华阳股份:山西华阳集团新能股份有限公司独立董事年度报告工作制度（2023年10月修订）

山西华阳集团新能股份有限公司
独立董事年度报告工作制度
2023年10月修订第一条为进一步完善公司内部控制建设，充分发挥独立董事的作用，增强其独立性，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》以及《山西华阳新能股份有限公司章程》《山西华阳新能股份有限公司独立董事工作制度》（以下简称“《独立董事工作制度》”，结合公司年度报告编制和披露工作的实际情况，特制定本工作制度。
第二条独立董事应当在公司年度报告编制和披露过程中切实履行独立董事的责
任和义务，勤勉尽责。独立董事对上市公司及全体股东负有诚信与勤勉义务。独立董事应当认真履行职责，维护公司整体利益，尤其要关注中小股东的合法权益不受损害。
独立董事应当独立履行职责，不受上市公司主要股东、实际控制人、或者其他与上市公司存在利害关系的单位或个人的影响。
第三条独立董事应当认真学习中国证监会、上海证券交易所及其他监管部门关于
年度报告的要求，积极参加其组织的培训。
第四条每个会计年度结束后2个月内，公司管理层应向独立董事全面汇报本年度
的经营情况和重大事项的进展情况，同时安排独立董事对重大事项进行实地考察。独立董事应当依据上市公司提交的定期报告工作计划，通过会谈、实地考察、与会计师事务所沟通等各种形式积极履行职责。上述事项应有书面记录，必要的文件应有当事人签字。
第五条公司财务总监应在为公司提供年报审计的注册会计师（以下简称：年审注册会计师）进场前向独立董事书面提交本年度审计工作安排及相关资料。独立董事及审计委员会就审计计划、审计小组人员构成、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法以
及本年度的审计重点与年审注册会计师进行沟通，并对年审注册会计师完成年度财务报表审计业务能力、独立性、及时性进行评估，并形成书面记录。
独立董事应特别关注公司的业绩预告及业绩预告更正情况。
第六条公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后、召开董事会会议审议年报
前安排独立董事与年审会计师的见面会，就审计过程中发现的问题进行沟通，独立董事应履行见面的职责。见面会应有书面记录及当事人签字。
第七条公司独立董事应当对年报中对外担保、关联交易等需要独立董事审核的事项发表独立意见。
第八条独立董事应当审查定期报告董事会审议事项的决策程序，包括相关事项
第1页的提议程序、决策权限、表决程序、回避事宜、议案材料的完备性和提交时间，并对需要提交董事会审议的事项做出审慎周全的判断和决策。
独立董事发现与召开董事会相关规定不符或判断依据不足的情形的，可以要求补充、整改或者延期召开董事会。2名或2名以上独立董事认为资料不充分或论证不明确，以书面形式联名向董事会提出延期召开董事会会议或延期审议该事项的，董事会应当予以采纳。
上述沟通过程、意见及要求均应形成书面记录并由相关当事人签字认可。
第九条独立董事应当在就本年度内公司的重大关联交易、对外担保等重大事项发表独立意见。独立董事应当对年度报告签署书面确认意见。独立董事对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当陈述理由、发表意见，并予以披露。
第十条独立董事对年报审计具体事项存在异议的，经全体独立董事同意后可独
立聘请外部审计机构或咨询机构，对公司的具体事项进行审计和咨询，相关费用由公司承担。
第十一条为保证独立董事有效行使职权，公司应当为其提供必要的工作条件，董
事会秘书负责协调独立董事与公司管理层沟通，有关人员应当积极配合，不得拒绝、阻碍或隐瞒，不得干预独立董事独立行使职权。
第十二条发现上市公司或者其董监高存在涉嫌违法违规行为时，督促相关方应当
立即纠正或者停止，并及时向董事会、本所及其他相关监管机构报告。
第十三条在年度报告编制和审议期间，独立董事负有保密义务，不得以任何形式、任何途径向外界或特定人员泄露年度报告的内容。在年度报告披露前，严防泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为的发生。
第十四条独立董事应当编制和披露《独立董事年度述职报告》，并在公司年度股
东大会上向股东报告。《独立董事年度述职报告》应当说明独立董事当年具体履职情况，并重点关注公司的内部控制、规范运作以及中小投资者权益保护等公司治理事项。
第十五条在年度报告编制和审议期间，独立董事不得买卖公司股票。
第十六条本工作制度由公司董事会负责制定并解释，未尽事宜按照有关法律、行
政法规、部门规章、规范性文件、《公司章程》及《独立董事工作制度》的相关规定执行。
第十七条本工作制度经公司董事会审议通过后生效。