百济神州:百济神州有限公司2023年第三季度报告

2023年第三季度报告
证券代码：688235证券简称：百济神州
百济神州有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：千元币种：人民币本报告期比年初至报告期上年同期增年初至报告期末比上年同期项目本报告期减变动幅度末增减变动幅度
(%)(%)
营业收入5624008111.51287523687.4归属于上市公司股东的
1340817不适用-3878105不适用
净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-1281561不适用-6783236不适用利润
1/112023年第三季度报告
经营活动产生的现金流
不适用不适用-5401589不适用量净额
基本每股收益（元/股）0.99不适用-2.85不适用
稀释每股收益（元/股）0.96不适用-2.85不适用加权平均净资产收益率
4.71不适用-13.00不适用
（%）
研发投入合计32951749.8917744614.5
研发投入占营业收入的减少54.32减少45.44个
58.5971.28比例（%）个百分点百分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产4019166144224173-9.1归属于上市公司股东的
2731320630331059-9.9
所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
（二）非经常性损益项目和金额
单位：千元币种：人民币年初至报告项目本报告期金额期末金额
非流动性资产处置损益-461
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府13207196299补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金7959133311融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出26030852602885
减：所得税影响额187327825合计26223782905131
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)境内外会计准则下会计数据差异
单位：千元币种：人民币
2/112023年第三季度报告
归属于上市公司股东归属于上市公司股东的净资产的净利润年初至报告期末金额本报告期末上年度末
按中国会计准则-38781052731320630331059
按美国公认会计原则调整的项目及金额：
股份支付及相关所得税影响(1)303035--
租赁差异(2)13571766415223
按美国公认会计原则-35737132733087030346282
注1：在中国企业会计准则下，对于一次授予但分期行权的股份支付，本集团应根据每个计划在授予日的公允价值估计股份支付费用，在其相应的等待期内，按照各计划在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。在美国公认会计原则下，本集团采用直线法，在每个等待期的资产负债表日，按照权益工具在授予日的公允价值，将每期取得的服务在等待期内按直线法摊销确认相关的成本或费用。本集团相应考虑股份支付费用对应的税务影响。
在中国企业会计准则下，员工股份支付产生的可税前抵扣金额大于会计上累计确认的与股份支付有关的费用而产生的超额纳税收益应计入股东权益，而美国公认会计原则下应计入当期所得税收益。
注2：在中国企业会计准则下，在租赁期开始日后，租赁负债按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。使用权资产按照直线法计提折旧，确认当期折旧费用。在美国公认会计原则下，经营租赁在租期开始后，承租人应于每期期末以未来租赁付款额的现值确认租赁负债，以租赁负债调整预付租金和未摊销初始直接费用等项目后的金额确认使用权资产，同时以直线法确认经营租赁的单一租赁成本。
（四）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入_本报告期111.5主要系产品收入以及合作收入较
营业收入_年初至报告期末87.4上年同期增长所致。
归属于上市公司股东的净利润_主要系由于产品收入增长和费用不适用
本报告期管理推动了经营效率的提升，以及本期收到百时美施贵宝（BMS）
归属于上市公司股东的净利润_不适用仲裁和解产生的普通股确认的相年初至报告期末关非现金收益所致。
归属于上市公司股东的扣除非经不适用
常性损益的净利润_本报告期主要系由于产品收入增长和费用归属于上市公司股东的扣除非经管理推动了经营效率的提升。
常性损益的净利润_年初至报告不适用期末
3/112023年第三季度报告
基本每股收益（元/股）_本报告不适用期主要系由于产品收入增长和费用
基本每股收益（元/股）_年初至
不适用管理推动了经营效率的提升，以报告期末
及本期收到 BMS 仲裁和解产生
稀释每股收益（元/股）_本报告不适用的普通股确认的相关非现金收益期所致。
稀释每股收益（元/股）_年初至不适用报告期末研发投入占营业收入的比例
减少54.32个百分点
（%）_本报告期主要系与上年同期相比本期营业研发投入占营业收入的比例收入的涨幅较大所致。
减少45.44个百分点
（%）_年初至报告期末
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
截至报告期末，公司已发行股份总数为1376270732股，其中，境外已发行股份为1261215472股，占公司已发行股份总数的91.64%，境内已发行的人民币股份为115055260股，占公司已发行股份总数的8.36%。人民币股份不在纳斯达克交易所或香港联交所上市交易，不能与在香港联交所上市的普通股或代表纳斯达克交易所上市普通股的美国存托股份互换，在任何情况下，任何人民币股份都不能转换为在香港联交所的普通股或在纳斯达克交易所上市的美国存托股份，反之亦然。公司在下表中根据相关股东向美国证券交易委员会及/或香港联交所递交的相关持股情况申报文件以及中国证券登记结算有限责任公司提供的 A 股股东名册列示公司股份前十名股东。A 股股东性质按照中国证券登记结算有限责任公司提供的 A 股股东名册中的持有人类别填报。
单位：股报告期末表决权恢复的报告期末普通股股东总40908优先股股东总数（如0数
有）前10名股东持股情况
质押、标记或包含转融通冻结情持有有限持股比借出股份的况股东名称股东性质持股数量售条件股
例(%)限售股份数股份数量量份数状量态未
Amgen Inc. (安进) 境外法人 246269426 17.89 - - -知
Baker Brothers Life未
Sciences L.P.及其联属 境外法人 152602311 11.09 - - -知实体
4/112023年第三季度报告
HHLR Fund L.P.及其联 未
境外法人14288824110.38---属实体知
Capital Research and未
Management Company 境外法人 106680752 7.75 - - -知及其联属实体中央企业乡村产业投资
国有法人47904540.35--无-基金股份有限公司广州高新区科技控股集
国有法人47904540.35--无-团有限公司交通银行股份有限公司
－万家行业优选混合型其他45000000.33--无-
证券投资基金（LOF）中国农业银行股份有限
公司－鹏华医药科技股其他26165650.19--无-票型证券投资基金北京高华盛泽投资管理境内非国
23011060.1723011062301106无-
有限责任公司有法人中国中金财富证券有限
国有法人21160130.1521160132301106无-公司前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量
Amgen Inc. (安进) 246269426 其他 246269426
Baker Brothers Life
Sciences L.P.及其联属 152602311 其他 152602311实体
HHLR Fund L.P.及其联
142888241其他142888241
属实体
Capital Research and
Management Company 106680752 其他 106680752及其联属实体中央企业乡村产业投资人民币普通
47904544790454
基金股份有限公司股广州高新区科技控股集人民币普通
47904544790454
团有限公司股交通银行股份有限公司人民币普通
－万家行业优选混合型45000004500000股
证券投资基金（LOF）中国农业银行股份有限人民币普通
公司－鹏华医药科技股26165652616565股票型证券投资基金
5/112023年第三季度报告
中金公司－广发银行－中金公司百济神州1号人民币普通
19170701917070
员工参与科创板战略配股售集合资产管理计划中保投资有限责任公司人民币普通
－中国保险投资基金17978761797876股（有限合伙）上述股东关联关系或一公司未知上述股东是否存在其他关联关系致行动的说明
截至报告期末，公司前10名股东及前10名无限售股东未参与融资融券前10名股东及前10名业务；中国中金财富证券有限公司参与公司首次公开发行战略配售获得无限售股东参与融资融限售股份2301106股，根据《科创板转融通证券出借和转融券业务实券及转融通业务情况说施细则》等有关规定，截至2023年9月30日，其通过转融通方式借出明（如有）公司股份数量为185093股。除此之外，公司未知其他无限售股东参与转融通业务的情况。
注1：截至报告期末，公司普通股的登记股东有40900户（其中包括人民币股份登记股东40746户，44户登记在港股股东名册及110户登记在开曼股东名册的股东）和8户美国存托股份的记录持有人，合计40908户。该数字不包括境外发行的普通股或美国存托股份由代理持有人以经纪人名义持有的受益所有人。由于许多普通股和美国存托股份由经纪人代理持有，公司无确认这些记录持有人所代表的受益持有人的总数。
注 2：Amgen Inc.(安进)、Baker Brothers Life Sciences L.P.及其联属实体、HHLR Fund L.P.及其
联属实体、Capital Research and Management Company 及其联属实体均未持有公司于上交所科创
板发行并上市的人民币股份，且其所持公司股份均为公司于境外发行的股份，未在中国证券登记结算有限责任公司登记，不在上交所科创板上市流通和交易，亦不受限于 A 股规则下的限售条件。上述股东持股情况的数据来源均为该等股东向美国证券交易委员会及/或香港联交所递交的相关持股情况申报文件。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
由于生物医药行业具有研发周期长、投入大、风险高的特点，公司的药物产品需完成药物早期发现、临床前研究、临床开发、监管审查、生产、商业化推广等多个环节，容易受到一些不确定性因素的影响，包括但不限于公司证明其候选药物功效和安全性的能力、候选药物的临床结果、药监部门审查流程对临床试验的启动、时间表和进展的影响以及药物或新适应症上市许可申请技术
审评及审批的进展、公司获得和维护其药物和技术的知识产权的能力、公司依赖第三方进行药物
开发、生产、商业化和其他服务的情况、公司取得监管审批和商业化药品的有限经验以及公司获
得进一步的营运资金以完成候选药物开发和实现盈利的能力等。因此，公司业务运营、财务状况和经营业绩可能会受到上述不确定因素以及其他目前未能预测的因素的影响。公司未来的业务计划、实际业绩表现、财务状况或经营结果可能与公司预期情况有重大差异。
敬请广大投资者注意潜在的投资风险。
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四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:百济神州有限公司
单位：千元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金1791077620132630交易性金融资产44324576659289应收账款22294651201946预付款项14689791314593其他应收款30916089943存货23023281954202其他流动资产9380454821303流动资产合计2959121036173906
非流动资产：
长期应收款4147545525长期股权投资197514192209其他非流动金融资产445830445614固定资产35931473555457在建工程45548382038111使用权资产325950371154无形资产967751715057
商誉-709长期待摊费用139932166200其他非流动资产334014520231非流动资产合计106004518050267资产总计4019166144224173
流动负债：
短期借款22241492202701应付账款32792412482400合同负债1561489597应付职工薪酬12314511237803应交税费311264302485其他应付款8488021144023
7/112023年第三季度报告
其中：应付利息--
应付股利--一年内到期的非流动负债7907841060152其他流动负债794179383913流动负债合计948002610303074
非流动负债：
长期借款14795861444424租赁负债184452238637长期应付职工薪酬5622054047递延收益247568263302递延所得税负债5180045921其他非流动负债13788031543709非流动负债合计33984293590040负债合计1287845513893114
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）905904资本公积8051997980518619其他综合收益1642833783942
未分配利润-54850511-50972406归属于母公司所有者权益（或股东权
2731320630331059
益）合计
少数股东权益--
所有者权益（或股东权益）合计2731320630331059负债和所有者权益（或股东权
4019166144224173
益）总计
公司负责人：John V. Oyler 主管会计工作负责人：Aijun（Julia）Wang 会计机构负责人：Titus Ball
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合并利润表
2023年1—9月
编制单位：百济神州有限公司
单位：千元币种:人民币审计类型：未经审计
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入128752366868770
其中：营业收入128752366868770
二、营业总成本1935954217355563
其中：营业成本19003501407727税金及附加4061564691销售费用51661834381502管理费用26634541943325研发费用91774468017379财务费用4114941540939
其中：利息费用43020125535利息收入244431301571
加：其他收益209878249455
投资收益（损失以“－”号填列）15035319179
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-37927-18638
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-54969-131428
信用减值损失（损失以“－”号填列）-1950986
资产减值损失（损失以“－”号填列）-5727-
资产处置收益（损失以“－”号填列）461-232
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-6186260-10348833
加：营业外收入260360776
减：营业外支出722619
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-3583375-10349376
减：所得税费用29473084272
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-3878105-10433648
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-3878105-10433648
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）--
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”-3878105-10433648号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）--
六、其他综合收益的税后净额8588912657377
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后
8588912657377
净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益2424152440173
（1）重新计量设定受益计划变动额--
9/112023年第三季度报告
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益--
（3）其他权益工具投资公允价值变动--
（4）企业自身信用风险公允价值变动--
（5）外币报表折算差额2424152440173
2.将重分类进损益的其他综合收益616476217204
（1）权益法下可转损益的其他综合收益--
（2）其他债权投资公允价值变动57249-70179
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金
--额
（4）其他债权投资信用减值准备--
（5）现金流量套期储备--
（6）外币财务报表折算差额559227287383
（7）其他--
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净
--额
七、综合收益总额-3019214-7776271
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-3019214-7776271
（二）归属于少数股东的综合收益总额--
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-2.85-7.80
（二）稀释每股收益(元/股)-2.85-7.80
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：John V. Oyler 主管会计工作负责人：Aijun（Julia）Wang 会计机构负责人：Titus Ball合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：百济神州有限公司
单位：千元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金113591359260253收到的税费返还145979944070收到其他与经营活动有关的现金427518512242经营活动现金流入小计1193263210716565
购买商品、接受劳务支付的现金70850908104364支付给职工及为职工支付的现金63925135021076支付的各项税费556575939504支付其他与经营活动有关的现金33000433110516经营活动现金流出小计1733422117175460
经营活动产生的现金流量净额-5401589-6458895
10/112023年第三季度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金57278818923411取得投资收益收到的现金20348653468投资活动现金流入小计59313678976879
购建固定资产、无形资产和其他长期
30970371473322
资产支付的现金投资支付的现金11082413479投资活动现金流出小计31081191886801投资活动产生的现金流量净额28232487090078
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金386899255364取得借款收到的现金13020001360109筹资活动现金流入小计16888991615473偿还债务支付的现金1195585941582
分配股利、利润或偿付利息支付的现
112594114878
金支付其他与筹资活动有关的现金130105115868筹资活动现金流出小计14382841172328筹资活动产生的现金流量净额250615443145
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
43927243711
响
五、现金及现金等价物净增加额-22837991318039
加：期初现金及现金等价物余额2011130125875226
六、期末现金及现金等价物余额1782750227193265
公司负责人：John V. Oyler 主管会计工作负责人：Aijun（Julia）Wang 会计机构负责人：Titus Ball
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
百济神州有限公司董事会
2023年11月10日