淮河能源:淮河能源（集团）股份有限公司关于中证中小投资者服务中心《股东质询函》的回复公告

证券代码：600575证券简称：淮河能源公告编号：临2023-056
淮河能源（集团）股份有限公司
关于中证中小投资者服务中心《股东质询函》的回复
公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
2023年10月16日，淮河能源（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）
收到中证中小投资者服务中心的《股东质询函》（投服中心行权函〔2023〕78号）（以下简称“《质询函》”），对公司拟现金收购控股股东淮南矿业（集团）有限责任公司的控股子公司淮河能源电力集团有限责任公司持有的淮河能源淮南潘集
发电有限责任公司（以下简称“潘集发电”）100.00%股权、淮浙煤电有限责任公司（以下简称“淮浙煤电”）50.43%股权、淮浙电力有限责任公司（以下简称“淮浙电力”）49.00%股权事项中淮浙煤电、淮浙电力相关土地使用权的评估增值率问题提出质询。公司收到《质询函》后高度重视，并立即组织相关人员对质询的相关问题进行认真分析，现对《质询函》中提及的问题回复并公告如下：
问题：你公司披露的评估报告显示，评估公司使用市场比较法和成本逼近法测算土地使用权价值，最终采用两种测试方法的加权算术平均值作为土地使用权的估价结果。其中淮浙煤电的7块土地中，皖（2019）凤台县不动产权第
0004681号地块增值率为213.49%，折合单价为270元/平米；皖（2019）凤台
县不动产权第0004584、4592、4587、4590、5859号土地增值率为259.49%，折合单价为300元/平米。淮浙电力的4块土地中，皖（2022）凤台县不动产权第
0005393、5388号土地增值率为213.53%，折合单价为270元/平米。经查询中
国土地市场网等公开的交易数据，交易标的所在的凤台县近期工业用地交易市场均价在165元/平米左右，本次交易中土地使用权的估值高于市场均价。请公司说明对标的公司上述土地使用权估值高于市场均价的依据及合理性。
1回复：
一、本次土地使用权评估采用的估值方法符合要求
本次土地使用权评估，评估机构依据相关法律法规和评估实践惯例，采用成本逼近法和市场比较法两种方法进行评估，并最终采用两种方法的加权平均值作为土地使用权的评估结果，符合《资产评估执业准则-不动产》（中评协[2017]38号）及《土地估价规程》（GB/T18508-2014）要求。
二、各宗地块的具体评估分析情况
（一）淮浙煤电持有的皖（2019）凤台县不动产权第0004681号土地及淮
浙电力持有的皖（2022）凤台县不动产权第0005393号、5388号土地
淮浙煤电持有的皖（2019）凤台县不动产权第0004681号土地为淮浙煤电凤
台发电分公司（凤台电厂一期）用地，淮浙电力持有的皖（2022）凤台县不动产
权第0005393号、5388号土地为淮浙电力凤台发电分公司（凤台电厂二期）用地，上述3宗土地用途为公用设施用地（电厂用地），3宗地块相邻，位于凤台县凤凰镇、凤台县桂集镇范围。
上述3宗土地的评估基本情况如下：
单位：元/平方米市场比较法评估成本逼近法评估最终评估单价宗地号
单价（A） 单价（B） （C）
皖（2019）凤台县不动产权证
230293270
0004681号
皖（2022）凤台县不动产权第
230293270
0005393号
皖（2022）凤台县不动产权第
230293270
0005388号
注：最终评估单价（C）=（市场比较法评估单价（A）×50%+成本逼近法评估单价（B）×50%）×（1+契税税率3%）
根据上表，上述3宗土地最终评估单价相同，具体评估方法详情说明如下：
1、市场比较法
本次采用市场比较法对上述土地评估时，选取的与上述待估宗地处于同区域内的规模相当、区位条件、宗地基本状况等类似的三个公共设施用地成交案例，
2其基本情况如下：
指标 案例 A 案例 B 案例 C土地位置凤台县古店乡凤台县焦岗湖镇凤台县境内土地用途公共设施用地公共设施用地公共设施用地土地使用权面积
3849.0024364.637000.00（平方米）规划条件（容积