华纳药厂:2023年第三季度报告

2023年第三季度报告
证券代码：688799证券简称：华纳药厂
湖南华纳大药厂股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告期比上年同末比上年同期项目本报告期年初至报告期末期增减变增减变动幅度
动幅度(%)(%)
营业收入334688389.100.001055742864.2713.89归属于上市公司股东的
46060822.0714.23158273780.6527.49
净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净44630706.8626.49149318858.9138.71利润
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经营活动产生的现金流
不适用不适用161986157.43111.34量净额
基本每股收益（元/股）0.4913.951.6928.03
稀释每股收益（元/股）0.4913.951.6928.03
加权平均净资产收益率减少0.01增加1.19个百
2.659.44
（%）个百分点分点
研发投入合计20950529.35-15.0175638937.0128.86
研发投入占营业收入的减少1.11增加0.83个百
6.267.16比例（%）个百分点分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产2121700208.272008969112.255.61归属于上市公司股东的
1754883862.551596610081.909.91
所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损-3099.86-180480.15益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一886354.6110681648.97定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位
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可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业1032167.525523945.72务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的
应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
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根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其-104013.68-5361424.25他营业外收入和支出
其他符合非经常性损0.0093514.99益定义的损益项目
减：所得税影响额217831.331529109.08
少数股东权益影163462.04273174.46响额（税后）
合计1430115.218954921.74
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
报告期内公司集采产品、原料药及中间
归属于上市公司股东的扣除非经常体产品销售收入增长幅度较大，产品毛
38.71
性损益的净利润_年初至报告期末利亦不断提升，且随着销售费用率的逐步下降，公司盈利稳定增长。
主要系公司销售增长、销售商品、提供
经营活动产生的现金流量净额_年初
111.34劳务收到的现金增加以及上年同期支
至报告期末付合作方权益保证金所致。
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二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数报告期末普通股股东总数7042不适用（如有）前10名股东持股情况
质押、标记或冻结情况持股比例持有有限售条件包含转融通借出股股东名称股东性质持股数量
(%)股份数量份的限售股份数量股份状态数量境内非国有
湖南华纳医药投资合伙企业（有限合伙）3731200039.783731200037312000无0法人
徐燕境内自然人1320000014.0700无0
徐小强境内自然人24000002.5600无0
金焰境内自然人23756442.5300无0
姜策境内自然人16620001.7700无0
余旭亮境内自然人14510071.5500无0
武汉东尚私募基金管理有限公司－东尚价境内非国有
11374031.2100无0
值投资私募证券投资基金法人
上海速硕投资管理有限公司－速硕增长5境内非国有
9290700.9900无0
号私募证券投资基金法人
毛伟松境内自然人8502660.9100无0
上海速硕投资管理有限公司－速硕增长6境内非国有
8209300.8800无0
号私募证券投资基金法人
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前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量徐燕13200000人民币普通股13200000徐小强2400000人民币普通股2400000金焰2375644人民币普通股2375644姜策1662000人民币普通股1662000余旭亮1451007人民币普通股1451007
武汉东尚私募基金管理有限公司－东尚价
1137403人民币普通股1137403
值投资私募证券投资基金
上海速硕投资管理有限公司－速硕增长5
929070人民币普通股929070
号私募证券投资基金毛伟松850266人民币普通股850266
上海速硕投资管理有限公司－速硕增长6
820930人民币普通股820930
号私募证券投资基金陈建华760561人民币普通股760561
股东徐燕、徐小强为兄弟关系；股东上海速硕投资管理有限公司－速硕增长5号私募证券投资基金、上海上述股东关联关系或一致行动的说明
速硕投资管理有限公司－速硕增长6号私募证券投资基金受同一主体控制。
武汉东尚私募基金管理有限公司－东尚价值投资私募证券投资基金、上海速硕投资管理有限公司－速硕增
前10名股东及前10名无限售股东参与融资长5号私募证券投资基金、毛伟松、上海速硕投资管理有限公司－速硕增长6号私募证券投资基金、陈建
融券及转融通业务情况说明（如有）华等5名股东分别通过信用账户持有公司股票1137403股、929070股、850266股、820930股、745935股。
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三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
公司2023年前三季度制剂产品收入81064.03万元，原料药及中间体收入21964.17万元，植物提取物及食品362.16万元，其他业务收入2183.92万元。
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:湖南华纳大药厂股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金154750453.52191289494.85结算备付金拆出资金
交易性金融资产300000000.00325000000.00衍生金融资产
应收票据9323708.503578287.84
应收账款134420273.06156245622.20
应收款项融资20439855.4120712698.78
预付款项9948992.045186224.96应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款2424976.752194669.14
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货328827131.70339257616.55合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产365618179.08204870507.36
流动资产合计1325753570.061248335121.68
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非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资37510276.3336048987.32其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产5957640.656084088.13
固定资产582406921.19493266367.95
在建工程2767390.6370498267.16生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产77722825.3481062743.20开发支出
商誉32381982.1232381982.12
长期待摊费用2991553.283259646.59
递延所得税资产13881385.6714197908.10
其他非流动资产40326663.0023834000.00
非流动资产合计795946638.21760633990.57
资产总计2121700208.272008969112.25
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据10050000.00
应付账款61461977.1961076997.73
预收款项5403948.334378076.80
合同负债56080583.8778032887.00卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬14775615.5018101499.83
应交税费17330912.114273984.43
其他应付款94261158.37110390384.13
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金
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应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债11202687.208527990.52
流动负债合计260516882.57294831820.44
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债5282000.00
递延收益50439645.7453187442.71
递延所得税负债2157264.712327873.67其他非流动负债
非流动负债合计57878910.4555515316.38
负债合计318395793.02350347136.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）93800000.0093800000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积850338381.88850338381.88
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积46900000.0046900000.00一般风险准备
未分配利润763845480.67605571700.02归属于母公司所有者权益（或股东权1754883862.551596610081.90益）合计
少数股东权益48420552.7062011893.53
所有者权益（或股东权益）合计1803304415.251658621975.43
负债和所有者权益（或股东权益）2121700208.272008969112.25总计
公司负责人：黄本东主管会计工作负责人：曹湘琦会计机构负责人：曹湘琦合并利润表
9/142023年第三季度报告
2023年1—9月
编制单位：湖南华纳大药厂股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入1055742864.27926991858.53
其中：营业收入1055742864.27926991858.53利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本887213674.01802784108.81
其中：营业成本373251702.73293599588.22利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加11875088.8710033032.54
销售费用382775899.89412161930.36
管理费用46895263.6133087880.15
研发费用75638937.0158697434.76
财务费用-3223218.10-4795757.22
其中：利息费用
利息收入2984088.634155614.89
加：其他收益10775163.969110303.53投资收益（损失以“－”
1587234.739021301.82号填列）
其中：对联营企业和合-3936710.99-1668353.95营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以
165152.83-2120329.56“－”号填列）资产减值损失（损失以-5173139.48-1731278.96
10/142023年第三季度报告“－”号填列）资产处置收益（损失以
200.27-673900.43“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”
175883802.57137813846.12号填列）
加：营业外收入36989.5173831.47
减：营业外支出5579094.18306770.78四、利润总额（亏损总额以
170341697.90137580906.81“－”号填列）
减：所得税费用25659258.0919386848.07五、净利润（净亏损以“－”144682439.81118194058.74号填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净
144682439.81118194058.74亏损以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填158273780.65124141751.84列）2.少数股东损益（净亏-13591340.84-5947693.10损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的
其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其
他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计
11/142023年第三季度报告
入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额144682439.81118194058.74
（一）归属于母公司所有者
158273780.65124141751.84
的综合收益总额
（二）归属于少数股东的综
-13591340.84-5947693.10合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/1.691.32
股)
（二）稀释每股收益(元/1.691.32
股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：黄本东主管会计工作负责人：曹湘琦会计机构负责人：曹湘琦合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：湖南华纳大药厂股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金986678025.28861199554.61客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还10553236.3915817714.19
12/142023年第三季度报告
收到其他与经营活动有关的现金40651787.8246361818.78
经营活动现金流入小计1037883049.49923379087.58
购买商品、接受劳务支付的现金99529332.08122806187.39客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金122650856.13100135206.25
支付的各项税费120663600.27102584315.95
支付其他与经营活动有关的现金533053103.58521205557.98
经营活动现金流出小计875896892.06846731267.57
经营活动产生的现金流量净额161986157.4376647820.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1272650000.001508000000.00
取得投资收益收到的现金5523945.7210689655.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资
34194.00109073.00
产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金70921.58
投资活动现金流入小计1278208139.721518869650.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资
65124158.0673507763.02
产支付的现金
投资支付的现金1413048000.001430700000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1478172158.061504207763.02
投资活动产生的现金流量净额-199964018.3414661887.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金15187500.008772668.63
筹资活动现金流入小计15187500.008772668.63偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金65660000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、
13/142023年第三季度报告
利润
支付其他与筹资活动有关的现金6320000.0017218643.86
筹资活动现金流出小计6320000.0082878643.86
筹资活动产生的现金流量净额8867500.00-74105975.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响321319.58780855.61
五、现金及现金等价物净增加额-28789041.3317984587.72
加：期初现金及现金等价物余额181239494.85332057352.91
六、期末现金及现金等价物余额152450453.52350041940.63
公司负责人：黄本东主管会计工作负责人：曹湘琦会计机构负责人：曹湘琦
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
湖南华纳大药厂股份有限公司董事会
2023年10月27日