同方股份:同方计算机有限公司审计报告

目录
一、审计报告………………………………………………………第1—3页
二、财务报表………………………………………………………第4—13页
（一）合并资产负债表……………………………………………第4页
（二）母公司资产负债表…………………………………………第5页
（三）合并利润表…………………………………………………第6页
（四）母公司利润表………………………………………………第7页
（五）合并现金流量表……………………………………………第8页
（六）母公司现金流量表…………………………………………第9页
（七）合并所有者权益变动表…………………………………第10-11页
（八）母公司所有者权益变动表………………………………第12-13页
三、财务报表附注…………………………………………………第14—79页
四、执业资质证书…………………………………………………第80—83页审计报告
天健京审〔2023〕3007号
同方计算机有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了同方计算机有限公司（以下简称同方计算机公司）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了同方计算机公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况，以及
2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于同方计算机公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、管理层和治理层对财务报表的责任
同方计算机公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编
制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
第1页共83页务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估同方计算机公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
同方计算机公司治理层（以下简称治理层）负责监督同方计算机公司的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对同方计算机公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果
第2页共83页披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致同方计算机公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就同方计算机公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所中国注册会计师：
中国·北京中国注册会计师：
二〇二三年五月九日
第3页共83页同方计算机有限公司财务报表附注
2022年度
金额单位：人民币元
一、企业的基本情况
同方计算机有限公司（以下简称公司或本公司）原名为无锡清华同方科技园有限公司，系由同方股份有限公司和北京同方创新投资有限公司（原北京清华同方机电工业有限公司）共同出资设立的有限责任公司。本公司于2004年3月4日经无锡市锡山工商行政管理局核准成立，注册资本为人民币10000.00万元，住所为江苏省无锡市锡山经济开发区工业园春笋东路 118 号。公司现持有统一社会信用代码为 91320205758981762E 的营业执照，法定代表人为周侠，注册资本为150000.00万元。
公司经营范围：计算机设备、电子产品、建筑智能化设备、交通工程设备、大气与工业污染控制设备、人工环保控制设备、通信电子产品（不含卫星电视广播地面接收设施和发射装置）、微电子集成电路、仪器仪表、光机电一体设备的研制、开发、生产、销售；
计算机系统集成；科技园区配套设施的开发、建设、管理；物业管理；房屋及场地租赁；
利用自有资金对外投资（国家法律法规禁止、限制的领域除外）；高科技项目的咨询，高新技术的转让与服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、遵循企业会计准则的声明
第14页共83页本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
(一)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(二)记账本位币采用人民币为记账本位币。
(三)记账基础和计价原则
公司会计核算以权责发生制为记账基础。在对会计要素进行计量时，公司一般以历史成本计量。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
(四)企业合并
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(五)合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(六)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
第15页共83页(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(七)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；
以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率，不改变其人民币金额；
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(九)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的
金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或
第16页共83页公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公
允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述*或*的财务担保合同，以及不属于上述*并以低于市场利率贷款的贷
款承诺
第 17 页 共 83 页在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A. 按照金融工具的减值
规定确定的损失准备金额；B. 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
第18页共83页4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法
由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确
第19页共83页认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
同方股份合并范围参考历史信用损失经验，结合当前状况其他应收款——关联方组合
内关联方以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续
其他应收款——账龄组合账龄
期预期信用损失率，计算预期信用损失
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
确定组合项目计量预期信用损失的方法的依据
应收银行承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来票据类型经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期应收商业承兑汇票预期信用损失率，计算预期信用损失合并范围参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来应收账款—关联方组合经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期内关联方预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来应收账款——账龄组合账龄经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
第20页共83页2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表应收账款账龄
预期信用损失率(%)
1年以内1.00
1-2年5.00
2-3年15.00
3-4年30.00
4-5年50.00
5年以上100.00
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十)存货
1.存货的分类
存货主要包括在途物资、原材料、低值易耗品、包装物、委托加工物资、在产品、产成
品、库存商品、委托代销商品、发出商品和合同履约成本等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
第21页共83页4.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
(十一)长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。
第22页共83页2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
5.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；
不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
第23页共83页计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十二)固定资产
1.固定资产确认条件、计价方法和后续支出的会计处理方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。固定资产以取得时的实际成本入账。固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，计入当期损益。
2.各类固定资产的折旧方法
类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法30-4532.16-3.23
设备年限平均法5-1039.70-19.40
运输工具年限平均法1039.70
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十三)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
第24页共83页3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。购入的
无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目摊销年限(年)土地使用权50
专利及非专利技术3-10
软件及其他3-10
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值
高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用
状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无
形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：本公司研究开
发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
第25页共83页(十五)长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十六)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
第26页共83页向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十七)收入
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能
够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该
商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转
让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现
第27页共83页金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承
诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
公司主要销售计算机设备、电子设备等产品，属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(十八)政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；
(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政
府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或
第28页共83页冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(十九)合同资产、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十)递延所得税资产、递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十一)租赁
1.公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
第29页共83页除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地
或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
资产负债表日，有迹象表明使用权资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(2)租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结
果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2.公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
第30页共83页(2)融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3.售后租回
(1)公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2)公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
(二十二)公允价值计量
公允价值计量详见本财务报表附注四(九)金融工具之说明。
五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明企业会计准则变化引起的会计政策变更
(一)公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的
第31页共83页会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(二)公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(三)公司自2022年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计
准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(四)公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号“》关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(五)公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
六、税项
(一)主要税种及税率税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税
劳务收入为基础计算销项税额，扣除当增值税13%、9%、6%、5%
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
从价计征的，按房产原值一次减除30%后房产税余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收1.2%、12%入的12%计缴
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%
第32页共83页土地使用权证书、房地产证上记载的用地
土地使用税6元/平方米面积
企业所得税应纳税所得额15%、25%不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率
同方计算机有限公司15%
北京同方信息安全技术股份有限公司15%
除上述以外的其他纳税主体25%
(二)税收优惠
1. 本公司于2021年11月30日取得高新技术企业认定资格，证书编号GR202132004112，
有效期3年，本公司2022年度企业所得税按15%的优惠税率计缴。
2.本公司之子公司北京同方信息安全技术股份有限公司2022年12月1日取得高新技
术企业认定资格，证书编号 GR202211004063，有效期 3 年，2022 年度企业所得税按 15%的优惠税率计缴。
七、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况企业主要经业务序号企业名称级次注册地类型营地性质北京同方信息安全科技推广和
12其他股份有限公司北京市北京市
技术股份有限公司应用服务业北京同方计算机技科技推广和
22有限责任公司北京市北京市
术研究院有限公司应用服务业
同方计算机（广东）广东省计算机整机
32其他有限责任公司广东省
有限公司云浮市制造
同方计算机（湖北）湖北省计算机整机
42其他有限责任公司湖北省
有限公司宜城市制造
同方计算机（浙江）浙江省计算机整机
52有限责任公司浙江省
有限公司金华市制造
同方计算机（四川）四川省计算机整机
62其他有限责任公司四川省
有限公司成都市制造
同方计算机（辽宁）辽宁省计算机整机
72其他有限责任公司辽宁省
有限公司沈阳市制造同方计算机（内蒙内蒙古计算机整机
82其他有限责任公司内蒙古
古）有限公司呼和浩制造
第33页共83页企业主要经业务序号企业名称级次注册地类型营地性质特市内蒙古同方科技有内蒙古科技推广和
92其他有限责任公司内蒙古
限公司集宁市应用服务业
内蒙古-内蒙古同方探索有软件和信息
102其他有限责任公司呼和浩内蒙古
限公司技术服务业特市
(续上表)持股享有的实收取得序号企业名称比例表决权投资额资本方式
(%)比例(%)北京同方信息同一控
1安全技术股份33750000.0080.0080.001.00制下企
有限公司业合并北京同方计算投资设
2机技术研究院10000000.00100.00100.0010000000.00
立有限公司同方计算机投资设
3（广东）有限205000000.0075.0075.00105000000.00
立公司同方计算机投资设
4（湖北）有限151600000.0066.0066.00100056000.00
立公司同方计算机投资设
5（浙江）有限50000000.00100.00100.0050000000.00
立公司同方计算机（四投资设
6200000000.0068.0068.00136000000.00
川）有限公司立同方计算机（辽投资设
715000000.00100.00100.0015000000.00
宁）有限公司立同方计算机投资设
8（内蒙古）有50000000.00100.00100.0050000000.00
立限公司同一控内蒙古同方科
9145621337.2068.6768.67100000000.00制下企
技有限公司业合并内蒙古同方探投资设
10500000.0050.1050.10
索有限公司立
(二)本期不再纳入合并范围的主体
1.原子公司基本情况
第34页共83页母公司的母公司的不再纳入企业名称注册地业务性质持股比例表决权比例合并范围原因
同方有云（北京）科技推广和其他股东增资导
北京80.00%80.00%科技有限公司应用服务业致丧失控制权
2.原子公司相关财务信息
丧失控制权日名称资产总额负债总额净资产
同方有云（北京）科技有限公司99031523.9838351067.4260680456.56
(续上表)上一会计期间资产负债表日名称资产总额负债总额净资产
同方有云（北京）科技有限公司114416316.31110001612.534414703.78
(续上表)
2022年期初至处置日
名称收入总额期间费用总额净利润
同方有云（北京）科技有限公司74180367.6226754012.596722752.78
八、合并财务报表重要项目的说明
说明：本财务报表附注的期初数指2022年1月1日财务报表数，期末数指2022年12月31日财务报表数，本期指2022年度，上年同期指2021年度。
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况项目期末数期初数
库存现金3081.00
银行存款444635403.30293893821.49
其他货币资金206000.00
合计444635403.30294102902.49
(2)资金集中管理情况
作为“货币资金”列示的金额和情况
第35页共83页项目期末数备注
作为“货币资金”列示、存入财务公司的资金174623756.18
(3)其他说明
受限制的货币资金明细如下：
项目期末数期初数
其他货币资金206000.00
合计206000.00
2.交易性金融资产
项目期末公允价值期初公允价值分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
1281151972.00
金融资产
权益工具投资1281151972.00
合计1281151972.00
3.应收票据
期初数项目账面余额坏账准备账面价值
银行承兑汇票10041521.0010041521.00
合计10041521.0010041521.00
4.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细
期末数账面余额坏账准备类别计提账面价值比例金额金额比例
(%)
(%)按组合计提坏账准备
389235749.70100.002950324.250.76386285425.45
的应收账款
合计389235749.70100.002950324.250.76386285425.45（续上表）
第36页共83页期初数账面余额坏账准备类别计提账面价值比例金额金额比例
(%)
(%)按组合计提坏账准备
432342624.61100.004119580.660.95428223043.95
的应收账款
合计432342624.61100.004119580.660.95428223043.95
2)账龄情况
期末数期初数账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备
1年以内（含1年）339463237.01213432.67417971583.231010168.60
1-2年44892455.45544622.7710229568.34510678.42
2-3年1700000.00255000.001788297.76268244.66
3-4年1773697.76532109.3332409.009722.70
4-5年2400.001200.00
5年以上1403959.481403959.482320766.282320766.28
合计389235749.702950324.25432342624.614119580.66
(2)期末采用组合计提坏账准备的应收账款期末数期初数项目计提比计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备
例(%)例(%)
账龄组合37115779.327.952950324.25115371902.103.574119580.66合并范围
内关联方352119970.38316970722.51组合
小计389235749.700.762950324.25432342624.610.954119580.66
(3)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款期末数期初数项目账面余额账面余额坏账准备坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内21343266.631.00213432.67101016860.721.001010168.60
1-2年10892455.455.00544622.7710213568.345.00510678.42
2-3年1700000.0015.00255000.001788297.7615.00268244.66
第37页共83页期末数期初数项目账面余额账面余额坏账准备坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
3-4年1773697.7630.00532109.3332409.0030.009722.70
4-5年2400.0050.001200.0050.00
5年以上1403959.48100.001403959.482320766.28100.002320766.28
小计37115779.327.952950324.25115371902.103.574119580.66
(4)本报告期实际核销的应收账款情况应收账款是否因关联债务人名称核销金额核销原因履行的核销程序性质交易产生
同方恩欧凯（无锡）
货款869770.00无法收回董事会审批否模技术有限公司
淘宝用户货款30757.80无法收回董事会审批否
B2 超市 货款 1288.00 无法收回 董事会审批 否
小计——901815.80——————
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况占应收账款合计债务人名称账面余额坏账准备
的比例（%）
同方股份有限公司352119970.3890.46
北京海泰方圆科技股份有限公司13866039.003.56338660.39乌兰察布市集宁区城建投资开发
4312172.001.11215608.60（集团）有限责任公司中核（上海）供应链管理有限公司3074506.000.7930745.06
北京蓝耘科技股份有限公司3040587.000.7830405.87
小计376413274.3896.70615419.92
5.预付款项
(1)按账龄列示期末数期初数账面余额账面余额账龄比例坏账准备比例坏账准备金额金额
(%)(%)
1年以内140688509.1299.84367207310.7499.69
1至2年154562.100.111050375.190.29
第38页共83页期末数期初数账面余额账面余额账龄比例坏账准备比例坏账准备金额金额
(%)(%)
2至3年16172.390.0136355.980.01
3至4年21355.980.026406.7949326.010.0128388.99
4至5年29910.030.0214955.02
合计140910509.62100.0021361.81368343367.92100.0028388.99
(2)按欠款方归集的期末余额前五名的预付款项情况占预付款项合债务人名称账面余额坏账准备
计的比例（%）
华为技术有限公司119335889.9384.69
东莞华为服务有限公司9521124.006.76
神州鲲泰（厦门）信息技术有限公司2710339.751.92
东莞市长江电脑制品有限公司2019490.001.43
同方计算机（苏州）有限公司1263108.190.90
合计134849951.8795.70
6.其他应收款
(1)明细情况项目期末数期初数
其他应收款项945734457.9739092018.40
合计945734457.9739092018.40
(2)其他应收款项
1)明细情况
*类别明细期末数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例
(%)
(%)按组合计提坏账准
950228335.53100.004493877.560.47945734457.97
备的其他应收款项
第39页共83页期末数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例
(%)
(%)
合计950228335.53100.004493877.560.47945734457.97
(续上表)期初数账面余额坏账准备种类比例计提比账面价值金额金额
(%)例(%)单项计提坏账准备的
1487535.803.311487535.80100.00
其他应收款项按组合计提坏账准备
43403291.3196.694311272.919.9339092018.40
的其他应收款项
合计44890827.11100.005798808.710.1339092018.40
*账龄情况期末数期初数账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备
1年以内（含1年）944126990.1637486.0537848154.2380076.74
1-2年773392.9338576.651108336.0847066.79
2-3年922818.44113372.7669919.508987.93
3-4年59919.5017975.85122496.5036748.95
4-5年117496.5058748.25231985.00115992.50
5年以上4227718.004227718.005509935.805509935.80
合计950228335.534493877.5644890827.115798808.71
2)按组合计提坏账准备的其他应收款项
期末数期初数项目计提比计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备
例(%)例(%)
账龄组合9681091.1846.424493877.5613385810.3832.214311272.91合并范围内
940547244.3530017480.93
关联方组合
小计950228335.530.474493877.5643403291.319.934311272.91
3)采用账龄组合计提坏账准备的其他应收款项
第40页共83页期末数期初数项目账面余额账面余额坏账准备坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内3748605.8138.7237486.058007673.3059.8280076.75
1-2年771532.937.9738576.65941336.087.0347066.79
2-3年755818.447.81113372.7659919.500.458987.92
3-4年59919.500.6217975.85122496.500.9236748.95
4-5年117496.501.2158748.25231985.001.73115992.50
5年以上4227718.0043.674227718.004022400.0030.054022400.00
小计9681091.18100.004493877.5613385810.38100.004311272.91
4)坏账准备变动情况
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计
信用损失(未发生期信用损失(已预期信用损失
信用减值)发生信用减值)
期初数80076.7447066.795671665.185798808.71
期初数在本期——————
--转入第二阶段-7715.337715.33
--转入第三阶段-37790.9237790.92
本期计提-28742.9125405.45198394.56195057.10
本期核销1487535.801487535.80
其他变动-6132.45-3820.00-2500.00-12452.45
期末数37486.0538576.654417814.864493877.56
5)本期实际核销的其他应收款项情况
款项性履行的核销款项是否由关债务人名称核销金额核销原因质程序联交易产生
余强其他1380000.00无法收回董事会审批否泰兴一心活性炭
其他100000.00无法收回董事会审批否科技有限公司无锡市华盛气体
其他3000.00无法收回董事会审批否有限公司
路天行网络科技其他2000.00无法收回董事会审批否
王亚雄其他2000.00无法收回董事会审批否
第41页共83页款项性履行的核销款项是否由关债务人名称核销金额核销原因质程序联交易产生
佳满多超市其他200.00无法收回董事会审批否
专用发票工本费其他185.80无法收回董事会审批否南京百江液化气
其他150.00无法收回董事会审批否有限公司
小计——1487535.80——————
6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
款项占其他应收款项债务人名称账面余额账龄坏账准备
性质合计的比例（%）同方股份有限公
往来款940000000.001年以内98.92司北京长远泰业有
往来款4000000.005年以上0.424000000.00限公司北京通明湖信息押金保
1047286.421年以内0.1110472.86
城发展有限公司证金北京住房公积金代垫款
895162.001年以内0.098951.62
管理中心项中核（上海）供应押金保
700000.001年以内0.0723000.00
链管理有限公司证金
小计——946642448.42——99.614042424.48
7.存货
(1)存货分类期末数项目
账面余额跌价准备/减值准备账面价值
原材料943455339.2192975041.65850480297.56
在产品26328922.6526328922.65
库存商品473168965.0020761387.44452407577.56
发出商品202455172.20202455172.20
合计1645408399.06113736429.091531671969.97
(续上表)期初数项目
账面余额跌价准备/减值准备账面价值
第42页共83页期初数项目
账面余额跌价准备/减值准备账面价值
原材料1064304333.5728796512.561035507821.01
在产品18238147.9418238147.94
库存商品409433527.8516295995.56393137532.29
发出商品48514030.1648514030.16
合计1540490039.5245092508.121495397531.40
8.其他流动资产
项目期末数期初数
待抵扣进项税9600003.7113803976.14
待摊费用8547.41
合计9600003.7113812523.55
9.长期股权投资
(1)长期股权投资分类项目期初数本期增加本期减少期末数
对联营企业投资66116376.3524084819.95134715.9190066480.39
小计66116376.3524084819.95134715.9190066480.39
减：长期股权投资减值准备
合计66116376.3524084819.95134715.9190066480.39
(2)长期股权投资明细本期增减变动减其他被投资单位投资成本期初数少权益法下确认综合追加投资投的投资损益收益资调整联营企业同方（深圳）云
计算技术股份有24500000.009096733.83-984118.75限公司
第43页共83页本期增减变动减其他被投资单位投资成本期初数少权益法下确认综合追加投资投的投资损益收益资调整北京同方艾威康
40000000.0035524568.11-2375295.76
科技有限公司嘉峪关市智慧雄
关信息科技有限2400000.002966332.88185107.30责任公司上海魁马科技有
9000000.001496645.77-1496645.77
限公司江西可控计算机
15000000.0017032095.76-853956.74
系统有限公司
同方有云（北京）
16000000.0022699026.625650071.14
科技有限公司
合计106900000.0066116376.3522699026.62125161.42
(续上表)本期增减变动减值准宣告发放现计提被投资单位其期末数备期末其他权益变动金股利或利减值他余额润准备联营企业同方（深圳）云计算技
8112615.08
术股份有限公司北京同方艾威康科技有
33149272.35
限公司嘉峪关市智慧雄关信息
134715.913016724.27
科技有限责任公司上海魁马科技有限公司江西可控计算机系统有
16178139.02
限公司
同方有云（北京）科技
1260631.9129609729.67
有限公司
合计1260631.91134715.9190066480.39
10.固定资产
(1)明细情况
第44页共83页项目期末数期初数
固定资产271290340.32292198714.07
合计271290340.32292198714.07
(2)固定资产项目期初数本期增加本期减少期末数
账面原值小计：417089957.957230960.308456466.67415864451.58
其中：房屋及建筑物245978672.05245978672.05
设备167536401.377230960.307977231.67166790130.00
运输工具3574884.53479235.003095649.53
累计折旧小计：124891243.8827722995.848040128.46144574111.26
其中：房屋及建筑物61126744.866513866.8267640611.68
设备61497311.8420958032.367575270.5174880073.69
运输工具2267187.18251096.66464857.952053425.89
固定资产账面净值合计292198714.07————271290340.32
其中：房屋及建筑物184851927.19————178338060.37
设备106039089.53————91910056.31
运输工具1307697.35————1042223.64
固定资产账面价值合计292198714.07————271290340.32
其中：房屋及建筑物184851927.19————178338060.37
设备106039089.53————91910056.31
运输工具1307697.35————1042223.64
11.在建工程
(1)明细情况项目期末数期初数
在建工程3515427.45
合计3515427.45
(2)在建工程
1)明细情况
第45页共83页期末数期初数项目账面账面余额减值准备账面余额减值准备账面价值价值无锡同方炭素厂房
17825800.8817825800.8817825800.8814310373.433515427.45
建设工程
（TS)无锡同方
炭素待安1736031.831736031.831736031.831736031.83装设备
合计19561832.7119561832.7119561832.7116046405.263515427.45
2)重要在建工程项目本期变动情况
本期转入固定其他项目名称预算数期初数期末数增加资产减少无锡同方炭素厂
17825800.8817825800.8817825800.88房建设工程（TS)无锡同方炭素待
1736031.831736031.831736031.83
安装设备
小计19561832.7119561832.7119561832.71
(续上表)
工程累计投入工程进度利息资本化期中：本期利息本期利息资资金项目名称
占预算比例(%)(%)累计金额资本化金额本化年率(%)来源无锡同方炭素厂
100.00100.00自筹房建设工程（TS)无锡同方炭素待
100.00100.00自筹
安装设备
小计100.00100.00
3)本期计提在建工程减值准备情况
项目本期计提金额无锡同方炭素厂房建设工程（TS) 3515427.45小计3515427.45
12.使用权资产
项目期初数本期增加本期减少期末数
账面原值合计18000487.0319194768.521304219.5935891035.96
其中：房屋及建筑
18000487.0319194768.521304219.5935891035.96
物
第46页共83页项目期初数本期增加本期减少期末数
累计折旧合计5236278.488974974.20505104.5113706148.17
其中：房屋及建筑
5236278.488974974.20505104.5113706148.17
物使用权资产账面价值
12764208.55————22184887.79
合计
其中：房屋及建筑
12764208.55————22184887.79
物
13.无形资产
项目期初数本期增加本期减少期末数
原价合计149942793.9642556481.1985846.15192413429.00
其中：土地使用权76518998.5376518998.53
专利及非专利技术40194055.6122024930.7533846.1562185140.21
软件及其他33229739.8220531550.4452000.0053709290.26
累计摊销额合计57105425.2513734570.7724908.8570815087.17
其中：土地使用权15601165.071530423.0817131588.15
专利及非专利技术16020631.179734942.9418192.2325737381.88
软件及其他25483629.012469204.756716.6227946117.14
无形资产减值准备金额合计1750000.001750000.00
其中：土地使用权
专利及非专利技术1750000.001750000.00软件及其他
账面价值合计91087368.71————119848341.83
其中：土地使用权60917833.46————59387410.38
专利及非专利技术22423424.44————34697758.33
软件及其他7746110.81————25763173.12
14.开发支出
本期增加本期减少项目期初数期末数内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
第47页共83页本期增加本期减少项目期初数期末数内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
研究阶段43720850.2743720850.27
开发阶段18171890.0138652509.6022024930.754192550.9630606917.90
合计18171890.0182373359.8722024930.7547913401.2330606917.90
15.商誉
商誉账面原值商誉减值准备被投资单位名称本本期期或形成商期本期期本期期初数末期初数末誉的事项增减少增减少数数加加同方有云（北京）科
22761740.4422761740.4422761740.4422761740.44
技有限公司
合计22761740.4422761740.4422761740.4422761740.44
16.长期待摊费用
本期本期其他其他减少项目期初数期末数增加摊销减少的原因
装修改造13324210.943537764.828753727.438108248.33
其他769805.79687377.551080004.08377179.26
合计14094016.734225142.379833731.518485427.59
17.递延所得税资产和递延所得税负债
期末数期初数
项目递延所得税可抵扣/应纳税暂时递延所得税可抵扣/应纳税暂
资产/负债性差异资产/负债时性差异
递延所得税资产75259477.67464813443.2270600087.67452449233.31
坏账准备965724.496421134.501429792.069117639.39
存货跌价准备16967104.84113114032.256763876.2245092508.12
递延收益7802083.3331208333.33
第48页共83页期末数期初数
项目递延所得税可抵扣/应纳税暂时递延所得税可抵扣/应纳税暂
资产/负债性差异资产/负债时性差异
可抵扣亏损47855576.72304166488.7761260976.98391391267.81
无形资产摊销1210312.958068753.00850929.645669766.90
预提费用458675.341834701.37294512.771178051.09
递延所得税负债111227797.26741518648.40交易性金融资
111227797.26741518648.40
产公允价值变动
18.短期借款
项目期末数期初数
保证借款770988930.56700643958.30
信用借款200093888.88330330000.00
合计971082819.441030973958.30
19.应付票据
种类期末数期初数
商业承兑汇票11012870.00
信用证100000000.0050000000.00
供应链融资96500000.0069500000.00
合计196500000.00130512870.00
20.应付账款
账龄期末数期初数
1年以内（含1年）928688349.21503078149.05
1-2年42156915.4725346292.65
2-3年1899016.16471695.57
3年以上217522.24380612.70
合计972961803.08529276749.97
第49页共83页21.合同负债项目期末数期初数
预收货款338533019.78365208011.13
合计338533019.78365208011.13
22.应付职工薪酬
(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数
短期薪酬12484073.34259010889.86246569311.8624925651.34
离职后福利—设定
113998.7429250605.9029364604.64
提存计划
辞退福利4215403.644215403.64
合计12598072.08292476899.40280149320.1424925651.34
(2)短期薪酬明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数
工资、奖金、津贴
505221.07212996893.45206376414.527125700.00
和补贴
职工福利费916.686539524.796540441.47
社会保险费59851.0115036188.8615092621.063418.81
其中：医疗保险费57473.6613862263.5813916318.433418.81
工伤保险费2377.35569344.92571722.27
生育保险费454264.26454264.26
其他150316.10150316.10
住房公积金7120.0017681844.5217688964.52工会经费和职工教
11910964.586756438.24870870.2917796532.53
育经费
小计12484073.34259010889.86246569311.8624925651.34
(3)设定提存计划明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数
基本养老保险110484.2424867772.8224978257.06
失业保险费3514.50799474.08802988.58
第50页共83页项目期初数本期增加本期减少期末数
企业年金缴费3583359.003583359.00
小计113998.7429250605.9029364604.64
23.应交税费
项目期初数本期应交本期已交期末数
增值税5687029.41126555873.2744238110.1984519809.11
企业所得税780032.5910132815.361445412.269467435.69
代扣代缴个人所得税846998.769111389.838690396.691267991.90
城市维护建设税287244.78875014.17581981.25580277.70
房产税619921.312875534.082838055.68657399.71
土地使用税239447.402123738.411884291.01478894.80
车船使用税4380.004380.00教育费附加（含地方
217941.25612272.25415729.42414484.08教育费附加）
水利建设基金243721.76243721.76
印花税239670.155964174.404347947.821855896.73
合计8918285.65155013930.1564690026.0899242189.72
24.其他应付款
(1)明细情况项目期末数期初数
应付股利9461.88200009461.88
其他应付款项7173031.24103653162.17
合计7182493.12303662624.05
(2)应付股利单位名称期末数期初数
普通股股利9461.88200009461.88
小计9461.88200009461.88
(3)其他应付款项
第51页共83页按款项性质列示其他应付款项项目期末数期初数
往来款10000.0098289564.44
保证金、押金892029.00945810.79
代垫款322621.66109786.95
房租物业费、水电费4687250.00857142.86
报销款10180.2170909.04
其他1250950.373379948.09
合计7173031.24103653162.17
25.一年内到期的非流动负债
项目期末数期初数
1年内到期的租赁负债5346038.334781103.32
合计5346038.334781103.32
26.其他流动负债
项目期末数期初数
待转销项税额22000342.7846373582.23
合计22000342.7846373582.23
27.租赁负债
项目期末数期初数
租赁付款额26874408.3416660604.82
减：未确认的融资费用2179516.802276330.73
重分类至一年内到期的非流动负债5346038.334781103.32
租赁负债净额19348853.219603170.77
28.递延收益
项目/类别期初数本期增加本期减少期末数
第52页共83页项目/类别期初数本期增加本期减少期末数
政府补助5900000.0034875112.503666779.1737108333.33
土地补助1001464.8027189.12974275.68
合计6901464.8034875112.503693968.2938082609.01
29.实收资本
期初数本期末数投资者本期期所占比例所占比例名称投资金额增加减投资金额
（%）（%）少
合计1500000000.00100.001500000000.00100.00同方股份
1500000000.00100.001500000000.00100.00
有限公司
30.资本公积
(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数
其他资本公积-2788489.841260631.91-1527857.93
合计-2788489.841260631.91-1527857.93
(2)变动情况
资本公积本期增加1260631.91元系联营企业同方有云（北京）科技有限公司其它股东增资形成资本溢价。
31.未分配利润
项目本期数上年同期数
本期期初余额176309267.86342760106.94
本期增加额-449421136.3235121660.92
其中：本期净利润转入-449421136.3235121660.92
本期减少额201572500.00
其中：本期分配现金股利数200000000.00
其他减少1572500.00
第53页共83页项目本期数上年同期数
本期期末余额-273111868.46176309267.86
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入、营业成本
本期数项目收入成本
主营业务小计4019718133.683727494023.80
其中：数字信息4019718133.683727494023.80
其他业务小计12367210.111040342.14
合计4032085343.793728534365.94（续上表）上年同期数项目收入成本
主营业务小计6750675730.956392287434.34
其中：数字信息6750675730.956392287434.34
其他业务小计14207661.552636679.29
合计6764883392.506394924113.63
2.税金及附加
项目本期数上年同期数
印花税5964174.404410248.92
房产税2875534.082673822.65
城市维护建设税877228.771633943.42
土地使用税2123738.411061869.27
教育费附加（含地方教育附加）613854.101179431.59
水利建设基金243721.76465675.89
车船使用税4380.007245.00
合计12702631.5211432236.74
第54页共83页3.销售费用项目本期数上年同期数
人工费用154425365.31155265871.01
业务宣传费、广告费、经营费用、佣金25984394.4562139755.64
差旅、会议、招待费11454276.5911215423.78
房租物业费7790861.6912541129.88
代理、服务费、咨询及中介机构费2683392.0910219488.63
运杂费（运输费、车辆费用等）3482786.49101684.50
折旧与摊销1910661.616233408.95
物料消耗772732.38794262.56
试验测试、加工安装制作费994780.36934861.74
办公费、资料费、年费934822.43828241.53
水电费、暖气费、蒸汽费335406.33493060.63
产品维修费147284.1685329.40
保险费1088.048596.83
外事活动费、出口费用404596.49
仓储、场地、展台费、验货、模具、整改费297411.21
其他290189.6317568.07
合计211208041.56261580690.85
4.管理费用
项目本期数上年同期数
人工费用48706080.5830148383.15
折旧与摊销18347916.9712320066.74
代理、服务费、咨询及中介机构费7713363.881523221.71
房租物业费5698478.185612587.56
办公费、资料费2678930.802273539.43
物料消耗1825662.593416.39
第55页共83页项目本期数上年同期数
水电、蒸汽、暖气费1638182.841924433.90
差旅、会议、招待费877992.161082467.83
维修费715343.82789509.02
试验测试、加工安装制作费402072.26267340.13
租赁、仓储费336997.53129268.46
运杂、交通费226470.63239658.06
保险费121704.15163598.38
商标注册、专利申请费、开办费、年费511.2829090.57
机构管理费、行政费11255.51
其他362199.82332597.13
合计89651907.4956850433.97
5.研发费用
项目本期数上年同期数
人工费用17609866.6647434050.91
咨询费、服务费、中介费、评审费18890044.9136879368.96
折旧与摊销3063636.2216082673.85
试验测试、加工安装制作费2745131.066402484.42
房租物业费2014663.3910102552.26
办公、资料费191617.491326447.65
水电、蒸汽、暖气费139188.841261073.85
差旅、会议、招待费136898.171610618.67
物料消耗135450.002010941.29
租赁、仓储费58012.89165363.54
维修费46359.49412218.39
运杂、交通费42502.443363292.99
商标注册、专利申请费、开办费、年费8702.82276514.24
保险费306.546713.64
第56页共83页项目本期数上年同期数
委托外部研发费8015806.18
其他1017404.36353006.34
合计46099785.28135703127.18
6.财务费用
项目本期数上年同期数
利息费用48024579.1739188952.90
减：利息收入4555679.994624604.08
汇兑损益-1030550.70398645.15
银行手续费1019355.551519571.34
其他支出410467.01
合计43457704.0336893032.32
7.其他收益
计入本期非经常项目本期数上年同期数性损益的金额
与资产相关的政府补助3693968.2927189.123693968.29
与收益相关的政府补助3814963.964157072.833814963.96
代扣个人所得税手续费返还244599.73135763.09244599.73
增值税加计抵减708298.451377272.30
税费减免608265.43
合计8461830.436305562.777753531.98
8.投资收益
项目本期数上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益125161.42-3229617.06
处置长期股权投资产生的投资收益13789061.37
交易性金融资产持有期间取得的投资收益5606792.006442792.00
第57页共83页项目本期数上年同期数
处置交易性金融资产取得的投资收益329378584.10143251384.19
合计348899598.89146464559.13
9.公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源本期数上年同期数
交易性金融资产-741518648.3244062965.32
合计-741518648.3244062965.32
10.信用减值损失
项目本期数上年同期数
应收账款坏账损失-720817.89113222.64
其他应收款坏账损失-195057.1033740.47
合计-915874.99146963.11
11.资产减值损失
项目本期数上年同期数
预付款项坏账损失2527.18-18681.00
存货跌价损失-72608841.58-34062144.55
在建工程减值损失-3515427.45-240477.06
其他-4192550.96
合计-80314292.81-34321302.61
12.资产处置收益
计入本期非经常项目本期数上年同期数性损益的金额
固定资产处置损益-38508.83-145246.66-38508.83
使用权资产处置损益197258.802393.20197258.80
合计158749.97-142853.46158749.97
第58页共83页13.营业外收入计入当期非经常项目本期数上年同期数性损益的金额
深圳市德优教育济南外研社案件150000.00
与企业日常活动无关的政府补助2574.24
非流动资产损毁报废利得9361.069361.06
违约赔偿收入1000.00
盘盈利得0.48
无法支付的款项720572.54720572.54
罚没收入52350.0052350.00
其他175.00467.99175.00
合计782458.60154042.71782458.60
14.营业外支出
计入当期非经常项目本期数上年同期数性损益的金额
对外捐赠支出32800.00172729.0032800.00
非流动资产毁损报废损失13492.104172.7613492.10
无法收回款项34383.0034383.00
行政罚没支出25000.00
滞纳金579066.49113.44579066.49
事故赔偿支出37978.00
违约/涉诉索赔损失60951.64150000.0060951.64
其他16295.3480020.8016295.34
合计736988.57470014.00736988.57
15.所得税费用
项目本期数上年同期数
当期所得税费用10132815.361044332.31
递延所得税调整-115887187.26-8220331.01
第59页共83页项目本期数上年同期数
合计-105754371.90-7175998.70
(三)其他信息
1.外币折算
计入当期损益的汇兑收益为1030550.70元。
2.政府补助
(1)明细情况
1)与资产相关的政府补助
项本期摊销期初递延收益本期新增补助本期摊销期末递延收益说明目列报项目土地出让无锡市锡山区财
1001464.8027189.12974275.68其他收益
金返还政局金华金义新区管
设备补助34875112.503666779.1731208333.33其他收益理委员会
小计1001464.8034875112.503693968.2932182609.01
2)与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
项目期初递延收益本期新增补助本期摊销期末递延收益说明
研发项目专项经费5000000.005000000.00龙芯中科合作协议
2021年度第三批省
专项资金补贴900000.00900000.00级工业和信息化产业转型升级专项资金
小计5900000.005900000.00
3)与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项目金额列报项目说明
2022年省级商务发展专项资金（第一批）1394600.00其他收益锡商财〔2022〕176号
稳岗补助1060370.55其他收益人社部发〔2021〕29号
收到开发区社会保险保障中心培训补贴374390.00其他收益人社部函〔2021〕14号
云浮市2021年小微工业企业上规模发展奖励200000.00其他收益粤工信融资函〔2021〕22号
培训补贴121000.00其他收益人社部函〔2021〕14号
收锡山区工信和信息化局22年连续生产奖补100000.00其他收益锡工信〔2022〕17号
第60页共83页项目金额列报项目说明
2021年第二批科创产业发展资金100000.00其他收益锡山科发〔2022〕1号
2021年市区小升规第二批补助93940.00其他收益金经信便签〔2021〕28号
2021年度市区工业企业技术改造财政补助资
75540.00其他收益金经信便签〔2020〕22号
金（第三批）
收到残疾人岗位和社保补贴59400.00其他收益京残发〔2018〕26号
北京市以训兴业培训补贴50000.00其他收益海淀区人力资源和社会保障局
企业成长壮大奖励50000.00其他收益襄发〔2017〕15号
2021年市区小升规第二批40260.00其他收益人社厅发〔2022〕52号
20.6-21.5高校毕业生一次性就业补贴35122.70其他收益金人社发〔2020〕52号
中小企业纾困资金20000.00其他收益浙江省金华市人力社保局
留工培训补助14000.00其他收益金政发〔2015〕46号
增值税即征即退13840.71其他收益
2022年岗前培训补贴8600.00其他收益苏人社发〔2022〕68号
留金补贴2400.00其他收益浙江省金华市金东区经信局
2022年金东区返岗交通补贴1000.00其他收益金区疫情防指挥〔2022〕1号
金华市金东区人力资源和社会
企业新招员工补助500.00其他收益保障局
小计3814963.96
(2)本期计入当期损益的政府补助金额为7508932.25元。
(四)合并现金流量表项目注释
1.现金流量表补充资料
补充资料本期数上年同期数
(1)将净利润调节为经营活动现金流量：————
净利润-458997886.9336875679.48
加：资产减值损失80314292.8134321302.61
信用减值损失915874.99-146963.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
25448952.9023133157.07
物资产折旧
使用权资产折旧8974974.205275082.52
第61页共83页补充资料本期数上年同期数
无形资产摊销13734570.7713613196.72
长期待摊费用摊销9833731.5122802781.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-158749.97142853.46
的损失(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)4131.04
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)741518648.32-44062965.32
财务费用(收益以“－”号填列)47813259.4239188952.90
投资损失(收益以“－”号填列)-348899598.89-146464559.13
递延所得税资产减少(增加以“－”号填
-4659390.00-14829775.81
列)
递延所得税负债增加(减少以“－”号填
-111227797.266609444.80
列)
存货的减少(增加以“－”号填列)-114501566.08-59967184.78
经营性应收项目的减少(增加以“－”号
1146288419.24-1732779994.54
填列)
经营性应付项目的增加(减少以“－”号
-337758124.18805513892.74
填列)其他
经营活动产生的现金流量净额698643741.89-1010775098.46
(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
(3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额444635403.30293896902.49
减：现金的期初余额293896902.49608634587.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额150738500.81-314737684.92
2.现金和现金等价物的构成
项目期末数期初数
(1)现金444635403.30293896902.49
第62页共83页项目期末数期初数
其中：库存现金3081.00
可随时用于支付的银行存款444635403.30293893821.49可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
(2)现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
(3)期末现金及现金等价物余额444635403.30293896902.49
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物
九、或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
十、资产负债表日后事项
截至财务报表批准报出日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十一、关联方关系及其交易
(一)本公司的母公司情况
1.本公司的母公司
母公司对母公司对注册资本本公司的本公司的母公司名称注册地业务性质（万元）持股比例表决权比
（%）例（%）
同方股份有限公司北京市信息技术服务335029.77100.00100.00
2.本公司的最终控制方为中国核工业集团有限公司。
(二)本公司的子公司有关信息本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
(三)合营企业和联营企业有关信息
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注八（一）9长期股权投资之说明。
第63页共83页报告期与本公司发生关联方交易，或报告期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本公司关系同方（深圳）云计算技术股份有限公司联营企业北京同方艾威康科技有限公司联营企业上海魁马科技有限公司联营企业嘉峪关市智慧雄关信息科技有限责任公司联营企业江西可控计算机系统有限公司联营企业
同方有云（北京）科技有限公司联营企业
(四)本公司的其他关联方有关信息其他关联方名称其他关联方与本公司关系同方威视技术股份有限公司受同一母公司控制
同方泰德国际科技（北京）有限公司受同一母公司控制同方人工环境有限公司受同一母公司控制
同方金融控股（深圳）有限公司受同一母公司控制同方节能工程技术有限公司受同一母公司控制
同方计算机（苏州）有限公司受同一母公司控制
同方国际科技（深圳）有限公司受同一母公司控制同方工业有限公司受同一母公司控制同方工业信息技术有限公司受同一母公司控制沈阳同方多媒体科技有限公司受同一母公司控制北京同方物业管理有限公司受同一母公司控制北京同方软件股份有限公司受同一母公司控制
优思得云计算科技（无锡）有限公司受同一母公司控制
UnitedStack（北京）科技有限公司 受同一母公司控制重庆同方融达信息科技有限公司受同一母公司控制
同方泰德软件（北京）有限公司受同一母公司控制
同方国际信息技术（苏州）有限公司受同一母公司控制同方国际信息技术有限公司受同一母公司控制
第64页共83页其他关联方名称其他关联方与本公司关系同方工业信息技术有限公司受同一母公司控制北京同方光盘股份有限公司受同一母公司控制同方电子科技有限公司受同一母公司控制沈阳同方科技园有限公司受同一母公司控制北京壹人壹本信息科技有限公司受同一母公司控制同方（成都）智慧产业发展有限公受同一母公司控制无锡同方人工环境有限公司受同一母公司控制中核四0四有限公司受同一最终控制方控制中核（上海）供应链管理有限公司受同一最终控制方控制同方全球人寿保险有限公司北京分公司其他关联关系乌兰察布市投资开发有限公司其他关联关系
(五)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品和接受劳务的关联交易关联方关联交易内容本期数上年同期数
同方国际信息技术有限公司采购商品561863484.151148274581.31
同方股份有限公司采购商品77148529.95676710099.47
同方计算机（苏州）有限公司采购商品2198311.01374254082.69
同方工业信息技术有限公司接受劳务343585.77451886.79
北京同方物业管理有限公司接受劳务7018.872504871.67中核（上海）供应链管理有限公司接受劳务757110.95
同方股份有限公司接受劳务486761.92
同方工业有限公司采购商品233023.18
北京壹人壹本信息科技有限公司采购商品486283.20
北京同方软件有限公司采购商品165522.23
同方人工环境有限公司接受劳务40656.64
第65页共83页关联方关联交易内容本期数上年同期数
沈阳同方多媒体科技有限公司接受劳务26740.44
UnitedStack（北京）科技有限公司 接受劳务 498.00
小计643037825.802202915222.44
(2)出售商品和提供劳务的关联交易关联交易内关联方本期数上年同期数容
同方股份有限公司销售商品1107003515.771846620752.02中核（上海）供应链管理有限公司销售商品28950329.2824527256.65
江西可控计算机系统有限公司销售商品28575247.7525436705.44
同方计算机（苏州）有限公司销售商品48512266.9596277245.83
同方工业有限公司销售商品275419.4712300770.20
重庆同方融达信息科技有限公司销售商品53097.351419668.14
同方工业信息技术有限公司销售商品1284569.007788899.07
北京同方软件有限公司销售商品5437547.18
中核四0四有限公司销售商品743362.83
乌兰察布市投资开发有限公司销售商品14070.80
同方国际科技（深圳）有限公司销售商品60566.04
无锡同方人工环境有限公司销售商品4263034.65
UnitedStack（北京）科技有限公司 销售商品 26548.67
同方电子科技有限公司销售商品1647482.29
同方节能工程技术有限公司销售商品856466.36
同方赛威讯信息技术有限公司销售商品387610.63
沈阳同方多媒体科技有限公司销售商品79347.20
同方泰德国际科技（北京）有限公
销售商品50522.13司
同方威视技术股份有限公司销售商品66946.89同方（成都）智慧产业发展有限公销售商品43317.61司
第66页共83页关联交易内关联方本期数上年同期数容
优思得云计算科技（无锡）有限公
销售商品5681.94司
小计1220909992.422021798255.72
2.关联租赁情况
(1)公司出租情况出租方名租赁资租赁收益年度确认的租承租方名称租赁起始日租赁终止日称产种类定价依据赁收益同方计算机北京同方信息安全技
房产2022/4/262023/4/25市场定价7102.42有限公司术股份有限公司同方计算机优思得云计算机科技
房产2022/5/182023/5/17市场定价5681.94
有限公司（无锡）有限公司同方计算机无锡同方人工环境有
房产2022/3/12023/2/28市场定价有限公司限公司
(2)公司承租情况出租方承租方租赁资租赁租赁租赁收益年度确认的名称名称产种类起始日终止日定价依据租赁收益同方股份有限北京同方信息安全
房产2021/4/12021/12/31市场定价53277.49公司技术股份有限公司
沈阳同方科技同方计算机（辽宁）
厂房2022/3/162023/3/15市场定价2844790.31园有限公司有限公司同方计算机有北京同方物业管理
房产2022/1/12022/12/31市场定价1883423.48限公司有限公司
3.关联担保情况
本公司及子公司作为被担保方担保是否已担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕
同方股份有限公司100000000.002021/12/302022/12/28否
同方股份有限公司50000000.002022/7/292023/7/28否
同方股份有限公司50000000.002022/8/222023/8/21否
同方股份有限公司50000000.002022/8/52023/8/2否
同方股份有限公司50000000.002022/8/252023/8/18否
同方股份有限公司50000000.002022/8/312023/8/25否
第67页共83页担保是否已担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕
同方股份有限公司50000000.002022/9/62023/9/1否
同方股份有限公司50000000.002022/6/292023/6/28否
同方股份有限公司100000000.002022/2/252023/2/24否
同方股份有限公司50000000.002022/3/182023/3/14否
同方股份有限公司50000000.002022/4/152023/4/14否
同方股份有限公司50000000.002022/4/222023/4/21否
同方股份有限公司50000000.002022/11/222023/11/21否
同方股份有限公司50000000.002022/8/312023/8/30否
同方股份有限公司50000000.002022/11/142023/11/14否
同方股份有限公司20000000.002022/6/302023/6/29否
4.关联方资金拆借
关联方拆借金额起始日到期日说明拆出
同方股份有限公司640000000.002022/11/292022/11/28
同方股份有限公司300000000.002022/12/282023/12/27
5.关联方资产转让情况
本期数上年同期数关联关联关联占同类关联交易占同类交交易交易交易金方定价金额金额易金额的内容类型额的比
原则比例(%)
例(%)同方股无形公允
份有限采购20100000.00100.002228439.17100.00资产价值公司
6.其他关联交易
关联方关联交易内容本期数上年同期数
同方股份有限公司出售交易性金融资产889797890.40
第68页共83页关联方关联交易内容本期数上年同期数
小计889797890.40
(六)关联方应收应付款项
1.应收关联方款项
期末数期初数项目名称关联方坏账账面余额坏账准备账面余额准备
应收账款同方工业有限公司1258621.25
同方股份有限公司352119970.38313591988.69
同方计算机（苏州）有限公司825716.57
同方节能工程技术有限公司16000.00中核（上海）供应链管理有限
3074506.0030745.06
公司
中核四0四有限公司84000.00840.00重庆同方融达信息科技有限
1278396.0012783.96
公司
小计355278476.3831585.06316970722.5112783.96
预付款项北京同方物业管理有限公司25982.00
同方股份有限公司290000.00
小计315982.00
其他应收 UnitedStack（北京）科技有
6050498.00
款限公司
北京同方软件有限公司167000.00167000.00
北京同方物业管理有限公司300244.35358573.75
同方股份有限公司940080000.00642690.00
同方国际信息技术（深圳）有
22798719.18
限公司中核（上海）供应链管理有限
700000.0023000.00
公司
小计941247244.3523000.0030017480.93
2.应付关联方款项
第69页共83页项目名称关联方期末数期初数
应付账款 UnitedStack（北京）科技有限公司 3770000.00
沈阳同方科技园有限公司800000.00
同方股份有限公司37960000.00
同方国际信息技术（深圳）有限公司95963095.19
同方国际信息技术有限公司255014681.40
同方计算机（苏州）有限公司858562.352451914.80
同方人工环境有限公司97000.0097000.00
优思得云计算科技（无锡）有限公司4405200.00
小计255970243.75145447209.99
应付股利同方股份有限公司200000000.00
小计200000000.00
其他应付款 UnitedStack（China）Corporation 18119.58
沈阳同方科技园有限公司4687250.00857142.86
同方股份有限公司23944889.77
同方金融控股（深圳）有限公司24500000.00
小计4687250.0049320152.21
十二、母公司财务报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况期末数账面余额坏账准备类别计提账面价值比例金额金额比例
(%)
(%)按组合计提坏账准备
381380549.22100.00561896.040.15380818653.18
的应收账款
合计381380549.22100.00561896.040.15380818653.18
第70页共83页（续上表）期初数账面余额坏账准备类别计提账面价值比例金额金额比例
(%)
(%)按组合计提坏账准备
422404586.38100.001220544.580.29421184041.80
的应收账款
合计422404586.38100.001220544.580.29421184041.80
(2)期末采用组合计提坏账准备的应收账款期末数项目
账面余额坏账准备计提比例(%)
合并范围内关联方组合377764436.71
账龄组合3616112.51561896.0415.54
小计381380549.22561896.040.15
(3)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款期末数账龄
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内（含，下同）1558350.7515583.511.00
1-2年284064.0014203.205.00
3-4年1773697.76532109.3330.00
小计3616112.51561896.0415.54
(4)账龄情况账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内379322787.46419592712.82
1-2年284064.00129360.00
2-3年1780697.76
3-4年1773697.76
5年以上901815.80
合计381380549.22422404586.38
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
第71页共83页占应收账款合债务人名称账面余额坏账准备
计的比例（%）
同方股份有限公司284869578.3874.69
同方计算机（浙江）有限公司53239474.3713.96
北京同方信息安全技术股份有限公司38155383.9610.00
同方计算机（内蒙古）有限公司1500000.000.39
云南全汇科技有限公司1773697.760.47532109.33
小计379538134.4799.51532109.33
2.其他应收款
(1)明细情况期末数账面余额坏账准备种类比例计提比账面价值金额金额
(%)例(%)按组合计提坏账准
942034552.01100.00318578.240.03941715973.77
备的其他应收款项
合计942034552.01100.00318578.240.03941715973.77
(续上表)期初数账面余额坏账准备种类比例计提比账面价值金额金额
(%)例(%)单项计提坏账准备的
1487535.802.671487535.80100.00
其他应收款项按组合计提坏账准备
54208025.1197.33186676.950.3454021348.16
的其他应收款项
合计55695560.91100.001674212.753.0154021348.16
(2)期末按组合计提坏账准备的其他应收款项期末数项目
账面余额坏账准备计提比例(%)
同方股份关联方组合940298384.35
账龄组合1736167.66318578.2418.35
小计942034552.01318578.240.03
(3)采用账龄组合计提坏账准备的其他应收款项
第72页共83页期末数项目
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内（含1年）1007269.2310072.691.00
1-2年355132.9317756.655.00
2-3年28551.004282.655.00
4-5年117496.5058748.2550.00
5年以上227718.00227718.00100.00
小计1736167.66318578.2418.35
(4)账龄情况账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内941305653.5853807392.61
1-2年355132.9328751.00
2-3年28551.00
3-4年117496.50
4-5年117496.50231985.00
5年以上227718.001509935.80
小计942034552.0155695560.91
(5)坏账准备变动情况
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计
信用损失(未发生期信用损失(已预期信用损失
信用减值)发生信用减值)
期初数11597.951437.551661177.251674212.75
期初数在本期——————
--转入第二阶段-3551.333551.33
--转入第三阶段-1427.551427.55
本期计提2026.0714195.32115679.90131901.29
本期核销1487535.801487535.80
期末数10072.6917756.65290748.90318578.24
(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
第73页共83页占其他应收款项债务人名称账面余额账龄款项合计的坏账准备性质比例（%）
同方股份有限公司往来款940000000.001年以内99.78北京同方物业管理押金保
298384.351年以内0.03
有限公司证金北京京东世纪贸易押金保
200000.005年以上0.02200000.00
有限公司证金疏附县人民政府办
往来款200000.001年以内0.022000.00公室新疆驰达电气发展
往来款139870.111年以内0.011398.70有限公司
小计——940838254.46——99.86203398.70
3.长期股权投资
(1)长期股权投资分类项目期初数本期增加本期减少期末数
对子公司投资582056001.003000000.0016000000.00569056001.00对联营企业投
66116376.3524084819.95134715.9190066480.39
资
合计648172377.3527084819.9516134715.91659122481.39
(2)长期股权投资明细被投资单位核算方法投资成本期初数
合计675956001.00648172377.35
子公司569056001.00582056001.00
其中：
同方有云（北京）科技有限公司成本法16000000.00
北京同方信息安全技术股份有限公司成本法1.001.00
北京同方计算机研究院有限公司成本法10000000.0010000000.00
同方计算机（广东）有限公司成本法105000000.00105000000.00
同方计算机（湖北）有限公司成本法100056000.00100056000.00
同方计算机（浙江）有限公司成本法50000000.0050000000.00
同方计算机（四川）有限公司成本法136000000.00136000000.00
同方计算机（辽宁）有限公司成本法15000000.0015000000.00
第74页共83页被投资单位核算方法投资成本期初数
同方计算机(内蒙古)有限公司成本法50000000.0050000000.00
内蒙古同方科技有限公司成本法100000000.00100000000.00
内蒙古同方探索有限公司成本法3000000.00
联营企业106900000.0066116376.35
其中：
同方（深圳）云计算技术股份有限公司权益法24500000.009096733.83
北京同方艾威康科技有限公司权益法40000000.0035524568.11嘉峪关市智慧雄关信息科技有限责任
权益法2400000.002966332.88公司
上海魁马科技有限公司权益法9000000.001496645.77
江西可控计算机系统有限公司权益法15000000.0017032095.76
同方有云（北京）科技有限公司权益法16000000.00
(续上表)表决权持股比被投资单位增减变动期末数比例
例(%)
(%)
合计10950104.04659122481.39
子公司-13000000.00569056001.00
其中：
同方有云（北京）科技有限公司-16000000.00北京同方信息安全技术股份有限
1.0080.0080.00
公司
北京同方计算机研究院有限公司10000000.00100.00100.00
同方计算机（广东）有限公司105000000.00100.00100.00
同方计算机（湖北）有限公司100056000.0066.0066.00
同方计算机（浙江）有限公司50000000.00100.00100.00
同方计算机（四川）有限公司136000000.0068.0068.00
同方计算机（辽宁）有限公司15000000.00100.00100.00
同方计算机(内蒙古)有限公司50000000.00100.00100.00
内蒙古同方科技有限公司100000000.0068.6768.67
第75页共83页表决权持股比被投资单位增减变动期末数比例
例(%)
(%)
内蒙古同方探索有限公司3000000.003000000.0050.1050.10
联营企业23950104.0490066480.39
其中：
同方（深圳）云计算技术股份有
-984118.758112615.0826.2526.25限公司
北京同方艾威康科技有限公司-2375295.7633149272.3520.0020.00嘉峪关市智慧雄关信息科技有限
50391.393016724.2712.0012.00
责任公司
上海魁马科技有限公司-1496645.7730.0030.00
江西可控计算机系统有限公司-853956.7416178139.0242.8642.86
同方有云（北京）科技有限公司29609729.6729609729.6737.4137.41
(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入、营业成本
本期数项目收入成本
主营业务小计4597588637.394374537987.16
其中：数字信息4597588637.394374537987.16
其他业务小计12164797.281039342.14
合计4609753434.674375577329.30（续上表）上年同期数项目收入成本
主营业务小计8938788364.178754484690.30
其中：数字信息8938788364.178754484690.30
其他业务小计11992780.711039342.14
合计8950781144.888755524032.44
第76页共83页2.研发费用项目本期发生额上年同期数
试验测试、加工安装制作费12565118.883515013.61
人工费用6302468.097452463.03
折旧与摊销2774592.2313036908.17
房租物业费1065411.819872835.34
物料消耗135450.001557653.20
水电、蒸汽、暖气费122901.991240578.02
咨询费、服务费、中介费、评审费93010.0292884609.26
办公、资料费68339.85547052.07
维修费45659.49401677.91
租赁、仓储费41961.8246120.83
商标注册、专利申请费、开办费、年费8702.82182933.09
运杂、交通费6420.002842823.82
差旅、会议、招待费1264.83174915.30
保险费306.546713.64
委托外部研发费4386135.80
其他699545.951612.77
合计23931154.32138150045.86
3.投资收益
项目本期数上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益125161.42-3229617.06
处置长期股权投资产生的投资收益1885851.95
交易性金融资产持有期间取得的投资收益5606792.006442792.00
处置交易性金融资产取得的投资收益329378584.10143251384.19
合计336996389.47146464559.13
(三)母公司现金流量表补充资料
第77页共83页补充资料本期数上年同期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-422360080.2425463791.42
加：资产减值损失75324419.5734274590.40
信用减值损失375068.55-526682.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
11979779.7815051172.41
物资产折旧
使用权资产折1237928.37605800.44
无形资产摊销4435810.7310565062.77
长期待摊费用摊销2065654.8517325227.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
34702.47136405.22
的损失(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)8492.10
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)741518648.32-44062965.32
财务费用(收益以“－”号填列)38802438.5828473528.51
投资损失(收益以“－”号填列)-336996389.47-146464559.13
递延所得税资产减少(增加以“－”号填
7844389.85-10458778.79
列)
递延所得税负债增加(减少以“－”号填
-111227797.266609444.80
列)
存货的减少(增加以“－”号填列)19913124.90-333026244.82
经营性应收项目的减少(增加以“－”号
301153841.65-641358862.11
填列)
经营性应付项目的增加(减少以“－”号
10479064.47294147639.68
填列)其他
经营活动产生的现金流量净额344589097.22-743245430.34
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额368399910.56198200490.59
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