悦安新材:江西悦安新材料股份有限公司2023年第三季度报告

2023年第三季度报告
证券代码：688786证券简称：悦安新材
江西悦安新材料股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告期比上年同末比上年同期项目本报告期年初至报告期末期增减变增减变动幅度
动幅度(%)(%)
营业收入88960860.68-20.47268654093.61-21.88归属于上市公司股东的净
21157545.75-8.5659079174.26-25.41
利润归属于上市公司股东的扣
20431068.754.6953986724.75-20.41
除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量
不适用不适用31605966.92-73.87净额
基本每股收益（元/股）0.25-7.410.69-25.81
1/132023年第三季度报告
稀释每股收益（元/股）0.25-7.410.69-25.81
加权平均净资产收益率减少0.52减少3.18个
3.198.56
（%）个百分点百分点
研发投入合计5942054.6227.5215585805.551.04
研发投入占营业收入的比增加2.51增加1.31个
6.685.80例（%）个百分点百分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产888179109.93882757313.880.61归属于上市公司股东的所
674109905.18659161697.372.27
有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明无形资产转让收
非流动性资产处置损益18243.95194930.22益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
805049.044307069.04政府补助
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益99939.991222183.32理财产品收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
2/132023年第三季度报告
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
18283.51493387.96
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入
-64334.63-138513.13和支出其他符合非经常性损益定义的损益代扣个人所得税
114314.99
项目手续费返还
减：所得税影响额127376.92919308.97
少数股东权益影响额（税后）23327.94181613.92
合计726477.005092449.51
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因主要系应付票据到期解付导致购买商
经营活动产生的现金流量净品、接受劳务支付的现金增加，以及销-73.87
额_年初至报告期末售收入减少导致销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。
3/132023年第三季度报告
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股报告期末表决权恢复的优
32130
股东总数先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
包含转融通质押、标记持有有限售股东性持股比借出股份的或冻结情况股东名称持股数量条件股份数
质例(%)限售股份数量股份量数量状态境内自
李上奎2274625026.592274625022746250无0然人境内自
于缘宝78233499.1400无0然人赣州瑞和股权投资合伙企业（有其他40444904.7300无0限合伙）境内自
李博29050003.4029050002905000无0然人境内非赣州岳龙投资有
国有法29050003.4029050002905000无0限公司人赣州岳龙企业管理合伙企业（有其他27500003.2127500002750000无0限合伙）境内自
黄邢凤25487012.9800无0然人境内自
王兵23846252.7900无0然人境内自
周伟明23348752.7300无0然人赣州瑞智股权投
1.73资合伙企业（有其他148310000无0限合伙）前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量于缘宝7823349人民币普通股7823349
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赣州瑞和股权投资合伙企业（有4044490人民币普通股4044490限合伙）黄邢凤2548701人民币普通股2548701王兵2384625人民币普通股2384625周伟明2334875人民币普通股2334875赣州瑞智股权投资合伙企业（有1483100人民币普通股1483100限合伙）华夏人寿保险股
份有限公司－自1428175人民币普通股1428175有资金吴卫1181560人民币普通股1181560江西百富源新材料创业投资基金979925人民币普通股979925（有限合伙）吴天骄906669人民币普通股906669
1、股东李上奎与李博为一致行动人；赣州岳龙投资有限公司股东为李上
奎、李博；李博系赣州岳龙企业管理合伙企业（有限合伙）的普通合伙人，持有赣州岳龙企业管理合伙企业（有限合伙）78.42%的出资份额；赣州瑞
上述股东关联关和股权投资合伙企业（有限合伙）、赣州瑞智股权投资合伙企业（有限合系或一致行动的伙）均系由深圳德财基金管理有限公司担任执行事务合伙人的有限合伙企说明业，两者构成一致行动人关系；于缘宝系江西百富源新材料创业投资基金（有限合伙）的有限合伙人，持有江西百富源新材料创业投资基金（有限合伙）4.00%的出资份额；吴卫与吴天骄为一致行动人。
2、未知上述其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
前10名股东及前
10名无限售股东1、经查询，股东黄邢凤持有公司股份2548701股，均为通过证券公司客
参与融资融券及户信用交易担保证券账户持有。
转融通业务情况2、未知上述其他无限售股东是否存在参与转融通业务情况。
说明（如有）
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
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(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:江西悦安新材料股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金247290998.87336207013.13结算备付金拆出资金
交易性金融资产15219546.9126910.00衍生金融资产
应收票据35197761.2549884845.70
应收账款72521650.9365907544.24
应收款项融资5470967.74650758.33
预付款项4531997.954588465.57应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款2903916.621580532.75
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货103981429.2991608710.69合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产4128103.303901573.92
流动资产合计491246372.86554356354.33
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资6278300.541999866.83其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产1914003.19974886.59
固定资产262831881.25127653630.12
在建工程93262059.10160319037.24
6/132023年第三季度报告
生产性生物资产油气资产
使用权资产298032.26306681.55
无形资产22487437.9223916349.91开发支出
商誉1869202.961869202.96
长期待摊费用16615.8454001.12
递延所得税资产2649598.582599742.30
其他非流动资产5325605.438707560.93
非流动资产合计396932737.07328400959.55
资产总计888179109.93882757313.88
流动负债：
短期借款4000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据23626678.7143571943.06
应付账款31725101.8437852500.59预收款项
合同负债1018134.85766054.01卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬8228587.889866007.20
应交税费4652054.818416723.98
其他应付款3543753.732803383.10
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债510345.411018930.73
其他流动负债26036768.7939764041.22
流动负债合计99341426.02148059583.89
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款92510694.1552073791.69应付债券
其中：优先股永续债
7/132023年第三季度报告
租赁负债106068.86109148.85长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益7536204.128070732.65
递延所得税负债5989664.066260584.00其他非流动负债
非流动负债合计106142631.1966514257.19
负债合计205484057.21214573841.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）85552760.0085440800.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积359667133.10352718978.09
减：库存股
其他综合收益-722418.43-828899.26
专项储备95338.9161245.20
盈余公积26729508.4326729508.43一般风险准备
未分配利润202787583.17195040064.91归属于母公司所有者权益（或股东权
674109905.18659161697.37
益）合计
少数股东权益8585147.549021775.43
所有者权益（或股东权益）合计682695052.72668183472.80负债和所有者权益（或股东权
888179109.93882757313.88
益）总计
公司负责人：李上奎主管会计工作负责人：王兵会计机构负责人：李博合并利润表
2023年1—9月
编制单位：江西悦安新材料股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入268654093.61343883125.54
其中：营业收入268654093.61343883125.54利息收入已赚保费手续费及佣金收入
8/132023年第三季度报告
二、营业总成本205047761.65263201799.88
其中：营业成本162957533.70229254924.67利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加1828698.002464453.09
销售费用7230169.285384178.86
管理费用21659016.5716272346.59
研发费用15585805.5515425445.23
财务费用-4213461.45-5599548.56
其中：利息费用592881.43-75314.41
利息收入3307989.251702277.11
加：其他收益3034316.527769803.66投资收益（损失以
858117.032342632.85“－”号填列）
其中：对联营企业和-364066.29合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益
493387.96635075.58（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失-466241.81-266485.35以“－”号填列）资产减值损失（损失-1163284.24-580359.09以“－”号填列）资产处置收益（损失
194930.22731026.95以“－”号填列）三、营业利润（亏损以
66557557.6491313020.26“－”号填列）
加：营业外收入178594.4030387.15
减：营业外支出317107.53426427.69四、利润总额（亏损总额以
66419044.5190916979.72“－”号填列）
9/132023年第三季度报告
减：所得税费用8036498.1411202929.67五、净利润（净亏损以
58382546.3779714050.05“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润
58382546.3779714050.05（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”59079174.2679205749.60号填列）2.少数股东损益（净-696627.89508300.45亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净
106480.83-62461.77
额
（一）归属母公司所有者
106480.83-62461.77
的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的
其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其
106480.83-62461.77
他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折
106480.83-62461.77
算差额
（7）其他
10/132023年第三季度报告
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额58489027.2079651588.28
（一）归属于母公司所有
59185655.0979143287.83
者的综合收益总额
（二）归属于少数股东的
-696627.89508300.45综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
0.690.93
股)
（二）稀释每股收益(元/
0.690.93
股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：李上奎主管会计工作负责人：王兵会计机构负责人：李博合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：江西悦安新材料股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金287199083.42325428847.37客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还7876507.611270698.88
收到其他与经营活动有关的现金12002467.1012362624.03
经营活动现金流入小计307078058.13339062170.28
购买商品、接受劳务支付的现金179527721.50140345223.28客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额
11/132023年第三季度报告
支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金43078879.8742340413.41
支付的各项税费30927045.3623114393.02
支付其他与经营活动有关的现金21938444.4812308698.53
经营活动现金流出小计275472091.21218108728.24
经营活动产生的现金流量净额31605966.92120953442.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金284590249.19682118353.04
取得投资收益收到的现金1883581.973453714.24
处置固定资产、无形资产和其他长期
492200.00744130.00
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计286966031.16686316197.28
购建固定资产、无形资产和其他长期
94349378.6174481073.93
资产支付的现金
投资支付的现金304414660.00797815868.41质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计398764038.61872296942.34
投资活动产生的现金流量净额-111798007.45-185980745.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金4185317.60
其中：子公司吸收少数股东投资收到
260000.00
的现金
取得借款收到的现金40000000.0014589350.00
收到其他与筹资活动有关的现金44052562.296185821.00
筹资活动现金流入小计88237879.8920775171.00
偿还债务支付的现金500000.00200000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
53313673.9449326917.53
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金19401424.3147116490.13
筹资活动现金流出小计73215098.2596643407.66
筹资活动产生的现金流量净额15022781.64-75868236.66
12/132023年第三季度报告
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
1134104.892354952.73
响
五、现金及现金等价物净增加额-64035154.00-138540586.95
加：期初现金及现金等价物余额291871713.32219693927.41
六、期末现金及现金等价物余额227836559.3281153340.46
公司负责人：李上奎主管会计工作负责人：王兵会计机构负责人：李博
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
江西悦安新材料股份有限公司董事会
2023年10月29日