司自2023年1月1日起执行上述新准则，并对财务报表相关项目做出调整。
合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
流动资产：
货币资金454442268.67454442268.67结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据27809841.8027809841.80
应收账款159628061.64159628061.64
应收款项融资8229234.538229234.53
预付款项10816448.3910816448.39应收保费应收分保账款
18/23北京沃尔德金刚石工具股份有限公司2023年第三季度报告
应收分保合同准备金
其他应收款1881218.821881218.82
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货191274081.89191274081.89合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产17571838.1817571838.18
流动资产合计871652993.92871652993.92
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资14768272.2914768272.29其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产564241926.31564241926.31
在建工程106441382.00106441382.00生产性生物资产油气资产
使用权资产4490754.554490754.55
无形资产77101425.5377101425.53开发支出
商誉393499102.05393499102.05
长期待摊费用1930832.901930832.90
递延所得税资产2981423.362981423.36
其他非流动资产24910493.1024910493.10
非流动资产合计1190365612.091190365612.09
资产总计2062018606.012062018606.01
流动负债：
短期借款21439416.7021439416.70向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据1500000.001500000.00
应付账款40176575.8740176575.87预收款项
19/23北京沃尔德金刚石工具股份有限公司2023年第三季度报告
合同负债2885742.962885742.96卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬27064173.3227064173.32
应交税费13285197.5613285197.56
其他应付款300555.60300555.60
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债4975334.434975334.43
其他流动负债18180430.5818180430.58
流动负债合计129807427.02129807427.02
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债18515.7118515.71长期应付款
长期应付职工薪酬1483219.651483219.65预计负债
递延收益38308212.3338308212.33
递延所得税负债11508915.5711433451.23-75464.34其他非流动负债
非流动负债合计51318863.2651243398.92-75464.34
负债合计181126290.28181050825.94-75464.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）109580960.00109580960.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1494780797.371494780797.37
减：库存股
其他综合收益201797.06201797.06专项储备
盈余公积36200093.9736200093.97一般风险准备
20/23北京沃尔德金刚石工具股份有限公司2023年第三季度报告
未分配利润239388118.96239463583.3075464.34归属于母公司所有者权益
1880151767.361880227231.7075464.34（或股东权益）合计
少数股东权益740548.37740548.37所有者权益（或股东权
1880892315.731880967780.0775464.34
益）合计负债和所有者权益（或
2062018606.012062018606.01股东权益）总计母公司资产负债表
单位:元币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
流动资产：
货币资金271384380.46271384380.46交易性金融资产衍生金融资产
应收票据7079455.497079455.49
应收账款42976264.0842976264.08
应收款项融资3459010.083459010.08
预付款项1692368.861692368.86
其他应收款80039029.3580039029.35
其中：应收利息应收股利
存货34039245.5534039245.55合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产1761624.851761624.85
流动资产合计442431378.72442431378.72
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1372622377.081372622377.08其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产38991717.6038991717.60
在建工程57576.9957576.99生产性生物资产油气资产
使用权资产1810273.011810273.01
无形资产1189556.991189556.99
21/23北京沃尔德金刚石工具股份有限公司2023年第三季度报告
开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产
其他非流动资产1393016.621393016.62
非流动资产合计1416064518.291416064518.29
资产总计1858495897.011858495897.01
流动负债：
短期借款20024322.2220024322.22交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款64861249.8364861249.83预收款项
合同负债1089315.861089315.86
应付职工薪酬11362879.6511362879.65
应交税费3463845.303463845.30
其他应付款44950.1744950.17
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债1876499.581876499.58
其他流动负债3861384.683861384.68
流动负债合计106584447.29106584447.29
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债18515.7118515.71长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债318576.29305864.95-12711.34其他非流动负债
非流动负债合计337092.00324380.66-12711.34
负债合计106921539.29106908827.95-12711.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）109580960.00109580960.00其他权益工具
其中：优先股
22/23北京沃尔德金刚石工具股份有限公司2023年第三季度报告
永续债
资本公积1494781286.511494781286.51
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积36200093.9736200093.97
未分配利润111012017.24111024728.5812711.34所有者权益（或股东权
1751574357.721751587069.0612711.34
益）合计负债和所有者权益（或
1858495897.011858495897.01股东权益）总计特此公告。
北京沃尔德金刚石工具股份有限公司董事会
2023年10月28日