山东高速:山东高速信息集团有限公司审计报告

山东高速信息集团有限公司
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—合并资产负债表1-2
—母公司资产负债表3-4
—合并利润表5
—母公司利润表6
—合并现金流量表7
—母公司现金流量表8
—合并所有者权益变动表9-12
—母公司所有者权益变动表13-16
—财务报表附注17-178山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）一、公司的基本情况山东高速信息集团有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称“本集团”）成立于2016年，原为齐鲁交通信息集团有限公司，现隶属于山东高速集团有限公司，为国有独资公司。本公司成立于2016年4月13日，注册资本为
79000万元，由山东高速集团有限公司出资79000万元，出资比例为100.00%。
本公司的统一社会信用代码 91370000MA3C914Q3Y，法定代表人：景峻，注册地址：
山东省济南市高新技术产业开发区天辰路2177号联合财富广场2号楼齐鲁交通信息产
业园22层，企业住所：山东省济南市历城区旅游路11777号智能交通产业园。
本公司属软件和信息技术服务行业，主要产品和服务为信息技术咨询服务；软件开发；信息系统集成服务；数据处理和存储服务；公路、桥梁、隧道的机电工程、公
路交通工程、建筑智能化工程、电子工程的设计、开发、施工、监理、咨询及系统运
行维护；城市轨道工程和城市及道路的照明工程、机电工程的施工；安防工程的设计、施工；综合布线；计算机及通讯设备、通信设备、电子产品和交通工程产品、照明设
备、计量器具的设计、开发、生产、销售、技术转让、技术服务；进出口业务；环境
与生态监测；太阳能发电；货物运输，仓储服务（不含危险化学品）、交通运输咨询服务；新材料的技术开发；计量器具的检定、校准；物业管理；房屋租赁；建筑劳务分包；施工劳务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本公司的控股股东及最终控制人为山东高速集团有限公司。
二、财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策和会计估计”所述会计政策和估计编制。
本公司近期有获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
（一）会计期间本集团会计期间为公历1月1日至12月31日。
（二）记账本位币
17山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团以人民币为记账本位币。
（三）记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。
（四）企业合并
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
（五）合并财务报表的编制方法
1.合并范围的确定原则
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
2.合并财务报表编制的原则、程序及方法
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
18山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其
他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财”报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置”子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
（六）合营安排分类及共同经营的会计处理方法
19山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
（七）现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款，现金流量表之现金等价物系指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
（八）金融资产和金融负债本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1.金融资产
（1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：*管
理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产：*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又
以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：*对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，
20山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。*对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当
期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：*收取该金融资产现金流
量的合同权利终止；*金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；*金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
21山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.金融负债
（1）金融负债分类、确认依据和计量方法本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：*以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。*不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。*不属于以上*或*情形的财务担保合同，以及不属于以上*情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
（2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用
第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
22山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
4.金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避
免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
（九）应收票据
23山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
本集团对信用风险显著不同的应收票据单项确定预期信用损失率。除了单项确定预期信用损失率的应收票据外，本集团依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称确定组合依据
银行承兑汇票承兑人为银行，信用风险较小商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分，与应收账款组合划分相同
（十）应收款项
本集团应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、债权投
资、其他债权投资和长期应收款。对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成的应收账款，无论是否存在重大融资成分，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：（1）信用风险自初始确认后未显
著增加的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；
（2）信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整
个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；（3）购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
项目组合名称确定组合依据关联方款项除有确凿证据表明发生减值组合1关联方组合外，不确认预期信用损失组合2无风险组合根据业务性质，认定无信用风险本组合以账龄作为信用风险特征确认预组合3政府机构组合期信用损失本组合以账龄作为信用风险特征确认预组合4国有企业组合期信用损失本组合以账龄作为信用风险特征确认预组合5其他客户组合期信用损失
对于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失。其中，账龄组合预期信用损失率如下：
账龄政府机构组合国有企业组合其他客户组合
1年以内（含1年）1%3%5%
24山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）账龄政府机构组合国有企业组合其他客户组合
1-2年（含2年）3%8%10%
2-3年（含3年）8%25%30%
3-4年（含4年）15%30%50%
4-5年（含5年）25%40%80%
5年以上40%50%100%
（十一）存货
本集团存货主要包括原材料、在产品、产成品（库存商品）、合同履约成本等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有
的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
（十二）合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。
（2）合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述（十）应收款项相关内容描述。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
25山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
（十三）长期股权投资
1.确定对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的判断
本集团长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、重大影
响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。
控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
共同控制是指按相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有的权利的合营安排。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，通过在被投资单位财务和经营决策制定过程中的发言权实施重大影响；本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低
于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，本集团一方面会考虑本集团直接或间接持有的被投资单位的表决权股份，同时考虑本集团和其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资单位的股权后产生的影响，如被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2.长期股权投资成本确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积中；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合
26山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，本集团按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权如果是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该股权原计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益；如果是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该股权原计入公允价值变动损益的利得或损失无需转入投资收益。购买日之前持有的股权为其他权益工具投资的，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存收益。
（3）除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等
方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
（4）为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
3.后续计量及损益确认方法
本集团对能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的利润或现金股利确认为投资收益。
采用权益法核算时，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期
27山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有比例计算归属于投资企业的部分的基础上确认投资收益。
4.长期股权投资的变更
对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，原持有的适用《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》核算
的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本，其公允价值与账面价值之间的差额，转入改按权益法核算的当期损益。上述计算所得的初始投资成本，与按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，前者大于后者的，不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后者的，差额调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
对因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的长期股权投资，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资为指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，原计入其他综合收益的累计公允价值变动不得转入当期损益。
本集团对因处置部分股权投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》核算的，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响，适用《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》核算的，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
5.长期股权投资的处置
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（十四）投资性房地产本集团投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）
房屋建筑物25-403.00-5.002.375-3.88
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（十五）固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备、办公设备和其他，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)
1房屋、建筑物25-405.002.38-3.80
2机器设备55.0019.00
3运输工具85.0011.88
4电子设备55.0019.00
5办公设备55.0019.00
6其他55.0019.00
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（十六）在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备
的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
（十七）借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要
的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化金额。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间
连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（十八）无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、办公软件、专利权、著作权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；办公软件、专利权、著作权按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（十九）研究与开发本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大
不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3.运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
（二十）长期待摊费用
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（二十一）商誉商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
（二十二）非金融长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有
限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末余额均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
1.资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计
的下跌；
2.企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在
近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计
未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6.企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创
造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
7.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（二十三）合同负债
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
（二十四）职工薪酬本集团的职工薪酬是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各
种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
1.短期薪酬，是指本集团在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内
需要全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本集团的短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入当期损益或相关资产成本。短期薪酬为非货币性福利的，按照公允价值计量。
2.离职后福利，是指本集团为获得职工提供的服务而在职工退休或与本集团解除
劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，属于短期薪酬和辞退福利的除外。
本集团的设定提存计划，是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险以及企业年金等，在职工为本集团提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.辞退福利，是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者
为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同，但未来不再为本集团提供服务，不能为本集团带来经济利益，本集团承诺提供实质上具有辞退福利性质的经济补偿的，如发生“内退”的情况，在其正式退休日期之前应当比照辞退福利处理，在其正式退休日期之后，按照离职后福利处理。
本集团向职工提供辞退福利的，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费
用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
对于辞退福利预期在年度报告期间期末后十二个月内不能完全支付的辞退福利，实质性辞退工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划，本集团选择恰当的折现率，以折现后的金额计量应计入当期损益的辞退福利金额。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理。本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益计划条件的，本集团按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负组成部分：服务成本；其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。总净额计入当期损益或相关资产成本。
（二十五）预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项
相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
（二十六）收入
本集团的营业收入主要包括施工收入、物流贸易收入、软件技术服务、信息集成收入等。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括
代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
本集团在合同中的履约义务满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1.客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
2.客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
3.在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间
内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。
履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
1.本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
2.本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
3.本集团已将该商品的实物转移给客户。
4.本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5.客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
（二十七）合同成本
1.与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
3.与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将
要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
（二十八）政府补助政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
本集团的政府补助区分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
36山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
1．财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提
供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。
递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
2．财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1．初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2．存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3．属于其他情况的，直接计入当期损益。
（二十九）递延所得税资产和递延所得税负债本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价
值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（三十）租赁租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
37山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别对各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
1．本集团作为承租人
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。
使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。
否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，本集团采用增量借款利率作为折现率。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新确定租赁付款额，并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债：对购买选择权、续租选择
权或终止租赁选择权的评估结果发生变化、续租选择权或终止租赁选择权的实际行使
情况与原评估结果不一致等导致租赁期变化；根据担保余值预计的应付金额发生变动，或者用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。
在对租赁负债进行重新计量时，本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
本集团已选择对短期租赁(租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁不确认
使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
2.本集团作为出租人
在租赁开始日，本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
38山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本集团选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本集团将该转租赁分类为经营租赁。
融资租赁下，在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁下，在租赁期内各个期间，本集团采用直线法（或其他系统合理的方法），将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（三十一）终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或
一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的
主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
（一）会计政策变更及影响
1.执行新收入准则。
本集团自2021年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号——收入》（“新收入准则”）。根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2021年1月1日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
在执行新收入准则时，本集团仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整；对于最早可比期间期初之前发生的合同变更未进行追溯调整，而是根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。
（1）执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
39山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）累积影响金额项目2020年12月31日2021年1月1日重分类重新计量小计
应收账款1589632459.90-13045825.95-13045825.951576586633.95
合同资产10553659.4713045825.9513045825.9523599485.42
坏账准备-应收账款120765562.22-23837.72-23837.72120741724.50
合同资产减值准备1095789.6023837.7223837.721119627.32资产合计
注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。
2.执行新租赁准则。
本集团自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》（“新租赁准则”）。
在首次执行日，本集团选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。
此外，本集团对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定采用选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理。
本集团对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。
执行新租赁准则对本期期初资产负债表相关项目无重大影响。
3.执行新金融工具准则。
本集团自2021年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》，变更后的会计政策详见附注四。
40山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）于2021年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本集团按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2021年1月1日留存收益或其他综合收益。
执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
累积影响金额项目2020年12月31日分类和金融资产2021年1月1日小计计量影响减值影响
应收票据21710752.74-12116959.45-12116959.459593793.29
应收款项融资12116959.4512116959.4512116959.45资产合计
注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。
4.执行企业会计准则解释第15号。
2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释15号”），于发布之日起实施。解释15号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。
公司自2021年12月31日起执行解释15号，执行解释15号对可比期间财务报表无重大影响。
5.执行企业会计准则解释第16号。
集团自2022年1月1日执行《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）相关规定，执行解释16号对可比期间财务报表无重大影响。
（二）会计估计变更及影响本集团报告期无重要会计估计变更。
（三）重要前期差错更正及影响本集团报告期无重要前期差错更正事项。
六、税项
（一）主要税种及税率
41山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）税种计税依据税率
增值税应纳税增值额13%、9%、6%
城市维护建设税实缴流转税税额7%
教育费附加实缴流转税税额3%
地方教育费附加实缴流转税税额2%
地方水利建设基金实缴流转税税额0.5%
按照房产原值的70%或
房产税12%、1.2%租金收入为纳税基准
企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%
（二）税收优惠及批文
1.增值税（1）根据《财政部税务总局关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》（2022年第11号），自2019年4月1日至2022年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额（以下称加计抵减政策）。（一）本公告所称生产、生活性服务业纳税人，是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务（以下称四项服务）取得的销售额占全部销售额的比重
超过50%的纳税人。四项服务的具体范围按照《销售服务、无形资产、不动产注释》（财税〔2016〕36号印发）执行。2019年3月31日前设立的纳税人，自2018年4月至
2019年3月期间的销售额（经营期不满12个月的，按照实际经营期的销售额）符合上
述规定条件的，自2019年4月1日起适用加计抵减政策。
本集团子公司山东旗帜信息有限公司、山东通维信息工程有限公司、山东正晨科
技股份有限公司、山东齐鲁电子招标采购服务有限公司、山东天星北斗信息科技有限公司适用本税收优惠。
（2）根据财政部、国家税务总局2011年10月13日联合发文《关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100号），自2014年2月起，销售自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后（2019年1月1日-3月31日按16%税率，2019年4月1日起按13%税率征收增值税后），对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本集团子公司山东旗帜信息有限公司、山东正晨科技股份有限公司享受该优惠。
2.企业所得税
除本集团及下述子公司外，其它子公司适用的企业所得税税率为25%。
（1）根据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二
十八条（第二款）：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。
42山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）子公司山东双利电子工程有限公司、山东高速信息集团有限公司、山东正晨科技
股份有限公司、山东天星北斗信息科技有限公司、山东旗帜信息有限公司、山东通维
信息工程有限公司、山东奥邦交通设施工程有限公司、山东双利电子工程有限公司、山东高速信威信息科技有限公司等适用本税收优惠。
（2）《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号)规定：“一、关于小型微利企业所得税减半政策有关事项(一)对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公告第一条自2021年
1月1日起施行，2022年12月31日终止执行。
《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)规定：“一、对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
三、本公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。
本集团子公司山东齐鲁电子招标采购服务有限公司、山东正威检测科技有限公司、
正晨石化（大连）有限公司、山东海岱锡安信息科技有限公司、山东高速众尚科技有
限公司等符合小型微利企业的标准，适用本税收优惠。
43山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）七、企业合并及合并财务报表
（一）纳入合并报表范围的子公司基本情况实收资本持股比例享有表决权投资额序号企业名称级次主要经营地注册地业务性质取得方式（万元）（%）（%）（万元）山东高速通信技术有限软件和信息
12山东济南山东济南300.0041.0041.00123.002
公司技术服务山东双利电子工程有限软件和信息
22山东济南山东济南5088.0051.0051.002594.882
公司技术服务建筑安装服
3广东嘉益工程有限公司2山东济南山东济南4612.50100.00100.004612.502
务软件和信息
4山东旗帜信息有限公司2山东济南山东济南3750.0040.8040.801530.001
技术服务
山东交通新能源科技有电力、热力
52山东济南山东济南10000.0052.0052.005200.001
限公司生产和供应山东通维信息工程有限软件和信息
62山东济南山东济南1000.0075.0075.00750.002
公司技术服务山东奥邦交通设施工程
72山东济南山东济南其他建筑业5006.0090.0090.004505.403
有限公司山东齐鲁电子招标采购软件和信息
82山东济南山东济南800.0080.0080.00640.001
服务有限公司技术服务山东正晨科技股份有限建筑安装服
92山东济南山东济南7636.0033.3933.392550.003
公司务济南锦辰项目管理有限
103山东济南山东济南商务服务业3345.0190.0090.001505.263
公司山东正威检测科技有限专业技术服
113山东济南山东济南50.0052.0052.0026.003
公司务山东海岱锡安信息科技软件和信息
122山东淄博山东淄博500.0090.0090.00450.001
有限公司技术服务
44山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）实收资本持股比例享有表决权投资额序号企业名称级次主要经营地注册地业务性质取得方式（万元）（%）（%）（万元）山东天星北斗信息科技软件和信息
132山东济南山东济南1689.8035.0035.00689.803
有限公司技术服务山东高速众尚科技有限软件和信息
142山东济南山东济南70.001
公司技术服务山东高速国际科技信息科技推广和
152山东济南山东济南100.001
服务有限公司应用服务业
注：取得方式：1投资设立；2同一控制下的企业合并；3非同一控制下的企业合并；4其他。
45山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）拥有被投资单位表决权不足半数但能对被投资单位形成控制的原因持股比例表决权比例注册资本投资额企业名称级次纳入合并范围原因
（%）（%）（万元）（万元）
山东高速通信技术有限公司41.0041.00300.00123.002大股东，实际控制山东旗帜信息有限公司40.8040.803750.001530.002大股东，实际控制山东正晨科技股份有限公司33.3933.397636.002550.002大股东，实际控制济南锦辰项目管理有限公司90.0090.003345.011505.263大股东，实际控制山东正威检测科技有限公司52.0052.0050.0026.003大股东，实际控制山东天星北斗信息科技有限公司35.0035.007636.00679.802大股东，实际控制
（三）重要非全资子公司情况
1.主要少数股东
2023年1-6月归2023年1-6月向2023年6月30日
少数股东持股比子公司名称属于少数股东的少数股东支付的累计少数股东权例（%）损益股利益
山东旗帜信息有限公司59.20-7504745.7726927006.93
山东交通新能源科技有限公司24.00487368.8635049998.52
山东通维信息工程有限公司25.002305183.4216298876.05
山东奥邦交通设施工程有限公司10.0019516.6717450521.57
山东正晨科技股份有限公司66.6136571706.78358612939.72（续表）
2022年12月31
少数股东持股比2022年度归属于2022年度向少数子公司名称日累计少数股东例（%）少数股东的损益股东支付的股利权益
山东旗帜信息有限公司59.2012279402.7812455250.3334431752.70
山东交通新能源科技有限公司24.001727211.6534562629.66
山东通维信息工程有限公司25.006635661.6913993692.63
山东奥邦交通设施工程有限公司10.004268179.8717431004.90
山东正晨科技股份有限公司66.6179397397.35322041232.94（续表）
2021年12月31
少数股东持股比2021年度归属于2021年度向少数子公司名称日累计少数股东例（%）少数股东的损益股东支付的股利权益
山东旗帜信息有限公司59.209686122.749304912.9134607600.25
山东交通新能源科技有限公司24.009712392.7332835418.01
山东通维信息工程有限公司25.008866310.337358030.94
46山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2021年12月31
少数股东持股比2021年度归属于2021年度向少数子公司名称日累计少数股东例（%）少数股东的损益股东支付的股利权益
山东奥邦交通设施工程有限公司10.003913957.4613162825.03
山东正晨科技股份有限公司66.6157652558.8430723462.84237599875.57（续表）
2020年12月31
少数股东持股比2020年度归属于2020年度向少数子公司名称日累计少数股东例（%）少数股东的损益股东支付的股利权益
山东旗帜信息有限公司59.206871557.414248869.9427141699.17
山东交通新能源科技有限公司24.001625317.2627647759.25
山东通维信息工程有限公司25.004309470.5810102179.71
山东奥邦交通设施工程有限公司10.002032943.339171505.81
山东正晨科技股份有限公司66.6135330515.54210715511.35
2.合并范围的变化
1.新纳入合并范围的主体情况
2022年度
公司名称
持股比例（%）期末余额净资产本期净利润
山东高速众尚科技有限公司70.001128185.991128185.99
(续表)
2020年度
公司名称
持股比例（%）期末余额净资产本期净利润
广东嘉益工程有限公司75.0041202724.2913897239.64山东齐发智慧高速服务区运
60.005328037.78100684.77
营有限公司
2.不再纳入合并范围的主体
(1)2023年1-6月持股比例表决权比未纳入合并企业名称注册地业务性质
（%）例（%）范围原因山东高速信威信息科互联网和相
山东济南山东济南51.0051.00已注销技有限公司关服务
正晨石化（大连）有
山东济南山东批济发南业100.00100.00已注销限公司
*山东高速信威信息科技有限公司，清算日2023年2月28日。
47山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年2月28日（处置日）2023年1月1日
企业名称资产负债所有者权益资产负债所有者权益山东高速信威信息科技
14145168.8114145168.8144734332.9725482726.9919251605.98
有限公司
(续表)
2023年1月1日-2月28日（处置日）2022年1月1日-12月31日
企业名称收入费用利润总额收入费用利润总额山东高速信威信息科技
1947313.233287575.68-4549443.344031463.728997664.44-8421466.36
有限公司
*正晨石化（大连）有限公司，清算日2023年3月27日。
2023年2月28日（处置日）2023年1月1日
企业名称资产负债所有者权益资产负债所有者权益
正晨石化（大连）有限
1909388.341909388.341909521.07576.831908944.24
公司
(续表)
2023年1月1日-2月28日（处置日）2022年1月1日-12月31日
企业名称收入费用利润总额收入费用利润总额
正晨石化（大连）有限
-446.09446.0938716.9723152.46公司
(2)2022年度持股比例表决权比未纳入合并企业名称注册地业务性质
（%）例（%）范围原因山东齐发智慧高速服运营维护
山东济南60.0060.00拟注销务区运营有限公司服务
(续表)
2022年12月31日（处置日）2022年1月1日
企业名称资产负债所有者权益资产负债所有者权益山东齐发智慧高速服务
2857859.972857859.974005002.33490076.143514926.19
区运营有限公司
(续表)
2022年1月1日-12月31日（处置日）2021年1月1日-12月31日
企业名称收入费用利润总额收入费用利润总额山东齐发智慧高速服务
-335281.82-346364.09-657066.221555284.13-3368432.33-1813148.20区运营有限公司
48山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(3)2021年度持股比例表决权比未纳入合并企业名称注册地业务性质
（%）例（%）范围原因软件和信山东鼎讯智能交通股
山东济南息技术服35.9235.92失去控制权份有限公司务
2021年11月10日和2021年11月25日，鼎讯公司第三届董事会第六次会议和2021
年第二次临时股东大会审议通过了占公司股权3%以上的股东提名的王明亮先生当选公
司第三届董事会董事本公司提名的刘扬先生离职，届时本公司在鼎讯公司董事会派驻
的董事席位由原来的三名变为两名，与第二大股东派驻董事席位相等各两名，鼎讯公司共5名董事，本公司失去控制权。自2021年11月1日起不再纳入合并范围。
原子公司主要财务信息:项目山东鼎讯智能交通股份有限公司
期初资产总额196028840.27
期初负债总额78913348.71
期初所有者权益117115491.56
期初至处置日营业收入10697525.49
期初至处置日成本费用20926942.45
期初至处置日净利润-10039714.33
（四）在子公司的所有者权益份额发生变化的情况
1.本集团2022年处置山东齐鲁电子招标采购服务有限公司20.00%股权，导致本集
团对山东齐鲁电子招标采购服务有限公司持股比例由100.00%变更为80.00%。
2.本集团2022年购买广东嘉益工程有限公司25.00%的少数股权，导致本集团对广
东嘉益工程有限公司持股比例由75.00%变更为100.00%。
八、财务报表重要项目的说明
（一）货币资金
1.货币资金余额
49山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年6月30日2023年1月1日2022年1月1日2021年1月1日
项目余额余额余额余额
库存现金12444.8112718.8038779.99174964.87
银行存款112283245.03356475867.83170441041.93122534651.87
其他货币资金56784124.5269625126.3350712096.2223987941.05
合计169079814.36426113712.96221191918.14146697557.79
2.受限制的货币资金明细
2023年6月30日2023年1月1日2022年1月1日2021年1月1日
项目余额余额余额余额
信用证保证金36584760.0048830417.913021837.44476591.44
被冻结款项26001994.8243894792.87
项目专用款项14834905.3926968718.27
银行承兑汇票保证金15147809.3112710611.656911390.0114506683.11
保函保证金5031575.817234075.18
履约保证金4357090.131297546.50
其他101879.622172178.54866175.60
合计97702924.95141810794.4215156493.1816280821.05
（二）应收票据
1.应收票据分类
2023年6月30日2023年1月1日
种类账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
银行承兑汇票1507284.101507284.1021562488.2921562488.29
商业承兑汇票23519603.96785694.5222733909.4450194277.851116090.2649078187.59
合计25026888.06785694.5224241193.5471756766.141116090.2670640675.88（续表）
2022年1月1日2021年1月1日
种类账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值银行承兑汇票
商业承兑汇票49834920.87510949.5549323971.329593793.299593793.29
合计49834920.87510949.5549323971.329593793.299593793.29
2.应收票据坏账准备
50山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年6月30日2023年1月1日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提计提比例比例金额金额比例金额金额比例
（%）（%）
（%）（%）
按单项计提坏账准备300000.001.20300000.00100.00按组合计提坏账准备
24726888.0698.80485694.521.9671756766.14100.001116090.261.56
的应收票据
合计25026888.06100.00785694.52—71756766.14100.001116090.26—（续表）
2022年1月1日2021年1月1日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提计提比例比例金额金额比例金额金额比例
（%）（%）
（%）（%）按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备
49834920.87100.00510949.551.039593793.29100.00
的应收票据
合计49834920.87100.00510949.55—9593793.29100.00—
（1）按组合计提坏账准备的应收票据
2023年6月30日
名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
银行承兑汇票1507284.10
商业承兑汇票23219603.96485694.522.09
合计24726888.06485694.52—（续表）
2023年1月1日
名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
银行承兑汇票21562488.29
商业承兑汇票50194277.851116090.262.22
合计71756766.141116090.26—（续表）
51山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年1月1日
名称
账面余额坏账准备计提比例（%）银行承兑汇票
商业承兑汇票49834920.87510949.551.03
合计49834920.87510949.55—
（2）本期计提、收回或转回的应收票据坏账准备情况
2023年1-6月变动
项目期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动
应收票据坏账准备1116090.26-330395.74785694.52
合计1116090.26-330395.74785694.52（续表）
2022年度变动
项目期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动
应收票据坏账准备510949.55605140.711116090.26
合计510949.55605140.711116090.26（续表）
2021年度变动
项目期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动
应收票据坏账准备510949.55510949.55
合计510949.55510949.55
（三）应收账款
1.按账龄披露应收账款
2023年6月30日2023年1月1日
账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备
1年以内（含1年）1061438893.3214680685.681034851929.6613002590.90
1－2年357312380.8213433448.05141639344.729672901.46
2－3年105889342.3021135198.0992252218.8922177557.86
3年以上152370998.08111377018.89195664043.37107065379.51
合计1677011614.52160626350.711464407536.64151918429.73
52山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）（续表）
2022年1月1日2021年1月1日
账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备
1年以内（含1年）893016782.6012723375.271155389363.6221467564.39
1－2年203917268.8613938190.84222723577.8216913976.14
2－3年192276875.41123196787.32121945958.6428102824.33
3年以上109674388.5657326803.4776527733.8754257359.64
合计1398885315.43207185156.901576586633.95120741724.50
2.按坏账准备计提方法分类披露应收账款
2023年6月30日余额
账面余额坏账准备类别账面价值计提比例金额金额比例
(%)
(%)
按单项计提坏账准备的应收账款39919911.522.3839919911.52100.00按信用风险特征组合计提坏账准备
1637091703.0097.62120706439.197.371516385263.81
的应收账款
其中：账龄组合816993122.4048.72120706439.1914.77696286683.21
其他组合820098580.6048.90820098580.60
合计1677011614.52—160626350.71—1516385263.81（续表）
2023年1月1日余额
账面余额坏账准备类别账面价值计提比例金额金额比例
(%)
(%)
按单项计提坏账准备的应收账款38077073.682.6038077073.68100.00按信用风险特征组合计提坏账准备
1426330462.9697.40113841356.057.981312489106.91
的应收账款
其中：账龄组合700137738.2947.81113841356.0516.26586296382.24
其他组合726192724.6749.59726192724.67
合计1464407536.64—151918429.73—1312489106.91（续表）
53山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年1月1日余额
账面余额坏账准备类别账面价值计提比例金额金额比例
(%)
(%)
按单项计提坏账准备的应收账款105690088.097.56105690088.09100.00按信用风险特征组合计提坏账准备
1293195227.3492.44101495068.817.851191700158.53
的应收账款
其中：账龄组合568250247.9340.62101495068.8117.86466755179.12
其他组合724944979.4151.82724944979.41
合计1398885315.43—207185156.90—1191700158.53（续表）
2021年1月1日
账面余额坏账准备类别账面价值计提比例金额金额比例
(%)
(%)
按单项计提坏账准备的应收账款13275425.520.8413275425.52100.00按信用风险特征组合计提坏账准备
1563311208.4399.16107466298.986.871455844909.45
的应收账款
其中：账龄组合675369643.7342.84104229271.1415.43571140372.59
其他组合887941564.7056.323237027.840.36884704536.86
合计1576586633.95—120741724.50—1455844909.45
3.期末单项计提坏账准备的应收账款
计提比
2023年6月2023年6月30
债务人名称例计提理由
30日余额日坏账准备
（%）
深圳讯掌科技有限公司8501414.148501414.14100.00预计无法收回
深圳市博泰易通电子通信设备有限公司8481002.868481002.86100.00预计无法收回
中咨泰克交通工程集团有限公司5622267.395622267.39100.00预计无法收回
冠林电子有限公司3959459.003959459.00100.00预计无法收回
沂水银河旅游开发有限公司2300000.002300000.00100.00预计无法收回
淄博集成房地产发展有限公司2063362.942063362.94100.00预计无法收回
濮阳荣佑房地产开发有限公司1690024.121690024.12100.00预计无法收回
淄博银亿置业有限公司1298239.001298239.00100.00预计无法收回
北京诚达交通科技有限公司1160000.001160000.00100.00预计无法收回
54山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）计提比
2023年6月2023年6月30
债务人名称例计提理由
30日余额日坏账准备
（%）
济南通欧信息技术有限公司778855.35778855.35100.00预计无法收回
山东易构软件技术股份有限公司771591.59771591.59100.00预计无法收回
梁山县馆驿镇人民政府476764.45476764.45100.00预计无法收回
烟台康城实业有限公司455736.00455736.00100.00预计无法收回
山东新兴元地产开发有限公司418189.60418189.60100.00预计无法收回
济南市公安局400000.00400000.00100.00预计无法收回
NEC软件（济南）有限公司 335882.47 335882.47 100.00 预计无法收回
济南金科西城房地产开发有限公司308944.62308944.62100.00预计无法收回
河南鑫苑顺晟置业有限公司288097.10288097.10100.00预计无法收回
山东黄金佳苑房地产开发有限公司141227.97141227.97100.00预计无法收回
德州浩宇投资有限公司97603.0097603.00100.00预计无法收回
山东省司法厅81000.0081000.00100.00预计无法收回
济南顺城房地产开发有限公司56041.5056041.50100.00预计无法收回
新郎希努尔集团股份有限公司47794.5947794.59100.00预计无法收回
济南奥林匹克体育中心27273.8827273.88100.00预计无法收回
山东公路技师学院26758.6326758.63100.00预计无法收回
青岛贝通电子工程有限公司19618.1119618.11100.00预计无法收回
山东中医药大学第二附属医院18969.0918969.09100.00预计无法收回
山东国际生物科技园发展有限公司18435.6418435.64100.00预计无法收回
济南楚天置业有限公司18239.3318239.33100.00预计无法收回
山东荣盛富翔地产开发有限公司16000.0016000.00100.00预计无法收回
山东永锋置业有限公司11402.1811402.18100.00预计无法收回
山东海右重华物业管理有限公司11300.0011300.00100.00预计无法收回
济南华强广场置业有限公司4853.104853.10100.00预计无法收回
济南玉符河建设管理有限公司4108.394108.39100.00预计无法收回
东营科英置业有限公司3546.403546.40100.00预计无法收回
济南名都置业有限公司2329.752329.75100.00预计无法收回
济南恒大绿洲置业有限公司1885.361885.36100.00预计无法收回
呼和浩特市中海宏洋地产有限公司1580.001580.00100.00预计无法收回
德州永锋置业有限公司113.97113.97100.00预计无法收回
合计39919911.5239919911.52（续表）
55山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）计提比
2023年1月2023年1月1
债务人名称例计提理由
1日余额日坏账准备
（%）
深圳讯掌科技有限公司8501414.148501414.14100.00预计无法收回
深圳市博泰易通电子通信设备有限公司8481002.868481002.86100.00预计无法收回
中咨泰克交通工程集团有限公司4851880.894851880.89100.00预计无法收回
冠林电子有限公司3959459.003959459.00100.00预计无法收回
沂水银河旅游开发有限公司2300000.002300000.00100.00预计无法收回
淄博集成房地产发展有限公司2063362.942063362.94100.00预计无法收回
淄博银亿置业有限公司1298239.001298239.00100.00预计无法收回
北京诚达交通科技有限公司1160000.001160000.00100.00预计无法收回
济南通欧信息技术有限公司778855.35778855.35100.00预计无法收回
山东易构软件技术股份有限公司771591.59771591.59100.00预计无法收回
梁山县馆驿镇人民政府476764.45476764.45100.00预计无法收回
烟台康城实业有限公司455736.00455736.00100.00预计无法收回
浪潮软件集团有限公司423233.00423233.00100.00预计无法收回
山东新兴元地产开发有限公司418189.60418189.60100.00预计无法收回
济南市公安局400000.00400000.00100.00预计无法收回
NEC软件（济南）有限公司 335882.47 335882.47 100.00 预计无法收回
济南金科西城房地产开发有限公司308944.62308944.62100.00预计无法收回
山东荣强电子科技有限公司156318.97156318.97100.00预计无法收回
山东黄金佳苑房地产开发有限公司141227.97141227.97100.00预计无法收回
济南钰兴信息技术有限公司131000.00131000.00100.00预计无法收回
德州浩宇投资有限公司97603.0097603.00100.00预计无法收回
山东高速物业管理有限公司工会委员会89300.0089300.00100.00预计无法收回
山东省司法厅81000.0081000.00100.00预计无法收回
山东艾思提信息技术服务有限公司60000.0060000.00100.00预计无法收回
济南顺城房地产开发有限公司56041.5056041.50100.00预计无法收回
新郎希努尔集团股份有限公司47794.5947794.59100.00预计无法收回
兖矿集团有限公司济东新村38241.9138241.91100.00预计无法收回
济南奥林匹克体育中心27273.8827273.88100.00预计无法收回
山东公路技师学院26758.6326758.63100.00预计无法收回
青岛贝通电子工程有限公司19618.1119618.11100.00预计无法收回
山东中医药大学第二附属医院18969.0918969.09100.00预计无法收回
山东国际生物科技园发展有限公司18435.6418435.64100.00预计无法收回
56山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）计提比
2023年1月2023年1月1
债务人名称例计提理由
1日余额日坏账准备
（%）
济南楚天置业有限公司18239.3318239.33100.00预计无法收回
山东荣盛富翔地产开发有限公司16000.0016000.00100.00预计无法收回
山东永锋置业有限公司11402.1811402.18100.00预计无法收回
山东海右重华物业管理有限公司11300.0011300.00100.00预计无法收回
山东融汇房地产有限公司7576.007576.00100.00预计无法收回
济南华强广场置业有限公司4853.104853.10100.00预计无法收回
济南玉符河建设管理有限公司4108.394108.39100.00预计无法收回
东营科英置业有限公司3546.403546.40100.00预计无法收回
济南名都置业有限公司2329.752329.75100.00预计无法收回
济南恒大绿洲置业有限公司1885.361885.36100.00预计无法收回
呼和浩特市中海宏洋地产有限公司1580.001580.00100.00预计无法收回
德州永锋置业有限公司113.97113.97100.00预计无法收回
合计38077073.6838077073.68——
4.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
（1）账龄组合
2023年6月30日2023年1月1日
账龄结构账面余额账面余额比例坏账准备比例坏账准备金额金额
(%)(%)
1年以内（含1年）419734305.7551.3713910299.17347434058.4749.6211569451.05
1－2年159333072.7019.5013433448.06120819091.1917.2610809459.95
2－3年74884840.429.1720847100.9981240588.1311.6022188522.67
3年以上163040903.5319.9672515590.97150644000.5021.5269273922.38
合计816993122.40100.00120706439.19700137738.29100.00113841356.05（续表）
2022年1月1日2021年1月1日
账龄结构账面余额账面余额比例坏账准备比例坏账准备金额金额
(%)(%)
1年以内（含1年）254467505.2744.7812723375.27352041659.3652.1318230536.55
1－2年138681908.2524.4113868190.84169139761.3125.0416913976.14
57山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年1月1日2021年1月1日
账龄结构账面余额账面余额比例坏账准备比例坏账准备金额金额
(%)(%)
2－3年97876410.0517.2229362923.0293676081.1213.8728102824.33
3年以上77224424.3613.5945540579.6860512141.948.9640981934.12
合计568250247.93100.00101495068.81675369643.73100.00104229271.14
（2）其他组合
2023年6月30日2023年1月1日
组合名称计提比例计提比例账面余额坏账准备账面余额坏账准备
(%)(%)
关联方组合780789488.73685082976.30
无风险组合39309091.8741109748.37
合计820098580.60—726192724.67—（续表）
2022年1月1日2021年1月1日
组合名称计提比例计提比例账面余额坏账准备账面余额坏账准备
(%)(%)
关联方组合652030281.96829467036.520.393237027.84
无风险组合72914697.4558474528.18
合计724944979.41—887941564.70—3237027.84
5.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款
2023年6月30占应收账款合计
债务人名称坏账准备
日账面余额的比例（%）
山东高速集团有限公司190789341.5711.38
山东滨莱高速公路有限公司82451671.604.92
山东高速临滕公路有限公司80864760.874.82
山东高速沾临高速公路有限公司63639620.963.79
济宁市公安局兖州区分局55399160.303.3011477289.54
合计473144555.3028.2111477289.54（续表）
58山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1月1日占应收账款合计
债务人名称坏账准备
账面余额的比例（%）
山东高速集团有限公司167517869.0611.44
山东滨莱高速公路有限公司85061559.005.81
山东高速济潍高速公路有限公司78310080.005.35
山东高速沾临高速公路有限公司64639620.964.41
山东桂鲁高速公路建设有限公司57783346.983.95
合计453312476.0030.96（续表）
2022年1月1日占应收账款合计
债务人名称坏账准备
账面余额的比例（%）
山东高速集团有限公司177430357.2512.68
山东高速股份有限公司175103891.3212.52
济宁市公安局兖州区分局57099160.304.0819703430.29
山东博安智能科技股份有限公司43863548.243.1411274837.16
山东高速云南发展有限公司27830176.711.99
合计481327133.8232.8730978267.45（续表）
2021年1月1占应收账款合计
债务人名称坏账准备
日账面余额的比例（%）
山东高速集团有限公司181298937.4011.50
山东高速股份有限公司132694436.278.42
山东高速新台高速公路有限公司82596146.005.24
济宁市公安局兖州分局67399160.304.2815474747.03
山东高速岚临高速公路有限公司65278099.004.14
合计529266778.9733.5815474747.03
（四）应收款项融资
2023年6月30日2023年1月1日2022年1月1日2021年1月1日
种类余额余额余额余额
应收票据1507540.005442203.0026130110.3812116959.45
合计1507540.005442203.0026130110.3812116959.45
（五）预付款项
1.预付账款账龄
59山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年6月30日余额2023年1月1日余额
账龄账面余额账面余额比例坏账准备比例坏账准备金额金额
（%）（%）
1年以内（含1年）28198941.0561.2427463579.5365.39
1—2年10325695.6622.437105632.4116.92
2—3年1104824.692.403029027.867.20
3年以上6411931.9413.931636866.824404271.4210.491162240.76
合计46041393.34100.001636866.8242002511.22100.001162240.76（续表）
2022年1月1日2021年1月1日
账龄账面余额账面余额比例坏账准备比例坏账准备金额金额
（%）（%）
1年以内（含1年）52199333.7676.5551667236.6877.36
1—2年9685593.9114.2011115475.7416.65
2—3年4437080.796.511321081.651.98
3年以上1870003.532.741178522.162675103.784.01330195.38
合计68192011.99100.001178522.1666778897.85100.00330195.38
2.按欠款方归集的期末余额前五名的预付款项
2023年6月30日占预付款项合计
债务人名称坏账准备
账面余额的比例（%）
山东萌山钢构工程有限公司4739300.0010.29
山东建业龙图电气工程有限公司4427828.369.62
山东火星营地教育咨询有限公司3380370.057.34临沂超越电力建设有限公司沂水分
3000000.006.52
公司
山东资质企业服务有限公司2419226.255.25
合计17966724.6639.02（续表）
60山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1月1日占预付款项合计
债务人名称坏账准备
账面余额的比例（%）
山东萌山钢构工程有限公司4739300.0011.28
山东省鼎堃建材贸易有限公司3636427.888.66
山东火星营地教育咨询有限公司3380370.058.05
济南朗安信息科技有限公司1920000.004.57
山东建业龙图电气工程有限公司1459723.483.48
合计15135821.4136.04（续表）
2022年1月1日占预付款项合计
债务人名称坏账准备
账面余额的比例（%）
山东滨州东力电气有限责任公司15000000.0022.00
绿地集团山东置业有限公司6666666.679.78
山东诺环建工有限公司2700000.003.96
国核信息科技有限公司848133.301.24
泰安同辉生物质能源有限公司656941.630.96
合计25871741.6037.94（续表）
2021年1月1日占预付款项合计
债务人名称坏账准备
账面余额的比例（%）
山东滨州东力电气有限责任公司15000000.0022.46
山东量桓信息科技有限公司7984020.0011.96
山东达创网络科技股份有限公司3592810.455.38
山东联腾电子科技有限公司2989740.004.48
山东诺环建工有限公司2700000.004.04
合计32266570.4548.32
（六）其他应收款
2023年6月30日2023年1月1日2022年1月1日2021年1月1日
项目余额余额余额余额
应收利息14301.37应收股利
其他应收款项708633855.111012052612.52779188323.02782050678.54
合计708633855.111012052612.52779188323.02782064979.91
61山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1.应收利息
（1）应收利息分类
2023年6月30日2023年1月1日2022年1月1日2021年1月1日
项目余额余额余额余额
其他14301.37
合计14301.37
2.其他应收款项
（1）按账龄披露其他应收账款项
2023年6月30日余额2023年1月1日余额
账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备
1年以内（含1年）712764747.1629142744.58991470659.285710954.79
1－2年11154320.1352450.6715791985.571589385.38
2－3年7762912.2353851.6019668030.7813429270.52
3年以上13775988.737575066.2913456705.417605157.83
合计745457968.2536824113.141040387381.0428334768.52（续表）
2022年1月1日余额2021年1月1日余额
账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备
1年以内（含1年）747800485.701591199.75705039353.30801129.11
1－2年21249033.2749902.6823049969.011859388.57
2－3年6090384.30644658.7073880875.2835256755.56
3年以上14764881.758430700.8723275428.405277674.21
合计789904785.0210716462.00825245625.9943194947.45
（2）按坏账准备计提方法分类披露其他应收款项
2023年6月30日余额
账面余额坏账准备类别计提账面价值比例金额金额比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备的其他应收款项34641267.424.6529138995.7384.125502271.69按信用风险特征组合计提坏账准备
710816700.8395.357685117.411.08703131583.42
的其他应收款项
其中：账龄组合14769937.121.987685117.4152.037084819.71
62山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年6月30日余额
账面余额坏账准备类别计提账面价值比例金额金额比例
（%）
（%）
其他组合696046763.7193.37696046763.71
合计745457968.25100.0036824113.14—708633855.11（续表）
2023年1月1日余额
账面余额坏账准备类别计提账面价值比例金额金额比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备的其他应收款项20491860.091.9720491860.09100.00按信用风险特征组合计提坏账准备
1019895520.9598.037842908.430.771012052612.52
的其他应收款项
其中：账龄组合11961801.731.157842908.4365.574118893.30
其他组合1007933719.2296.881007933719.22
合计1040387381.04100.0028334768.52—1012052612.52（续表）
2022年1月1日余额
账面余额坏账准备类别计提账面价值比例金额金额比例
（%）
（%）单项计提坏账准备的其他应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备
789904785.02100.0010716462.001.36779188323.02
的其他应收款
其中：账龄组合30456330.733.8610716462.0035.1919739868.73
其他组合759448454.2996.14759448454.29
合计789904785.02100.0010716462.00—779188323.02（续表）
63山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2021年1月1日余额
账面余额坏账准备类别计提账面价值比例金额金额比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备的其他应收款项75820498.919.1937910249.4750.0037910249.44按信用风险特征组合计提坏账准备的
749425127.0890.815284697.980.71744140429.10
其他应收款
其中：账龄组合40111894.634.865284697.9813.1734827196.65
其他组合709313232.4585.95709313232.45
合计825245625.99100.0043194947.45—782050678.54
（3）期末单项计提坏账准备的其他应收款项
2023年6月30日
债务人名称
账面余额坏账金额账龄计提比例（%）计提理由广东华强嘉捷实业
23319531.7023319531.703年以上100.00预计无法收回
有限公司山东博安智能科技
3141760.192084513.113年以内66.35根据风险计提
股份有限公司济南鲁科安全设备
2812110.751439966.254年以内51.21根据风险计提
有限公司天津同大电子技术
2206400.00739144.002年以内33.50根据风险计提
有限公司江苏特莱威网络科
1242377.50633340.642-3年50.98根据风险计提
技有限公司山东云拓数字科技
669900.00319877.251-2年47.75根据风险计提
有限公司江苏安防科技有限
609700.00284425.052年以内46.65根据风险计提
公司山东华鲁科技发展
282676.12104590.162-3年37.00根据风险计提
股份有限公司石家庄泛安科技开
215450.0083216.502-3年38.62根据风险计提
发有限公司濮阳荣佑房地产开
100000.00100000.003年以上100.00预计无法收回
发有限公司中咨泰克交通工程
21361.1610391.072-3年48.64根据风险计提
集团有限公司河南鑫苑顺晟置业
20000.0020000.003年以上100.00预计无法收回
有限公司
合计34641267.4229138995.73——（续表）
64山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1月1日
债务人名称
账面余额坏账金额账龄计提比例（%）计提理由广东华强嘉捷实业
20491860.0920491860.093年以内100.00预计无法收回
有限公司
合计20491860.0920491860.09——（续表）
2021年1月1日
债务人名称
账面余额坏账金额账龄计提比例（%）计提理由深圳讯掌科技有限预计未来现金
34532252.1517224671.362-3年50.00
公司流量深圳市博泰易通电预计未来现金
子通信设备有限公34449342.7117266126.082-3年50.00流量司千方捷通科技股份预计未来现金
6838904.053419452.033年以上50.00
有限公司流量
合计75820498.9137910249.47——
（4）按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项
1）账龄组合
2023年6月30日余额2023年1月1日余额
账龄账面余额账面余额比例坏账准备比例坏账准备金额金额
（%）（%）
1年以内（含1年）5796909.5539.25123748.852746325.5422.96132700.09
1－2年473046.653.2045988.43505888.504.2349385.38
2－3年201692.801.3760313.84190292.451.5955665.13
3年以上8298288.1256.187455066.298519295.2471.227605157.83
合计14769937.12100.007685117.4111961801.73100.007842908.43（续表）
2022年1月1日余额2021年1月1日余额
账龄账面余额账面余额比例坏账准备比例坏账准备金额金额
（%）（%）
1年以内（含1年）3025924.299.94151221.9316021549.3639.94801129.11
1－2年14439011.0947.411444809.7018593885.6146.361859388.57
2－3年2299098.337.55689729.502553193.766.37765958.12
65山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年1月1日余额2021年1月1日余额
账龄账面余额账面余额比例坏账准备比例坏账准备金额金额
（%）（%）
3年以上10692297.0235.108430700.872943265.907.331858222.18
合计30456330.73100.0010716462.0040111894.63100.005284697.98
2）其他组合
2023年6月30日余额2023年1月1日余额
组合名称
金额计提比例(%)坏账准备金额计提比例(%)坏账准备
关联方组合625898254.97947431817.25
无风险组合70148508.7460501901.97
合计696046763.71—1007933719.22—（续表）
2022年1月1日余额2021年1月1日余额
组合名称
金额计提比例(%)坏账准备金额计提比例(%)坏账准备
关联方组合724164561.92671656170.99
无风险组合35283892.3737657061.46
合计759448454.29—709313232.45—
（5）坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期整个存续期预期未来12个月预期合计
信用损失(未发生信用损失(已发生信用损失
信用减值)信用减值)
2023年1月1日
7842908.4320491860.0928334768.52
余额
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
2023年度1-6月
-157791.025699464.032947671.618489344.62计提
2023年度1-6月
转回
2023年度1-6月
转销
66山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期整个存续期预期未来12个月预期合计
信用损失(未发生信用损失(已发生信用损失
信用减值)信用减值)
2023年度1-6月
核销其他变动
2023年6月30日
7685117.415699464.0323439531.7036824113.14
余额（续表）
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期整个存续期预期未来12个月预期合计
信用损失(未发生信用损失(已发生信用损失
信用减值)信用减值)
2022年1月1日
9302101.461414360.5410716462.00
余额
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
2022年度计提-1459193.0319077499.5517618306.52
2022年度转回
2022年度转销
2022年度核销
其他变动
2023年1月1日
7842908.4320491860.0928334768.52
余额（续表）
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期整个存续期预期未来12个月预期合计
信用损失(未发生信用损失(已发生信用损失
信用减值)信用减值)
2021年1月1日
43194947.4543194947.45
余额
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
67山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期整个存续期预期未来12个月预期合计
信用损失(未发生信用损失(已发生信用损失
信用减值)信用减值)
2021年度计提
2021年度转回32478485.4532478485.45
2021年度转销
2021年度核销
其他变动
2022年1月1日
10716462.0010716462.00
余额
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项
2023年6月30日
债务人名称占其他应收款款项性质账面余额账龄项合计的比例坏账准备
（%）
资金归集款、往来
山东高速集团有限公司585535116.871年以内78.55款
济南市中控股集团有限公司投标保证金31214367.601年以内4.19
广东华强嘉捷实业有限公司往来款23319531.703年以上3.1323319531.70
山东高速淄临高速公路有限公司往来款6500000.001年以内0.87
山东高速股份有限公司往来款4279892.641年以内0.57
合计650848908.81—87.3123319531.70（续表）
2023年1月1日
债务人名称占其他应收款款项性质账面余额账龄项合计的比例坏账准备
（%）
资金归集款、往来
山东高速集团有限公司920740421.041年以内88.50款
济南市中控股集团有限公司投标保证金31214367.601年以内3.00
广东华强嘉捷实业有限公司往来款20491860.093年以内1.9720491860.09
山东高速股份有限公司往来款7283592.141年以内0.70
千方捷通科技股份有限公司质保金4175940.285年以上0.404175940.28
合计—983906181.15—94.5724667800.37（续表）
68山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年1月1日
债务人名称占其他应收款款项性质账面余额账龄项合计的比例坏账准备
（%）
山东高速集团有限公司资金归集款、往来款695144850.471年以内88.00
千方捷通科技股份有限公司往来款6838904.054-5年0.875471123.24
山东高速股份有限公司往来款4024892.641年以内0.51
山东高速潍日公路有限公司往来款2.290639.001年以内0.29山东高速集团河南许亳公路有
往来款1628370.321年以内0.21限公司
合计—709927656.48—89.885471123.24（续表）
2021年1月1日
债务人名称占其他应收款款项性质账面余额账龄项合计的比例坏账准备
（%）资金归集款及保证
山东高速集团有限公司646843683.781年以内78.38金深圳市博泰易通电子通信设备
往来款34449342.712-3年4.1717224671.36有限公司
深圳讯掌科技有限公司往来款34532252.152-3年4.1817266126.08
广东华强嘉捷实业有限公司往来款26459405.392年以内3.211972917.54
千方捷通科技股份有限公司质保金6838904.053-4年0.833419452.03
合计—749123588.0890.7839883167.01
（七）存货
1.存货分类
2023年6月30日余额2023年1月1日余额
项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料1106165.491106165.49893652.90893652.90
在产品410890.11410890.11512509.68512509.68
库存商品1261999.601261999.603487088.963487088.96
合同履约成本596815682.566049728.30590765954.26712388082.176049728.30706338353.87
消耗性生物资产1133070.431133070.434578129.104578129.10
其他462604.17462604.17856103.65856103.65
合计601190412.366049728.30595140684.06722715566.466049728.30716665838.16（续表）
69山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年1月1日余额2021年1月1日余额
项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料10463634.0110463634.01528364.78528364.78
在产品23632618.448457372.9215175245.525650678.055650678.05
库存商品9234451.949234451.9448156485.0520353.9848136131.07
合同履约成本728831494.666520789.77722310704.89621587916.708128080.22613459836.48
消耗性生物资产5352100.065352100.065352100.065352100.06
其他11684041.4511684041.4565432112.7465432112.74
合计789198340.5614978162.69774220177.87746707657.388148434.20738559223.18
（八）合同资产
1.合同资产情况
2023年6月30日余额2023年1月1日余额
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值工程技术服务
423888116.854755968.24419132148.61209256517.075637859.15203618657.92
合同资产工程施工项目
488996937.0910867372.82478129564.27170715454.435578022.33165137432.10
合同资产
合计912885053.9415623341.06897261712.88379971971.5011215881.48368756090.02（续表）
2022年1月1日余额2021年1月1日余额
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值工程技术服务
202861923.121980837.03200881086.0910553659.471095789.609457869.87
合同资产工程施工项目
164672126.124002512.96160669613.1613045825.9523837.7213021988.23
合同资产
合计367534049.245983349.99361550699.2523599485.421119627.3222479858.10
2.合同资产减值准备
2023年1月12023年6月
项目本期计提本期减少其他变动原因日余额30日余额
合同资产减值准备11215881.484407459.5815623341.06按账龄计提
合计11215881.484407459.5815623341.06—（续表）
70山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年1月12023年1月1
项目本期计提本期减少其他变动原因日余额日余额
合同资产减值准备5983349.995232531.4911215881.48按账龄计提
合计5983349.995232531.4911215881.48—（续表）
2021年1月12022年1月1
项目本期计提本期减少其他变动原因日余额日余额
合同资产减值准备1119627.324863722.675983349.99按账龄计提
合计1119627.324863722.675983349.99—（续表）
2020年1月12021年1月1
项目本期计提本期减少其他变动原因日余额日余额
合同资产减值准备1030666.3688960.961119627.32按账龄计提
合计1030666.3688960.961119627.32—
（九）其他流动资产
2023年6月2023年1月12022年1月12021年1月1
项目
30日余额日余额日余额日余额
待抵扣进项税23095902.3337922776.25110390328.0476521157.29
预缴税金2319352.146820389.105194557.441358913.85
待处理流动资产10155.1710155.17132078.45
合计25425409.6444753320.52115716963.9377880071.14
（十）长期应收款
2023年6月30日余额
类别账面余额坏账准备账面价值
应急物资储备仓库 PPP项目 109642587.83 109642587.83
合计109642587.83109642587.83（续表）
2023年1月1日余额
类别账面余额坏账准备账面价值
应急物资储备仓库 PPP项目 78964169.23 78964169.23
合计78964169.2378964169.23（续表）
71山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年1月1日余额
类别账面余额坏账准备账面价值
应急物资储备仓库 PPP项目 1627183.23 1627183.23
光伏发电项目4868324.55303425.004564899.55
合计6495507.78303425.006192082.78
（十一）长期股权投资
1.长期股权投资分类
2023年1月12023年6月30
项目本期增加本期减少日余额日余额
对联营企业投资143647863.477812226.44135835637.03
小计143647863.477812226.44135835637.03
减：长期投资减值准备21228771.6921228771.69
合计122419091.78——114606865.34（续表）
2022年1月12023年1月1
项目本期增加本期减少日余额日余额
对联营企业投资138253344.885394518.59143647863.47
小计138253344.885394518.59143647863.47
减：长期投资减值准备21228771.6921228771.69
合计138253344.88——122419091.78（续表）
2021年1月12022年1月1
项目本期增加本期减少日余额日余额
对联营企业投资55754579.7282498765.16138253344.88
小计55754579.7282498765.16138253344.88
减：长期投资减值准备
合计55754579.72——138253344.88（续表）
72山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2020年1月12021年1月1
项目本期增加本期减少日余额日余额
对联营企业投资54723628.962060219.711029268.9555754579.72
小计54723628.962060219.711029268.9555754579.72
减：长期投资减值准备
合计54723628.96——55754579.72
73山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.长期股权投资明细
本期增减变动
2023年1月12023年6月减值准备期
被投资单位投资成本日余额权益法下确认其他综合宣告发放现金减值追加投资减少投资其他变动其他30日余额末余额的投资损益收益调整股利或利润准备
一、联营企业132320000.00143647863.47-7812226.44135835637.0321228771.69山东山高侨城股权投资基金合伙
1975000.001990768.521879.731992648.25企业（有限合伙）
山东数据交易有限公司10000000.009314840.75110836.019425676.76山东高速晟通私募基金管理有限
15000000.0015359083.49345323.9215704407.41
公司
山东鼎讯智能交通股份有限公司66415000.0053128457.19-7628507.9045499949.2921228771.69
山东高速材料科技有限公司36750000.0062069977.68418601.0662488578.74
山东邦展建筑设计有限公司1200000.00803235.47-803235.47
临沂国控正晨信息科技有限公司980000.00981500.37-257123.79724376.58
合计132320000.00143647863.47-7812226.44135835637.0321228771.69（续表）
74山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本期增减变动
2022年1月12023年1月1减值准备期
被投资单位投资成本日余额权益法下确认其他综合宣告发放现金减值追加投资减少投资其他变动其他日余额末余额的投资损益收益调整股利或利润准备
一、联营企业132320000.00138253344.88980000.004414518.59143647863.4721228771.69山东山高侨城股权投资基金合伙
1975000.001985026.365742.161990768.52企业（有限合伙）
山东数据交易有限公司10000000.009098920.86215919.899314840.75山东高速晟通私募基金管理有限
15000000.0015123014.26236069.2315359083.49
公司
山东鼎讯智能交通股份有限公司66415000.0055236246.21-2107789.0253128457.1921228771.69
山东高速材料科技有限公司36750000.0056279996.455789981.2362069977.68
山东邦展建筑设计有限公司1200000.00530140.74273094.73803235.47
临沂国控正晨信息科技有限公司980000.00980000.001500.37981500.37
合计132320000.00138253344.88980000.004414518.59143647863.4721228771.69（续表）
75山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本期增减变动2022年1月1
2021年1月1减值准备
被投资单位投资成本日余额权益法下确认其他综合其他宣告发放现金减值日追加投资减少投资其他期末余额的投资损益收益调整变动股利或利润准备余额
一、联营企业131340000.0055754579.728000000.0014607006.4559891758.71138253344.88山东齐鲁文旅华侨城文化旅游产
1975000.001981054.603971.761985026.36
业投资合伙企业（有限合伙）
山东数据交易有限公司10000000.001410318.148000000.00-311397.289098920.86山东高速晟通私募基金管理有限
15000000.0015058630.9964383.2715123014.26
公司
山东鼎讯智能交通股份有限公司66415000.00-4655512.5059891758.7155236246.21
山东高速材料科技有限公司36750000.0037046686.3219233310.1356279996.45
山东邦展建筑设计有限公司1200000.00257889.67272251.07530140.74
合计131340000.0055754579.728000000.0014607006.4559891758.71138253344.88（续表）
76山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本期增减变动
2019年12月2021年1月1减值准备期
被投资单位投资成本
31日余额权益法下确认其他综合其他宣告发放现金减值追加投资减少投资其他日余额末余额
的投资损益收益调整变动股利或利润准备
一、联营企业55915000.0054723628.962000000.001029268.9563552.01-3332.3055754579.72山东齐鲁文旅华侨城文化旅游产
1975000.001975000.006054.601981054.60
业投资合伙企业（有限合伙）
山东数据交易有限公司2000000.00-589681.861410318.14山东齐鲁文旅产业投资基金管理
15000000.0015022101.3436529.6515058630.99
有限公司山东齐鲁交通体育文化发展有限
690000.00729268.95729268.95
公司
山东高速材料科技有限公司36750000.0036750000.00296686.3237046686.32
山东锦航工程设计咨询有限公司300000.00221862.82300000.0081469.48-3332.30
山东邦展建筑设计有限公司1200000.0025395.85232493.82257889.67
合计55915000.0054723628.962000000.001029268.9563552.01-3332.3055754579.72
77山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（十二）投资性房地产
1.以成本计量
2023年1月1日余2023年6月
项目本期增加本期减少额30日余额
一、账面原值合计498660880.91498660880.91
其中：房屋、建筑物498660880.91498660880.91
二、累计折旧（摊销）66201652.324210686.4570412338.77
其中：房屋、建筑物66201652.324210686.4570412338.77
三、账面净值合计432459228.59——428248542.14
其中：房屋、建筑物432459228.59——428248542.14
四、减值准备合计
其中：房屋、建筑物
五、账面价值合计432459228.59——428248542.14
其中：房屋、建筑物432459228.59——428248542.14（续表）
2022年1月1日余2023年1月1
项目本期增加本期减少额日余额
一、账面原值合计141246339.67357414541.24498660880.91
其中：房屋、建筑物141246339.67357414541.24498660880.91
二、累计折旧（摊销）27439682.8838761969.4466201652.32
其中：房屋、建筑物27439682.8838761969.4466201652.32
三、账面净值合计113806656.79——432459228.59
其中：房屋、建筑物113806656.79——432459228.59
四、减值准备合计
其中：房屋、建筑物
五、账面价值合计113806656.79——432459228.59
其中：房屋、建筑物113806656.79——432459228.59（续表）
2021年1月1日余2022年1月1
项目本期增加本期减少额日余额
一、账面原值合计148497080.677250741.00141246339.67
其中：房屋、建筑物148497080.677250741.00141246339.67
二、累计折旧（摊销）17741828.999697853.8927439682.88
78山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2021年1月1日余2022年1月1
项目本期增加本期减少额日余额
其中：房屋、建筑物17741828.999697853.8927439682.88
三、账面净值合计130755251.68——113806656.79
其中：房屋、建筑物130755251.68——113806656.79
四、减值准备合计
其中：房屋、建筑物
五、账面价值合计130755251.68——113806656.79
其中：房屋、建筑物130755251.68——113806656.79（续表）
2020年1月1日2021年1月1日
项目本期增加本期减少余额余额
一、账面原值合计88502512.65106165133.0646170565.04148497080.67
其中：房屋、建筑物88502512.65106165133.0646170565.04148497080.67
二、累计折旧（摊销）4901234.6612840594.3317741828.99
其中：房屋、建筑物4901234.6612840594.3317741828.99
三、账面净值合计83601277.99——130755251.68
其中：房屋、建筑物83601277.99——130755251.68
四、减值准备合计
其中：房屋、建筑物
五、账面价值合计83601277.99——130755251.68
其中：房屋、建筑物83601277.99——130755251.68
（十三）固定资产
2023年6月30日2023年1月1日2022年1月1日2021年1月1日
项目余额余额余额余额
固定资产2240926003.432284104523.572011940850.83743594943.70固定资产清理
合计2240926003.432284104523.572011940850.83743594943.70
1.固定资产情况
2023年1月1日2023年6月30日
项目本期增加本期减少余额余额
一、账面原值合计2477047775.841754763.54566267.512478236271.87
其中：房屋及建筑物2245308094.1253950.312245254143.81
机器设备6133945.423500.006130445.42
79山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1月1日2023年6月30日
项目本期增加本期减少余额余额
运输工具18756168.7118756168.71
电子设备180997865.331396452.65370889.85182023428.13
办公设备20246016.92305793.0591703.9520460106.02
其他5605685.3452517.8446223.405611979.78
二、累计折旧合计192943252.2744805436.98438420.81237310268.44
其中：房屋及建筑物108968129.8132271665.8851252.79141188542.90
机器设备3063431.37296408.683325.003356515.05
运输工具8857425.11997361.839854786.94
电子设备59826430.629299068.79269261.5768856237.84
办公设备6665289.131925407.7775581.688515115.22
其他5562546.2315524.0338999.775539070.49
三、账面净值合计2284104523.57——2240926003.43
其中：房屋及建筑物2136339964.31——2104065600.91
机器设备3070514.05——2773930.37
运输工具9898743.60——8901381.77
电子设备121171434.71——113167190.29
办公设备13580727.79——11944990.80
其他43139.11——72909.29
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他
五、账面价值合计2284104523.57——2240926003.43
其中：房屋及建筑物2136339964.31——2104065600.91
机器设备3070514.05——2773930.37
运输工具9898743.60——8901381.77
电子设备121171434.71——113167190.29
办公设备13580727.79——11944990.80
其他43139.11——72909.29
80山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）（续表）
2022年1月1日2023年1月1日
项目本期增加本期减少余额余额
一、账面原值合计2163204954.08611861493.49298018671.732477047775.84
其中：房屋及建筑物1933311173.23602433482.97290436562.082245308094.12
机器设备6003388.76147256.6616700.006133945.42
运输工具20314729.842689316.814247877.9418756168.71
电子设备177542971.285995586.962540692.91180997865.33
办公设备20606653.5897009.48457646.1420246016.92
其他5426037.39498840.61319192.665605685.34
二、累计折旧合计151264103.2582045190.0340366041.01192943252.27
其中：房屋及建筑物89753697.4655453214.0936238781.74108968129.81
机器设备2496693.67582802.7016065.003063431.37
运输工具9059213.312072335.762274123.968857425.11
电子设备42637980.0118411522.481223071.8759826430.62
办公设备3146576.023834388.54315675.436665289.13
其他4169942.781690926.46298323.015562546.23
三、账面净值合计2011940850.83——2284104523.57
其中：房屋及建筑物1843557475.77——2136339964.31
机器设备3506695.09——3070514.05
运输工具11255516.53——9898743.60
电子设备134904991.27——121171434.71
办公设备17460077.56——13580727.79
其他1256094.61——43139.11
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他
五、账面价值合计2011940850.83——2284104523.57
其中：房屋及建筑物1843557475.77——2136339964.31
机器设备3506695.09——3070514.05
81山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年1月1日2023年1月1日
项目本期增加本期减少余额余额
运输工具11255516.53——9898743.60
电子设备134904991.27——121171434.71
办公设备17460077.56——13580727.79
其他1256094.61——43139.11（续表）
2021年1月1日2022年1月1日
项目本期增加本期减少余额余额
一、账面原值合计838131877.251352690355.6427617278.812163204954.08
其中：房屋及建筑物626184630.061313412089.006285545.831933311173.23
机器设备9717279.023713890.266003388.76
运输工具19195826.973068877.881949975.0120314729.84
电子设备177521242.3315610672.6615588943.71177542971.28
办公设备2522304.0618148702.5264353.0020606653.58
其他2990594.812450013.5814571.005426037.39
二、累计折旧合计94536933.5567487315.5610760145.86151264103.25
其中：房屋及建筑物44394190.0246864546.081505038.6489753697.46
机器设备4620982.531195239.303319528.162496693.67
运输工具8114936.091607203.41662926.199059213.31
电子设备33637154.6114196921.995196096.5942637980.01
办公设备1168384.162040614.2762422.413146576.02
其他2601286.141582790.5114133.874169942.78
三、账面净值合计743594943.70——2011940850.83
其中：房屋及建筑物581790440.04——1843557475.77
机器设备5096296.49——3506695.09
运输工具11080890.88——11255516.53
电子设备143884087.72——134904991.27
办公设备1353919.90——17460077.56
其他389308.67——1256094.61
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物机器设备运输工具
82山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2021年1月1日2022年1月1日
项目本期增加本期减少余额余额电子设备办公设备其他
五、账面价值合计743594943.70——2011940850.83
其中：房屋及建筑物581790440.04——1843557475.77
机器设备5096296.49——3506695.09
运输工具11080890.88——11255516.53
电子设备143884087.72——134904991.27
办公设备1353919.90——17460077.56
其他389308.67——1256094.61（续表）
2020年1月12021年1月1
项目本期增加本期减少日余额日余额
一、账面原值合计949144907.83111013030.58838131877.25
其中：房屋及建筑物736340703.60110156073.54626184630.06
机器设备9717279.029717279.02
运输工具19195826.9719195826.97
电子设备178365640.37844398.04177521242.33
办公设备2532553.0610249.002522304.06
其他2992904.812310.002990594.81
二、累计折旧合计80421840.5924016049.989900957.0294536933.55
其中：房屋及建筑物47194000.056293779.419093589.4444394190.02
机器设备3719263.40901719.134620982.53
运输工具7377687.201539079.29801830.408114936.09
电子设备19866547.8013770606.8133637154.61
办公设备433712.45739099.254427.541168384.16
其他1830629.69771766.091109.642601286.14
三、账面净值合计868723067.24——743594943.70
其中：房屋及建筑物689146703.55——581790440.04
机器设备5998015.62——5096296.49
运输工具11818139.77——11080890.88
电子设备158499092.57——143884087.72
83山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2020年1月12021年1月1
项目本期增加本期减少日余额日余额
办公设备2098840.61——1353919.90
其他1162275.12——389308.67
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他
五、账面价值合计868723067.24——743594943.70
其中：房屋及建筑物689146703.55——581790440.04
机器设备5998015.62——5096296.49
运输工具11818139.77——11080890.88
电子设备158499092.57——143884087.72
办公设备2098840.61——1353919.90
其他1162275.12——389308.67
1)未办妥产权证书的固定资产
项目2023年6月30日账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物1117952326.04正在办理
合计1117952326.04
84山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（十四）在建工程
1.在建工程情况
2023年6月30日余额2023年1月1日余额
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
云收费系统试验场建设项目19266471.0019266471.002462763.102462763.10
运维服务管理系统940687.78940687.78718065.14718065.14
济南东光伏电站改造项目1426945.541426945.541245547.151245547.15
微电网17091.7617091.7616494.6216494.62
合计21651196.0821651196.084442870.014442870.01（续表）
2022年1月1日余额2021年1月1日余额
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
智能交通产业园287445714.65287445714.65
运维服务管理系统596964.32596964.32
济南东光伏电站改造项目202447.43202447.4315551.2215551.22
微电网16494.6216494.62528993718.17528993718.17
合计288261621.02288261621.02529009269.39529009269.39
85山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.重要在建工程本期变动情况
工程累计投入
2023年1月1日本期转入固定资2023年6月30日
工程名称预算数本期增加本期其他减少占预算比例余额产余额
（%）云收费系统试验场建
25917685.762462763.1016803707.9019266471.0074.34
设项目济南东光伏电站改造
10000000.001245547.15181398.391426945.5414.27
项目
合计35917685.763708310.2516985106.2920693416.54（续表）工程累计投入
2022年1月1日本期转入固定资2023年1月1日
工程名称预算数本期增加本期其他减少占预算比例余额产余额
（%）
智能交通产业园1088000000.00287445714.65187333021.61474778736.26云收费系统试验场建
25917685.762462763.102462763.109.50
设项目济南东光伏电站改造
10000000.00202447.431043099.721245547.1512.46
项目
合计1123917685.76287648162.08190838884.43474778736.263708310.25（续表）
86山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）工程累计投入
2021年1月1日本期转入固定资2022年1月1日
工程名称预算数本期增加本期其他减少占预算比例余额产余额
（%）
智能交通产业园1088000000.00528993718.17424680576.48666228580.00287445714.6587.65济南东光伏电站改造
10000000.00202447.43202447.432.02
项目
合计1098000000.00528993718.17424883023.91666228580.00287648162.08（续表）工程累计投入
2020年1月1日本期转入固定资2021年1月1日
工程名称预算数本期增加本期其他减少占预算比例余额产余额
（%）
智能交通产业园1088000000.0077844809.28451148908.89528993718.1748.62
合计1088000000.0077844809.28451148908.89528993718.17
87山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（十五）使用权资产
2023年1月12023年6月30
项目本年增加本年减少日余额日余额
一、账面原值合计41809636.9830101763.8171911400.79
其中：房屋及建筑物36868084.3612380953.0049249037.36
其他4941552.6217720810.8122662363.43
二、累计折旧合计7758338.356496709.8514255048.20
其中：房屋及建筑物7339290.722442160.119781450.83
其他419047.634054549.744473597.37
三、账面净值合计34051298.6357656352.59
其中：房屋及建筑物29528793.6439467586.53
其他4522504.9918188766.06
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物其他
五、账面价值合计34051298.6357656352.59
其中：房屋及建筑物29528793.6439467586.53
其他4522504.9918188766.06（续表）
2022年1月12023年1月1
项目本年增加本年减少日余额日余额
一、账面原值合计24803666.3917005970.5941809636.98
其中：房屋及建筑物23534751.0213333333.3436868084.36
其他1268915.373672637.254941552.62
二、累计折旧合计1679937.236078401.127758338.35
其中：房屋及建筑物1470413.415868877.317339290.72
其他209523.82209523.81419047.63
三、账面净值合计23123729.16——34051298.63
其中：房屋及建筑物22064337.61——29528793.64
其他1059391.55——4522504.99
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物其他
五、账面价值合计23123729.16——34051298.63
88山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年1月12023年1月1
项目本年增加本年减少日余额日余额
其中：房屋及建筑物22064337.61——29528793.64
其他1059391.55——4522504.99（续表）
2021年1月12022年1月1
项目本年增加本年减少日余额日余额
一、账面原值合计24803666.3924803666.39
其中：房屋及建筑物23534751.0223534751.02
其他1268915.371268915.37
二、累计折旧合计1679937.231679937.23
其中：房屋及建筑物1470413.411470413.41
其他209523.82209523.82
三、账面净值合计——23123729.16
其中：房屋及建筑物——22064337.61
其他——1059391.55
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物其他
五、账面价值合计——23123729.16
其中：房屋及建筑物——22064337.61
其他——1059391.55
（十六）无形资产
1.无形资产分类
2023年1月12023年6月30
项目本期增加本期减少日余额日余额
一、账面原值合计180549462.23199599.04180749061.27
其中：软件57107741.8957107741.89
土地使用权44338158.9744338158.97
专利权5235802.1910919.805246721.99
著作权65952664.8465952664.84
商标权188679.24188679.24
其他7915094.347915094.34
二、累计摊销合计104539925.357782580.24112322505.59
89山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1月12023年6月30
项目本期增加本期减少日余额日余额
其中：软件36612019.522818014.8339430034.35
土地使用权10398043.991144048.8011542092.79
专利权2613569.22262480.682876049.90
著作权50101276.883156971.2753258248.15
商标权5309.945309.94
其他4815015.74395754.725210770.46
三、减值准备合计
其中：软件土地使用权专利权著作权商标权其他
四、账面价值合计76009536.88——68426555.68
其中：软件20495722.37——17677707.54
土地使用权33940114.98——32796066.18
专利权2622232.97——2370672.09
著作权15851387.96——12694416.69
商标权——183369.30
其他3100078.60——2704323.88（续表）
2022年1月1日2023年1月1
项目本期增加本期减少余额日余额
一、账面原值合计175694351.314855110.92180549462.23
其中：软件56940679.94167061.9557107741.89
土地使用权39770110.004568048.9744338158.97
专利权5115802.19120000.005235802.19
著作权65952664.8465952664.84商标权
其他7915094.347915094.34
二、累计摊销合计89018531.3215521394.03104539925.35
其中：软件30945768.705666250.8236612019.52
90山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年1月1日2023年1月1
项目本期增加本期减少余额日余额
土地使用权8285439.502112604.4910398043.99
专利权2094825.00518744.222613569.22
著作权43668991.826432285.0650101276.88商标权
其他4023506.30791509.444815015.74
三、减值准备合计
其中：软件土地使用权专利权著作权商标权其他
四、账面价值合计86675819.99——76009536.88
其中：软件25994911.24——20495722.37
土地使用权31484670.50——33940114.98
专利权3020977.19——2622232.97
著作权22283673.02——15851387.96
商标权——
其他3891588.04——3100078.60（续表）
2021年1月12022年1月1
项目本期增加本期减少日余额日余额
一、账面原值合计175310910.53817508.85434068.07175694351.31
其中：软件57051739.16323008.85434068.0756940679.94
土地使用权39770110.0039770110.00
专利权4621302.19494500.005115802.19
著作权65952664.8465952664.84商标权
其他7915094.347915094.34
二、累计摊销合计73802671.6315516022.64300162.9589018531.32
其中：软件24487530.186758401.47300162.9530945768.70
土地使用权6296934.021988505.488285439.50
91山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2021年1月12022年1月1
项目本期增加本期减少日余额日余额
专利权1626967.72467857.282094825.00
著作权38159242.855509748.9743668991.82商标权
其他3231996.86791509.444023506.30
三、减值准备合计
其中：软件土地使用权专利权著作权商标权其他
四、账面价值合计101508238.90——86675819.99
其中：软件32564208.98——25994911.24
土地使用权33473175.98——31484670.50
专利权2994334.47——3020977.19
著作权27793421.99——22283673.02
商标权——
其他4683097.48——3891588.04（续表）
2020年1月12021年1月1
项目本期增加本期减少日余额日余额
一、账面原值合计175035246.81275663.72175310910.53
其中：软件56776075.44275663.7257051739.16
土地使用权39770110.0039770110.00
专利权4621302.194621302.19
著作权65952664.8465952664.84商标权
其他7915094.347915094.34
二、累计摊销合计58321713.0215480958.6173802671.63
其中：软件17757986.206729543.9824487530.18
土地使用权4308428.541988505.486296934.02
专利权1158752.28468215.441626967.72
92山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2020年1月12021年1月1
项目本期增加本期减少日余额日余额
著作权32656058.585503184.2738159242.85商标权
其他2440487.42791509.443231996.86
三、减值准备合计
其中：软件土地使用权专利权著作权商标权其他
四、账面价值合计116713533.79——101508238.90
其中：软件39018089.24——32564208.98
土地使用权35461681.46——33473175.98
专利权3462549.91——2994334.47
著作权33296606.26——27793421.99
商标权——
其他5474606.92——4683097.48
（十七）开发支出本期增加金额本期减少金额2023年6
2023年1月
项目
1日余额内部确认为无转入当期
月30日余其他其他开发支出形资产损益额档案自动存取装备的研
1249390.38500867.981750258.36
究与应用
合计1249390.38500867.981750258.36（续表）
2022年1本期增加金额本期减少金额2023年1
项目月1日余内部确认为无转入当期月1日余额其他其他开发支出形资产损益额档案自动存取装备
448898.54800491.841249390.38
的研究与应用
合计448898.54800491.841249390.38（续表）
93山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2021年1本期增加金额本期减少金额2022年1
项目月1日余内部确认为无转入当期月1日余额其他其他开发支出形资产损益额档案自动存取装备
448898.54448898.54
的研究与应用
合计448898.54448898.54
（十八）商誉
1.商誉账面价值
商誉账面原值被投资单位名称2023年1月12023年6月本年增加本年减少日余额30日余额
山东旗帜软件股份有限公司1330913.561330913.56
山东奥邦交通设施工程有限公司439164.16439164.16
山东正晨科技股份有限公司103484415.28103484415.28
山东双利电子工程有限公司27101921.5627101921.56
合计132356414.56132356414.56
(续表)商誉账面原值被投资单位名称2022年1月12023年1月1本年增加本年减少日余额日余额
山东旗帜软件股份有限公司1330913.561330913.56
山东奥邦交通设施工程有限公司439164.16439164.16
山东正晨科技股份有限公司103484415.28103484415.28
山东双利电子工程有限公司27101921.5627101921.56
合计132356414.56132356414.56
(续表)商誉账面原值被投资单位名称2021年1月12022年1月1本年增加本年减少日余额日余额
山东旗帜软件股份有限公司1330913.561330913.56
山东奥邦交通设施工程有限公司439164.16439164.16
山东正晨科技股份有限公司103484415.28103484415.28
山东双利电子工程有限公司27101921.5627101921.56
山东鼎讯智能交通股份有限公司21228771.6921228771.69
94山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）商誉账面原值被投资单位名称2021年1月12022年1月1本年增加本年减少日余额日余额
合计153585186.2521228771.69132356414.56
(续表)商誉账面原值被投资单位名称2020年1月12021年1月1本年增加本年减少日余额日余额
山东旗帜软件股份有限公司1330913.561330913.56
山东奥邦交通设施工程有限公司439164.16439164.16
山东正晨科技股份有限公司103484415.28103484415.28
山东双利电子工程有限公司27101921.5627101921.56
山东鼎讯智能交通股份有限公司21228771.6921228771.69
合计153585186.25153585186.25
2.商誉减值准备
商誉减值准备被投资单位名称2023年1月12023年6月30本年增加本年减少日余额日余额
山东双利电子工程有限公司27101921.5627101921.56
合计27101921.5627101921.56
(续表)商誉减值准备被投资单位名称2022年1月12023年1月1本年增加本年减少日余额日余额
山东双利电子工程有限公司27101921.5627101921.56
合计27101921.5627101921.56
(续表)商誉减值准备被投资单位名称2021年1月12022年1月1本年增加本年减少日余额日余额
山东双利电子工程有限公司27101921.5627101921.56
合计27101921.5627101921.56
(续表)
95山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）商誉减值准备被投资单位名称2020年1月12021年1月1本年增加本年减少日余额日余额
山东双利电子工程有限公司27101921.5627101921.56
合计27101921.5627101921.56
（十九）长期待摊费用
2023年1月12023年6月30
项目本期增加额本期摊销额其他减少额日余额日余额
无产权车位33626467.57555463.0933071004.48
高速公路子管租赁7630355.277630355.27
青岛海湾大桥子管租赁432593.73432593.73
装修费56753746.636649903.6212505733.3750897916.88
房租48141.461905441.631953583.09
合计98491304.668555345.2513061196.4693985453.45
(续表)
2022年1月12023年1月1
项目本期增加额本期摊销额其他减少额日余额日余额
无产权车位34737393.731110926.1633626467.57
高速公路子管租赁7630355.277630355.27
青岛海湾大桥子管租赁432593.73432593.73
装修费14531150.0966704042.0224481445.4856753746.63
房租193230.05145088.5948141.46
光伏电站保险费1331.0553035.4254366.47
合计57526053.9266757077.4425791826.7098491304.66
(续表)
2021年1月12022年1月1
项目本期增加额本期摊销额其他减少额日余额日余额
无产权车位35848319.891110926.1634737393.73
高速公路子管租赁8929421.941299066.677630355.27
青岛海湾大桥子管租赁482508.4049914.67432593.73
装修费21109918.911550463.328129232.1414531150.09
房租193230.05193230.05
光伏电站保险费1365.9153978.8254013.681331.05
合计66371535.051797672.1910643153.3257526053.92
96山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）(续表)
2020年1月12021年1月1
项目本期增加额本期摊销额其他减少额日余额日余额
无产权车位37584026.310.481367706.90368000.0035848319.89
高速公路子管租赁9277603.50348181.568929421.94
青岛海湾大桥子管租赁249573.23-232935.17482508.40
装修费31536749.58487417.947962306.502951942.1121109918.91
光伏电站保险费55393.0454027.131365.91
阿里云服务器软件服务费17491.1817491.18
合计78665443.80542811.469516778.103319942.1166371535.05
（二十）递延所得税资产和递延所得税负债
1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
2023年6月30日余额2023年1月1日余额
项目递延所得税资可抵扣/应纳税递延所得税资可抵扣/应纳税
产/负债暂时性差异产/负债暂时性差异
一、递延所得税资产：40138150.60242774866.2436124144.80221025910.74
资产减值准备40138150.60242774866.2436124144.80221025910.74可抵扣亏损
二、递延所得税负债：363431.921453727.68439714.101758856.40固定资产会计折旧年限与税
43717.02174868.0847903.05191612.20
法规定折旧年限差异
资产评估增值319714.901278859.60391811.051567244.20
(续表)
2022年1月1日余额2021年1月1日余额
项目递延所得税资可抵扣/应纳税递延所得税资可抵扣/应纳税
产/负债暂时性差异产/负债暂时性差异
一、递延所得税资产：36623799.11240552603.2928656106.55184617327.78
资产减值准备36623799.11240552603.2926933660.66173134355.18
可抵扣亏损1722445.8911482972.60
二、递延所得税负债：536003.322144013.28680195.592720782.36固定资产会计折旧年限与税法规定折旧年限差异
资产评估增值536003.322144013.28680195.592720782.36
（二十一）短期借款
97山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1.短期借款分类
2023年6月30日2023年1月1日2022年1月1日2021年1月1日
项目余额余额余额余额
信用借款171243182.4790671863.30247979014.64179397028.52
合计171243182.4790671863.30247979014.64179397028.52
（二十二）应付票据
2023年6月30日2023年1月1日2022年1月1日2021年1月1日
种类余额余额余额余额
银行承兑汇票46614569.1536909102.0919848966.6733994188.49
商业承兑汇票46129358.8838593240.00815000.0019771221.71
合计92743928.0375502342.0920663966.6753765410.20
（二十三）应付账款
1.应付账款账龄
2023年6月30日余额2023年1月1日余额
账龄
金额比例（%）金额比例（%）
1年以内（含1年）1669218262.4460.551805078488.1466.15
1－2年869124621.7631.52746416793.6927.35
2－3年154323528.425.60128341442.404.70
3年以上64247875.292.3349213968.651.80
合计2756914287.91100.002729050692.88100.00
(续表)
2022年1月1日余额2021年1月1日余额
账龄
金额比例（%）金额比例（%）
1年以内（含1年）1465894111.3771.551482774786.5479.47
1－2年475504198.4823.21329509690.7617.66
2－3年81697827.543.9925674805.451.38
3年以上25608314.141.2527838036.191.49
合计2048704451.53100.001865797318.94100.00
（二十四）预收款项
98山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年6月30日余额2023年1月1日余额
账龄
金额比例（%）金额比例（%）
1年以内（含1年）36911410.4173.7920773831.2482.16
1年以上13112954.0026.214510480.5117.84
合计50024364.41100.0025284311.75100.00
(续表)
2022年1月1日余额2021年1月1日余额
账龄
金额比例（%）金额比例（%）
1年以内（含1年）5995881.80100.006424271.67100.00
1年以上
合计5995881.80100.006424271.67100.00
（二十五）合同负债
2023年6月30日2023年1月1日2022年1月1日2021年1月1日
项目余额余额余额余额
项目预收款99201712.94195763997.14254533539.71337544371.46
合计99201712.94195763997.14254533539.71337544371.46
（二十六）应付职工薪酬
1.应付职工薪酬分类
2023年1月12023年6月
项目本期增加本期减少日余额30日余额
短期薪酬40173384.05133102164.32156526417.3116749131.06
离职后福利-设定提存计划196571.5216459830.0516656401.57
辞退福利21155.1021155.10
合计40369955.57149583149.47173203973.9816749131.06
(续表)
2022年1月12023年1月1
项目本期增加本期减少日余额日余额
短期薪酬57585297.38267102365.59284514278.9240173384.05
离职后福利-设定提存计划1017885.6030832991.3031654305.38196571.52
辞退福利667578.39667578.39
合计58603182.98298602935.28316836162.6940369955.57
(续表)
99山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2021年1月12022年1月1
项目本期增加本期减少日余额日余额
短期薪酬42061047.02294634512.75279110262.3957585297.38
离职后福利-设定提存计划53248.0026220333.0325255695.431017885.60
辞退福利17774.9217774.92
其他174716.22174716.22
合计42114295.02321047336.92304558448.9658603182.98
(续表)
2020年1月12021年1月1
项目本期增加本期减少日余额日余额
短期薪酬24277684.50250301946.83232518584.3142061047.02
离职后福利-设定提存计划90896.008105570.218143218.2153248.00
辞退福利7571.51162572.74170144.25
合计24376152.01258570089.78240831946.7742114295.02
2.短期薪酬列示
2023年1月12023年6月
项目本年增加本年减少日余额30日余额
工资、奖金、津贴和补贴37437426.04108666372.77131074930.2215028868.59
职工福利费415433.644538630.434880775.4373288.64
社会保险费427259.258371026.858798286.10
其中：医疗保险费6040012.236040012.23
工伤保险费464149.10464149.10生育保险费
其他427259.251866865.522294124.77
住房公积金8910957.468910957.46
工会经费和职工教育经费1893265.122615176.812861468.101646973.83
合计40173384.05133102164.32156526417.3116749131.06
(续表)
2022年1月12023年1月1
项目本年增加本年减少日余额日余额
工资、奖金、津贴和补贴53627987.91213914422.36230104984.2337437426.04
职工福利费496364.7415597435.7115678366.81415433.64
社会保险费16067220.0015639960.75427259.25
其中：医疗保险费11188119.6811188119.68
100山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年1月12023年1月1
项目本年增加本年减少日余额日余额
工伤保险费1003669.051003669.05生育保险费
其他3875431.273448172.02427259.25
住房公积金16913685.3016913685.30
工会经费和职工教育经费3460944.734609602.226177281.831893265.12
合计57585297.38267102365.59284514278.9240173384.05
(续表)
2021年1月12022年1月1
项目本期增加本期减少日余额日余额
工资、奖金、津贴和补贴38262775.19246759728.45231394515.7353627987.91
职工福利费99275.0913339185.0512942095.40496364.74
社会保险费15039195.5515039195.55
其中：医疗保险费9548839.059548839.05
工伤保险费681440.33681440.33
生育保险费11175.4811175.48
其他4797740.694797740.69
住房公积金14139221.2814139221.28
工会经费和职工教育经费3698996.745357182.425595234.433460944.73
合计42061047.02294634512.75279110262.3957585297.38
(续表)
2020年1月12021年1月1
项目本年增加本年减少日余额日余额
工资、奖金、津贴和补贴21707210.49212993343.24196437778.5438262775.19
职工福利费27387.6410348258.3210276370.8799275.09
社会保险费11098427.5111098427.51
其中：医疗保险费9245337.029245337.02
工伤保险费38449.6038449.60
生育保险费138742.79138742.79
其他1675898.101675898.10
住房公积金11393738.6211393738.62
工会经费和职工教育经费2543086.374468179.143312268.773698996.74
合计24277684.50250301946.83232518584.3142061047.02
101山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.设定提存计划列示
2023年1月2023年6月
项目本年增加本年减少
1日余额30日余额
基本养老保险11651539.5211651539.52
失业保险费513671.63513671.63
企业年金缴费196571.524294618.904491190.42
合计196571.5216459830.0516656401.57
(续表)
2022年1月2023年1月
项目本年增加本年减少
1日余额1日余额
基本养老保险21864467.0021864467.00
失业保险费962271.18962271.18
企业年金缴费1017885.608006253.128827567.20196571.52
合计1017885.6030832991.3031654305.38196571.52
(续表)
2021年1月2022年1月
项目本期增加本期减少
1日余额1日余额
基本养老保险18852214.6018852214.60
失业保险费811455.50811455.50
企业年金缴费53248.006556662.935592025.331017885.60
合计53248.0026220333.0325255695.431017885.60
(续表)
2020年1月2021年1月
项目本年增加本年减少
1日余额1日余额
基本养老保险1734820.691734820.69
失业保险费74869.5574869.55
企业年金缴费90896.006295879.976333527.9753248.00
合计90896.008105570.218143218.2153248.00
（二十七）应交税费
2023年6月2023年1月12022年1月12021年1月1
项目
30日余额日余额日余额日余额
增值税13999418.495382122.074626571.3912983274.95
企业所得税7397269.4718523974.3717951453.0638149861.11
102山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年6月2023年1月12022年1月12021年1月1
项目
30日余额日余额日余额日余额
城市维护建设税426356.80319496.91332662.861693658.02
房产税4268807.902989940.892707324.891811736.40
土地使用税111996.44111996.44210155.87113868.74
个人所得税300205.961045648.06628963.13990350.32
教育费附加（含地方教育费附加）304055.50228114.35237591.621203089.03
其他税费85885.17188294.77986866.50242132.38
合计26893995.7328789587.8627681589.3257187970.95
（二十八）其他应付款
2023年6月30日2023年1月1日2022年1月1日2021年1月1日
项目余额余额余额余额
应付利息2446653.491195111.29应付股利
其他应付款项118823552.63157964369.3691698480.31109513256.95
合计118823552.63157964369.3694145133.80110708368.24
1.应付利息
（1）应付利息分类
2023年6月302023年1月12022年1月12021年1月1
项目日余额日余额日余额日余额分期付息到期还本的长期
2318249.901032393.54
借款利息
短期借款应付利息128403.5975312.21
其他87405.54
合计2446653.491195111.29
2.其他应付款项
（1）按款项性质列示其他应付款项
2023年6月30日2023年1月1日2022年1月1日2021年1月1日
款项性质余额余额余额余额
往来款22931683.8981552691.917418592.2755156257.75
工程款1977086.762274936.85
保证金、押金51186868.8750173356.7859984365.8125659789.88
代收款40008045.0219771834.2813097091.028264150.62
预提费用22269.371739855.703928644.92338289.10
103山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年6月30日2023年1月1日2022年1月1日2021年1月1日
款项性质余额余额余额余额
其他4674685.484726630.695292699.5317819832.75
合计118823552.63157964369.3691698480.31109513256.95
（二十九）一年内到期的非流动负债
2023年6月302023年1月1日2022年1月12021年1月1
项目日余额余额日余额日余额
一年内到期的长期借款292357.2066070398.899749092.0011039000.00
合计292357.2066070398.899749092.0011039000.00
（三十）其他流动负债
1.其他流动负债分类
2023年6月302023年1月1日2022年1月1日2021年1月1日余
项目日余额余额余额额
待结转增值税7862221.6016325196.2923420913.2637027859.70
合计7862221.6016325196.2923420913.2637027859.70
（三十一）长期借款
1.长期借款分类
2023年6月30日2023年1月1日余2022年1月1日余2021年1月1日余
项目余额额额额
抵押借款98500000.0097500000.00
保证借款749370589.22739551685.25748962278.00360402500.00
信用借款92611861.8585262658.6399600000.0054800000.00
合计841982451.07824814343.88947062278.00512702500.00
（三十二）租赁负债
2023年6月30日2023年1月1日2022年1月1日2021年1月1日
项目余额余额余额余额
租赁付款额17017962.483186544.31
减：未确认的融
3331495.62180573.76
资费用
租赁负债净额13686466.863005970.55
（三十三）预计负债
104山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目2023年6月30日余额2023年1月1日余额
票据案涉诉连带责任77171894.13
合计77171894.13
（三十四）递延收益
2023年6月30日2023年1月1日2022年1月1日2021年1月1日
项目余额余额余额余额
政府补助4594098.874665763.955200681.721675633.33
合计4594098.874665763.955200681.721675633.33
1.政府补助的情况说明
本期计入其
2023年1月本期新增补2023年6月与资产相关/
项目他收益/营业其他变动
1日余额助金额30日余额与收益相关
外收入金额
项目研究经费4209955.66780000.00809209.324180746.34与收益相关
项目研究经费455808.2942455.76413352.53与资产相关
合计4665763.95780000.00851665.084594098.87—
(续表)本期计入其
2022年1月本期新增补2023年1月与资产相关/
项目他收益/营业其他变动
1日余额助金额1日余额与收益相关
外收入金额
项目研究经费4732842.342269174.502792061.184209955.66与收益相关
项目研究经费467839.38133158.83145189.92455808.29与收益相关
合计5200681.722402333.332937251.104665763.95—
(续表)本期计入其
2021年1月本期新增补2022年1月与资产相关/
项目他收益/营业其他变动
1日余额助金额1日余额与收益相关
外收入金额
项目研究经费1047933.334588830.00903920.994732842.34与收益相关
项目研究经费627700.0084670.00244530.62467839.38与资产相关
合计1675633.334673500.001148451.615200681.72
(续表)
105山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本期计入其
2020年1月本期新增补2021年1月与资产相关/
项目他收益/营业其他变动
1日余额助金额1日余额与收益相关
外收入金额
项目研究经费1619800.00571866.671047933.33与收益相关
项目研究经费627700.00627700.00与资产相关
研发项目补贴290200.00290200.00与收益相关
合计290200.002247500.00862066.671675633.33
（三十五）实收资本
2023年1月1日余额2023年6月30日余额
投资者名称所占比例本期增加本期减少所占比例投资金额投资金额
(%)(%)
山东高速集团有限公司790000000.00100.00790000000.00100.00
合计790000000.00100.00790000000.00100.00
(续表)
2022年1月1日余额2023年1月1日余额
投资者名称所占比例本期增加本期减少所占比例投资金额投资金额
(%)(%)
山东高速集团有限公司790000000.00100.00790000000.00100.00
合计790000000.00100.00790000000.00100.00
(续表)
2021年1月1日余额2022年1月1日余额
投资者名称所占比例本期增加本期减少所占比例投资金额投资金额
(%)(%)
山东高速集团有限公司790000000.00100.00790000000.00100.00
合计790000000.00100.00790000000.00100.00
(续表)
2020年1月1日余额2021年1月1日余额
投资者名称所占比例本期增加本期减少所占比例投资金额投资金额
(%)(%)
山东高速集团有限公司790000000.00100.00790000000.00100.00
合计790000000.00100.00790000000.00100.00
（三十六）资本公积
106山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目2023年1月1日余额本期增加本期减少2023年6月30日余额资本溢价
其他资本公积675726421.29675726421.29
合计675726421.29675726421.29
(续表)项目2022年1月1日余额本期增加本期减少2023年1月1日余额
资本溢价2637687.022637687.02
其他资本公积675726421.29675726421.29
合计678364108.312637687.02675726421.29
注：资本公积本期减少2637687.02元，其中2637687.02元，系购买广东嘉益工程有限公司少数股权导致。
(续表)项目2021年1月1日余额本期增加本期减少2022年1月1日余额
资本溢价18885518.8816247831.862637687.02
其他资本公积675726421.29675726421.29
合计18885518.88675726421.2916247831.86678364108.31
注：2021年资本公积增加675726421.29元系测试基地无偿划转导致；2021年减少
16247831.86系公司吸收合并山东高速信息工程有限公司时购买千方捷通科技股份有限
公司持有的山东高速信息工程有限公司5%股权时冲回的资本公积。
(续表)项目2020年1月1日余额本期增加本期减少2021年1月1日余额
资本溢价17607619.701277899.1818885518.88
合计17607619.701277899.1818885518.88
（三十七）盈余公积
2023年1月1日2023年6月30日
项目本期增加本期减少余额余额
法定盈余公积金61981292.5161981292.51
合计61981292.5161981292.51
(续表)
107山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年1月1日2023年1月1日
项目本期增加本期减少余额余额
法定盈余公积金48832530.8916364504.933215743.3161981292.51
合计48832530.8916364504.933215743.3161981292.51
(续表)
2021年1月1日2022年1月1日
项目本期增加本期减少余额余额
法定盈余公积金67670664.6016050734.4334888868.1448832530.89
合计67670664.6016050734.4334888868.1448832530.89
(续表)
2020年1月1日2021年1月1日
项目本期增加本期减少余额余额
法定盈余公积金51267696.9716402967.6367670664.60
合计51267696.9716402967.6367670664.60
（三十八）未分配利润
项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
上期期末余额995061501.31785424354.46575367252.49381574958.92期初调整金额
本期期初余额995061501.31785424354.46575367252.49381574958.92
本期增加额-12419314.79247889240.43233153059.60232655978.98
其中：本期净利润转入-12419314.79276830930.26233076755.71232655978.98
其他调整因素-28941689.8376303.89
本期减少额34224888.3438252093.5823095957.6338863685.41
其中：本期提取盈余公积16364504.9316050734.4316402967.63
本期分配现金股利34224888.3421887588.657045223.2022460717.78
本期期末余额948417298.18995061501.31785424354.46575367252.49
（三十九）营业收入、营业成本
1.营业收入及成本
2023年1-6月2022年度
项目收入成本收入成本
1.主营业务小计1674982333.631280767753.763972611043.473004898284.25
商品销售50462685.1634379410.98123826349.5470006996.12
108山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1-6月2022年度
项目收入成本收入成本
机电工程收入1586230096.571227108415.303382489757.602641262402.26
软件、技术服务31006933.9416276603.60452220859.66286855071.27
发电收入7282617.963003323.8814074076.676773814.60
2.其他业务小计47877874.7731326491.7737724504.2631418473.52
租赁47877874.7731326491.7736733730.8831418473.52
其他990773.38
合计1722860208.401312094245.534010335547.733036316757.77
(续表)
2021年度2020年度
项目收入成本收入成本
1.主营业务小计3112976728.422255106198.953310696531.882476560804.01
商品销售50472860.0546733216.2349635602.9341666233.21
机电工程收入2723761570.432023619189.102925102816.122268002752.44
软件、技术服务323148293.17177133627.82319883814.21159009317.06
发电收入15594004.777620165.8016074298.627882501.30
2.其他业务小计37000777.3245563094.9633211243.8916451651.84
租赁27923062.1018460609.9418613450.709837435.36
其他9077715.2227102485.0214597793.196614216.48
合计3149977505.742300669293.913343907775.772493012455.85
（四十）税金及附加
项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
城建税1293468.933643243.612701134.521864600.52
教育费附加925345.422668307.771956184.181340125.79
房产税8306541.3012702570.858787960.634221180.29
印花税969636.312502274.973602284.071636545.26
水利建设基金133918.65
土地使用税226283.68386277.60
其他36579.38136079.08861541.359149033.83
合计11757855.0221652476.2817909104.7518731681.94
（四十一）销售费用
109山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
保险费47154.9038684.6214685.0022339.63
展览费34294.01216555.09809073.1395521.20
广告宣传费34294.0145291.58220614.881163887.30
职工薪酬18244755.5236023092.1935540589.6922853404.67
业务经费731656.00459556.791410177.361899687.01
折旧费674310.831403718.231379562.011275141.85
样品及产品损耗163137.04541563.311653815.53115007.51
服务费1176569.861629263.081559346.641065238.83
差旅费390836.791189770.051358209.63656561.45
劳务费2111384.936422543.003255447.61365182.77
租赁费568603.151000711.96228560.54185104.03
其他2805049.892561609.153511663.354941057.92
合计26982046.9351532359.0550941745.3734638134.17
（四十二）管理费用
项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
职工薪酬46800699.55101724958.37100322008.7583547405.11
保险费105328.231018214.88283687.44239044.51
折旧费20863013.6033262314.8117793699.5212987456.18
修理费54593.75275313.29518819.63893816.77无形资产摊
4081075.998082240.188136300.968086316.55
销
业务招待费432106.161032244.261645255.991788291.40
差旅费613107.60781027.751119124.031171381.66
办公费1259605.962470588.645069596.005603609.73聘请中介机
4105389.921632577.274070712.992391101.29
构费
咨询费1431393.799125790.639166286.648191695.02
装修费8079497.9417111646.382472790.12437361.46
劳务费3115559.654668561.693374600.88659083.69
水电费2775155.585875291.092949192.69347659.1
其他8976451.4128027689.9620137218.4225792551.81
合计102692979.13215088459.20177059294.06152136774.28
（四十三）研发费用
110山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
材料消耗38520825.0056209175.4027674317.1824546431.30
技术服务费13176794.1625792975.689918582.7129225050.94
劳务费6477278.2616024387.469489076.469211436.00
无形资产摊销3138531.206310935.506244258.752164721.74
折旧费3214235.5513364106.6614930239.988765310.46
职工薪酬62752513.21113244871.68112062197.8388014285.76
租赁费1065766.705157417.101327438.59139655.41
其他2041341.773678282.716110691.3410614227.65
合计130387285.85239782152.19187756802.84172681119.26
（四十四）财务费用
类别2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
利息支出20722353.7045756862.1419188311.9830259856.79
减：利息收入6394922.629414960.008549020.556499747.24
汇兑净损失705276.00-1811658.00532434.00
手续费634085.979770518.092007197.601855101.88
其他451.55501552.30759609.73599614.58
合计15667244.6046613972.5311594440.7626747260.01
（四十五）其他收益
项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
递延收益摊销851665.082937251.101148451.61862066.67
工业扶持发展专项资金10238900.002492500.00100000.00
增值税加计抵扣1376920.602439370.83598918.69900164.80
增值税即征即退305763.581334160.621218252.63831030.72
“专精特新”中小企业补贴1100000.00
以色列科技合作项目经费1100000.00
稳岗补贴86265.29913763.91744407.73667757.56
研发费用补助984091.89720000.003764100.003905400.00
贷款贴息、融资补贴3000.00641200.00207200.00
市创新奖励525700.00
省科技型中小企业创新资金180000.00400000.00
市科创发展资金300000.00100000.00
111山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
省大数据产品奖励300000.00
高新科技补助230000.00603000.00715700.00
个税返还150869.40206710.38155583.0680416.01
市军民融合产业发展资金200000.00
新旧动能转换政策资金1500000.00
高新区齐鲁软件园发展资金500000.00
以工代训补贴190500.00
招聘退役士兵税收优惠9000.009000.00
高新认定补助350000.00
其他106762.501048277.021263050.973255410.52
合计14634238.3416888933.8611895264.6911434146.28
（四十六）投资收益
产生投资收益的来源2023年1-6月2022年度2021年度2020年度权益法核算的长期股
-7812226.444414518.5814607006.4563552.01权投资收益处置长期股权投资取
-956481.791897235.37得的投资收益
合计-8768708.234414518.5814607006.451960787.38
（四十七）信用减值损失
项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
坏账损失-13653326.5437362986.34-80985152.58-8228845.06
合计-13653326.5437362986.34-80985152.58-8228845.06
（四十八）资产减值损失
项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
坏账损失-59132809.35
存货跌价损失8928434.39-6829728.49-1763239.34
合同资产减值损失-6102297.92-5232531.49-6920067.94长期股权投资减值
-21228771.69损失
商誉减值损失-27101921.56
合计-6102297.92-17532868.79-13749796.43-87997970.25
（四十九）资产处置收益
112山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
固定资产937280.4620710795.392681795.16
合计937280.4620710795.392681795.16
（五十）营业外收入
项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
赔偿金、违约金934494.801333333.33
罚款收入121230.7292762.56
无法支付的应付款项907844.801309038.98
受让股权支付对价收益1393313.49与企业日常活动无关的
6000.00246600.00
政府补助
其他236222.19134476.92106844.89182472.92
合计242222.191190202.442440785.583131425.39
（五十一）营业外支出
项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度非流动资产毁损报废损
60899.10649207.0439129.59
失
罚款支出、滞纳金49128.0785198.7660221.04
赔偿金、违约金241722.593162716.77
对外提供担保78129237.68
其他支出121940.947116.70448984.95
合计78178365.75509761.39716544.783650831.31
（五十二）所得税费用
项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
当期所得税费用21172093.6158134766.1452405085.0788458413.88
递延所得税调整-4090287.98403365.09-8111884.83-10540787.78
合计17081805.6358538131.2344293200.2477917626.10
（五十三）现金流量表
1.现金流量表补充资料
项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
1.将净利润调节为经营活动现金流量
113山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
净利润14370507.80383562530.98313955982.13287373231.75
加：资产减值准备6102297.9217532868.7913749796.4387997970.25
信用减值损失13653326.54-37362986.3480985152.588228845.06
固定资产折旧、油气资产折耗、
49016123.43120807159.4777185169.4536856644.31
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧6496709.856078401.121679937.23
无形资产摊销7782580.2415521394.0315516022.6419533763.58
长期待摊费用摊销13061196.4625791826.7010643153.329516778.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-937280.46-20710795.39-2681795.16填列）固定资产报废损失（收益以
60899.1039129.59“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填
20722353.7045756862.1419188311.9830259856.79
列）投资损失（收益以“－”号填
8796295.28-4414518.58-14607006.45-1960787.38
列）递延所得税资产减少（增加以-4014005.80499654.31-7967692.56-10631472.13“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-76282.18-96289.22-144192.27“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填
121525154.1066482774.10-42490683.18-187347234.69
列）经营性应收项目的减少（增加以-379740388.37-587440188.60-226608172.15-1099614810.01“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-43744414.10374315274.65-234696632.69651274068.34“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额-166048545.13426158382.19-14321648.93-171155811.60
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
————动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况————
现金的期末余额46288352.63284302918.54206035424.96130416736.74
减：现金的期初余额284302918.54206035424.96130416736.74568084396.83
加：现金等价物的期末余额
114山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-238014565.9178267493.5875618688.22-437667660.09
2.现金和现金等价物构成
项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
一、现金71376889.41284302918.54206035424.96130416736.74
其中：库存现金12444.8112718.8038779.99174964.87可随时用于支付的银
71344465.20283440178.15169574866.33122534651.87
行存款可随时用于支付的其
19979.40850021.5936421778.647707120.00
他货币资金
二、现金等价物
三、年末现金及现金等价
71376889.41284302918.54206035424.96130416736.74
物余额
（五十四）所有权和使用权受到限制的资产
（五十五）项目2023年6月30日账面价值受限原因
货币资金97702924.95保证金、冻结款项
合计97702924.95—
(续表)项目2023年1月1日账面价值受限原因
货币资金141810794.42保证金、冻结款项
合计141810794.42—
(续表)项目2022年1月1日账面价值受限原因
货币资金15156493.18保证金存款
合计15156493.18—
(续表)项目2021年1月1日账面价值受限原因
银行承兑汇票保证金、履
货币资金16280821.05约保证金
投资性房地产72652890.14抵押借款（注释1）
固定资产195097650.67抵押借款（注释1）
115山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目2021年1月1日账面价值受限原因
合计284031361.86—注释1：本公司与威海市商业银行股份有限公司济南分行签订“2019年威商银最高额抵字第 DBHT81700190180069 号”最高额抵押合同，根据抵押财产清单，本公司将名下房产进行抵押，抵押财产评估价值为51200.00万元，贷款金额为30000.00万元。截至2021年1月1日，本公司已归还20150.00万元，抵押物账面价值为267750540.81元。
九、或有事项
截至2023年6月30日，本公司无需要披露的或有事项。
十、资产负债表日后事项
截至财务报告批准报出日，本公司无重大资产负债表日后事项。
十一、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东及最终控制方
注册资本对本公司的持对本公司的表控股股东及最终控制方注册地业务性质（万元）股比例(%)决权比例(%)公路管理与
山东高速集团有限公司山东济南4590000.00100.00100.00养护
2.本集团的子公司情况详见附注“七、企业合并及合并财务报表”
3.合营企业及联营企业
本集团的合营企业、联营企业有关信息详见本附注“八、（十一）长期股权投资”披露的相关信息。
4.其他关联方
其他关联方名称与本公司关系北京清控水木建筑工程有限公司受同一最终控制方控制北京通汇泰和投资管理有限公司受同一最终控制方控制滨州公路养护工程有限公司受同一最终控制方控制滨州汇创市政工程有限公司受同一最终控制方控制滨州交通发展集团有限公司受同一最终控制方控制滨州路遥文化科技有限公司受同一最终控制方控制滨州市公路勘察设计院有限公司受同一最终控制方控制
116山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）其他关联方名称与本公司关系东营黄河大桥有限公司受同一最终控制方控制
高速骨干网（山东）物流科技有限公司受同一最终控制方控制菏泽鼎顺高速公路产业有限公司受同一最终控制方控制湖北樊魏高速公路有限公司受同一最终控制方控制湖北武荆高速公路发展有限公司受同一最终控制方控制湖北武麻高速公路有限公司受同一最终控制方控制湖南衡邵高速公路有限公司受同一最终控制方控制济南鲁达交通服务有限公司受同一最终控制方控制济宁市鸿翔公路勘察设计研究院有限公司受同一最终控制方控制济源市济晋高速公路有限公司受同一最终控制方控制昆明新机场高速公路建设发展有限公司受同一最终控制方控制莱州市北莱公路投资有限公司受同一最终控制方控制聊城市交通发展有限公司受同一最终控制方控制泸州东南高速公路发展有限公司受同一最终控制方控制齐鲁高速公路股份有限公司受同一最终控制方控制
齐鲁天地供应链（山东）有限责任公司受同一最终控制方控制青岛佳维万通经济发展有限公司受同一最终控制方控制山东百廿慧通工程科技有限公司受同一最终控制方控制山东滨莱高速公路有限公司受同一最终控制方控制山东大莱龙铁路有限责任公司受同一最终控制方控制山东东方路桥建设有限公司受同一最终控制方控制山东东青公路有限公司受同一最终控制方控制山东东青文化传媒有限公司受同一最终控制方控制山东港通建设有限公司受同一最终控制方控制
山东高速（威海）国际贸易有限公司受同一最终控制方控制
山东高速（新加坡）有限公司受同一最终控制方控制山东高速百泽行湖北物业管理有限公司受同一最终控制方控制山东高速材料技术开发集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速材料科技有限公司受同一最终控制方控制山东高速材料数字科技有限公司受同一最终控制方控制山东高速产业发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速产业投资有限公司受同一最终控制方控制
117山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）其他关联方名称与本公司关系山东高速畅和物业服务有限公司受同一最终控制方控制山东高速城投绕城高速公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速城乡发展集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速城乡建设开发有限公司受同一最终控制方控制山东高速德建集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速德州发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速东营发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速董沈高速公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速服务开发集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速服务区管理有限公司受同一最终控制方控制山东高速高广公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速高新科技投资有限公司受同一最终控制方控制山东高速工程检测有限公司受同一最终控制方控制山东高速工程建设集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速工程项目管理有限公司受同一最终控制方控制山东高速工程咨询集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速公路发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速公路工程有限公司受同一最终控制方控制山东高速公路运营管理有限公司受同一最终控制方控制山东高速供应链集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速股份有限公司受同一最终控制方控制山东高速光和园林有限公司受同一最终控制方控制山东高速光控产业投资基金管理有限公司受同一最终控制方控制山东高速轨道交通集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速国际产业发展有限公司受同一最终控制方控制
山东高速海纳（青岛）科技有限公司受同一最终控制方控制山东高速河南发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速菏泽发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速红河交通投资有限公司受同一最终控制方控制山东高速鸿林工程技术有限公司受同一最终控制方控制山东高速湖北发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速华瑞道路材料技术有限公司受同一最终控制方控制
118山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）其他关联方名称与本公司关系山东高速华通航空有限公司受同一最终控制方控制山东高速环境科技有限公司受同一最终控制方控制山东高速环球融资租赁有限公司受同一最终控制方控制山东高速黄河产业投资发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速基础设施建设有限公司受同一最终控制方控制山东高速集团河南许亳公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速集团河南许禹公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速集团四川乐宜公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速集团四川乐自公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速济北公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速济东发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速济高高速公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速济莱城际公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速济南发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速济南绕城西线公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速济宁发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速济青中线公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速济泰城际公路有限公司受同一最终控制方控制
山东高速济微公路（济宁）有限公司受同一最终控制方控制山东高速济潍高速公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速建材集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速建设管理集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速建筑设计有限公司受同一最终控制方控制山东高速交建集团济南养护科技有限公司受同一最终控制方控制山东高速交通工程有限公司受同一最终控制方控制山东高速交通建设集团股份有限公司受同一最终控制方控制山东高速交通科技有限公司受同一最终控制方控制山东高速京沪高速公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速科苑生态发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速莱钢绿建发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速岚临高速公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速岚山疏港高速公路有限公司受同一最终控制方控制
119山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）其他关联方名称与本公司关系山东高速篮球俱乐部有限公司受同一最终控制方控制山东高速聊城产业开发有限公司受同一最终控制方控制山东高速林产供应链有限公司受同一最终控制方控制山东高速临空物流发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速临沂发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速临枣至枣木公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速龙青公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速鲁南物流发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速鲁铁实业发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速鲁西北养护科技有限公司受同一最终控制方控制山东高速鲁西南产业开发有限公司受同一最终控制方控制山东高速路桥集团股份有限公司受同一最终控制方控制山东高速路桥装备工程有限公司受同一最终控制方控制山东高速路用新材料技术有限公司受同一最终控制方控制山东高速绿城置业投资有限公司受同一最终控制方控制山东高速绿色生态发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速满易物流科技有限公司受同一最终控制方控制山东高速民生集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速明董公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速能源发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速能源科技有限公司受同一最终控制方控制山东高速尼罗投资发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速宁梁高速公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速齐鲁号欧亚班列运营有限公司受同一最终控制方控制山东高速齐鲁机电工程有限公司受同一最终控制方控制山东高速齐鲁建设集团设备安装有限公司受同一最终控制方控制山东高速齐鲁建设集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速齐鲁建设集团装配建筑工程有限公司受同一最终控制方控制山东高速齐鲁建设集团装饰工程有限公司受同一最终控制方控制山东高速齐鲁建设交通运输管理服务有限公司受同一最终控制方控制山东高速千方国际科技有限公司受同一最终控制方控制山东高速青岛产业投资有限公司受同一最终控制方控制
120山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）其他关联方名称与本公司关系山东高速青岛发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速青岛公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速青岛物流发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速青岛物业管理有限公司受同一最终控制方控制山东高速仁和物业发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速日照供应链服务有限公司受同一最终控制方控制山东高速日照建设有限公司受同一最终控制方控制山东高速融媒体有限公司受同一最终控制方控制山东高速润达供应链管理有限公司受同一最终控制方控制山东高速生态环境集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速实业发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速四川产业发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速泰安发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速泰东公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速通达融资租赁有限公司受同一最终控制方控制山东高速通和投资有限公司受同一最终控制方控制山东高速投资发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速投资控股有限公司受同一最终控制方控制山东高速威海发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速潍坊发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速潍莱公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速潍日公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速物流集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速物业服务发展集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速物业管理有限公司受同一最终控制方控制山东高速物资储运有限公司受同一最终控制方控制山东高速新能源开发有限公司受同一最终控制方控制山东高速新宁高速公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速新实业开发集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速新台高速公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速信联科技股份有限公司受同一最终控制方控制山东高速信联科技有限公司受同一最终控制方控制
121山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）其他关联方名称与本公司关系山东高速信联支付有限公司受同一最终控制方控制山东高速烟台产业开发有限公司受同一最终控制方控制山东高速烟台发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速烟威公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速岩土科技有限公司受同一最终控制方控制山东高速云南发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速枣庄发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速沾临高速公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速智慧城市服务有限公司受同一最终控制方控制山东高速置业发展有限公司受同一最终控制方控制
山东高速中油（四川）能源有限公司受同一最终控制方控制山东高速资源开发管理集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速淄博发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速淄临高速公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速综合能源服务有限公司受同一最终控制方控制山东桂鲁高速公路建设有限公司受同一最终控制方控制山东恒通公路工程有限公司受同一最终控制方控制山东华澳大地农业发展有限公司受同一最终控制方控制山东济菏高速石化油气管理有限公司受同一最终控制方控制山东鄄城黄河公路大桥投资有限公司受同一最终控制方控制山东鄄菏高速公路有限公司受同一最终控制方控制山东鲁畅高速公路服务区管理有限公司受同一最终控制方控制山东鲁南交通设施工程有限公司受同一最终控制方控制山东鲁桥建设有限公司受同一最终控制方控制山东路诚公路服务有限公司受同一最终控制方控制山东路广圣达食品科技有限公司受同一最终控制方控制山东路联石油油气销售有限公司受同一最终控制方控制山东路桥集团有限公司受同一最终控制方控制山东路盛服务区管理有限公司受同一最终控制方控制山东路油油气管理有限公司受同一最终控制方控制山东荣潍高速公路有限公司受同一最终控制方控制山东瑞通物流有限公司受同一最终控制方控制
122山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）其他关联方名称与本公司关系山东山高篮球俱乐部有限公司受同一最终控制方控制山东省滨州公路工程有限公司受同一最终控制方控制山东省滨州市公路工程监理咨询有限公司受同一最终控制方控制山东省高速养护集团有限公司受同一最终控制方控制山东省公路桥梁建设集团有限公司受同一最终控制方控制山东省交通工程监理咨询有限公司受同一最终控制方控制山东省交通规划设计院集团有限公司受同一最终控制方控制山东省路桥集团有限公司受同一最终控制方控制山东省三益工程建设监理有限公司受同一最终控制方控制山东省直机关住宅建设发展有限责任公司受同一最终控制方控制山东数字经济研究院有限公司受同一最终控制方控制山东水总建筑劳务有限公司受同一最终控制方控制山东水总有限公司受同一最终控制方控制山东舜广文化传媒有限公司受同一最终控制方控制山东泰东公路工程有限公司受同一最终控制方控制山东泰岳众合城市发展有限公司受同一最终控制方控制山东通汇资本投资集团有限公司受同一最终控制方控制山东燕舞岭生态建设有限公司受同一最终控制方控制山高（海南）产业投资有限公司受同一最终控制方控制山高（青岛）供应链管理有限公司受同一最终控制方控制
山高供应链（济南）有限公司受同一最终控制方控制山高控股集团有限公司受同一最终控制方控制四川鲁桥绿色公路养护有限公司受同一最终控制方控制四川宜彝高速公路运营管理有限公司受同一最终控制方控制威海市鲁威石化有限公司受同一最终控制方控制威海市商业银行股份有限公司受同一最终控制方控制云南广大铁路物资储运有限公司受同一最终控制方控制云南山高投资发展有限公司受同一最终控制方控制云南锁蒙高速公路有限公司受同一最终控制方控制中国山东国际经济技术合作有限公司受同一最终控制方控制中侨安泰融资租赁有限公司受同一最终控制方控制
中铁高速物流（山东）有限公司受同一最终控制方控制
123山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）其他关联方名称与本公司关系中铁隆工程集团有限公司受同一最终控制方控制山东国合产业技术研究院有限公司受同一最终控制方控制山东省公路桥梁建设集团桥梁科技有限公司受同一最终控制方控制红河交通枢纽投资发展有限公司受同一最终控制方控制济宁市公路勘察设计研究院有限公司受同一最终控制方控制
齐鲁天地供应链(山东)有限责任公司受同一最终控制方控制山东东方路桥建设总公司受同一最终控制方控制山东高建服务开发集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速交通物流投资有限公司受同一最终控制方控制山东高速日照供应服务有限公司受同一最终控制方控制山东省公路桥梁建设有限公司受同一最终控制方控制山东省交通工程资理咨询有限公司受同一最终控制方控制中国山东对外经济技术合作集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速湖菜公路有限公司受同一最终控制方控制
山东鄄菏高速公路有限公司.受同一最终控制方控制江苏高速公路信息工程有限公司受同一最终控制方控制山东高速材科技术开发有限公司受同一最终控制方控制山东鄄菏高速有限公司受同一最终控制方控制山东高速物资集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速材料技术开发有限公司受同一最终控制方控制山东省交通规划设计院受同一最终控制方控制山东高速路桥国际工程有限公司受同一最终控制方控制山东马龙高速公路有限公司受同一最终控制方控制山东秦滨高速公路建设有限公司受同一最终控制方控制
山东高速（河南）养护科技有限公司受同一最终控制方控制山东高速畅通路桥工程有限公司受同一最终控制方控制山东高速国储物流有限公司受同一最终控制方控制山东高速建设材料有限公司受同一最终控制方控制山东高速民间资本管理有限公司受同一最终控制方控制山东高速宁夏产业发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速蓬莱发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速千方交通科技有限公司受同一最终控制方控制
124山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）其他关联方名称与本公司关系山东高速青岛西海岸港口有限公司受同一最终控制方控制山东高速日照物流发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速生态工程有限公司受同一最终控制方控制山东高速石化有限公司受同一最终控制方控制山东高速舜通路桥工程有限公司受同一最终控制方控制山东高速四川投资开发有限公司受同一最终控制方控制山东高速铁建装备有限公司受同一最终控制方控制山东高速新材料科技有限公司受同一最终控制方控制山东高速新产业集团有限公司受同一最终控制方控制山东高速应临高速公路有限公司受同一最终控制方控制山东高速重庆发展有限公司受同一最终控制方控制山东鸿林工程技术有限公司受同一最终控制方控制山东鲁桥建材有限公司受同一最终控制方控制山东省高速路桥养护有限公司受同一最终控制方控制山东省路桥集团科技发展有限公司受同一最终控制方控制山东高速集团有限公司创新研究院受同一最终控制方控制山东高速集团有限公司人才发展院受同一最终控制方控制山东省公路桥梁检测中心有限公司受同一最终控制方控制山东高速临滕公路有限公司受同一最终控制方控制千方捷通科技股份有限公司其他济南汇博置业有限公司其他山东齐鲁交通物业管理有限公司其他
（二）关联交易
1.购买商品或接受劳务
单位名称交易类型2023年1-6月2022年度2021年度2020年度山东高速材料科技
购买商品2619075.4210724278.1813199366.99有限公司山东东方路桥建设
购买商品631026.262371861.65有限公司山东高速实业发展
购买商品3663716.801559619.473752340.70有限公司山东省公路桥梁建
购买商品842868.56852733.00设集团有限公司
125山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）单位名称交易类型2023年1-6月2022年度2021年度2020年度山东高速济微公路
购买商品2000.00（济宁）有限公司山东高速齐鲁建设
购买商品10521018.54集团有限公司山东高速齐鲁建设
交通运输管理服务购买商品2635955.60有限公司山东高速投资发展
购买商品144601.774708185.84有限公司山东省交通规划设
购买商品783018.87计院集团有限公司山东百廿慧通工程
购买商品3580150.42科技有限公司山东高速高广公路
购买商品833469.57有限公司山东高速海纳（青购买商品852220.17
岛）科技有限公司山东高速临沂发展
购买商品224770.62有限公司山东高速路桥集团
购买商品600.00股份有限公司山东省公路桥梁建
接受劳务3608083.4164894151.22设集团有限公司山东省高速养护集
接受劳务675817.0823130118.6027957444.49团有限公司山东高速实业发展
接受劳务1707964.6022465319.02有限公司山东高速齐鲁建设
接受劳务33584.9014319965.879630257.56集团有限公司山东高速聊城产业
接受劳务8601650.64开发有限公司山东省路桥集团有
接受劳务3788956.185281202.86258462.28限公司山东齐鲁交通物业
接受劳务4682755.941730730.26管理有限公司山东高速鲁西南产
接受劳务4212263.644311398.206398524.00业开发有限公司山东高速新实业开
接受劳务3644277.67发集团有限公司山东高速齐鲁机电
接受劳务2705587.56工程有限公司山东高速济东发展
接受劳务1897345.13有限公司山东高速交通建设
接受劳务1565000.99集团股份有限公司
126山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）单位名称交易类型2023年1-6月2022年度2021年度2020年度山东高速集团四川
接受劳务1032027.00乐宜公路有限公司山东高速畅和物业
接受劳务686719.80961723.13服务有限公司山东高速物业服务
接受劳务917943.66875802.11发展集团有限公司山东高速日照供应
接受劳务471527.361494025.462028301.83链服务有限公司山东高速股份有限
接受劳务1650249.05270942.85公司山东高速日照建设
接受劳务220542.15285207.88有限公司山东高速高广公路
接受劳务201402.575041768.24有限公司山东省交通规划设
接受劳务1254246.40120108.031150943.40计院集团有限公司山东高速集团四川
接受劳务120000.00乐自公路有限公司山东高速环境科技
接受劳务69268.5488657.35有限公司高速骨干网（山东）物流科技有限接受劳务64811.32公司山东高速置业发展
接受劳务33000.00有限公司山东高速服务开发
接受劳务32600.0082451.01集团有限公司山东高速集团有限
接受劳务18500.00公司山东高速临空物流
接受劳务14751.00发展有限公司山东高速建设管理
接受劳务5003.105500.00集团有限公司滨州路遥文化科技
接受劳务3950.004210.00有限公司山东高速云南发展
接受劳务67332.573000.00有限公司山东高速物业管理
接受劳务8920.002613.922260.3129179.10有限公司云南广大铁路物资
接受劳务2000.00储运有限公司山东高速通和投资
接受劳务1064.151977.36有限公司山东高速莱钢绿建
接受劳务1554.72发展有限公司
127山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）单位名称交易类型2023年1-6月2022年度2021年度2020年度云南锁蒙高速公路
接受劳务1300.00有限公司山东高速齐鲁建设
交通运输管理服务接受劳务9602154.89有限公司山东高速烟台发展
接受劳务2045311.38有限公司四川鲁桥绿色公路
接受劳务649733.58养护有限公司山东高速德州发展
接受劳务4166.02493072.78有限公司山东高速交通科技
接受劳务356697.25有限公司山东高速路桥集团
接受劳务276927.50股份有限公司山东高速光和园林
接受劳务69410.76有限公司山东高速济南发展
接受劳务598156.3343300.00有限公司山东高速信联支付
接受劳务39635.60有限公司山东高速信联科技
接受劳务6427.68有限公司北京清控水木建筑
接受劳务389611.21工程有限公司聊城市交通发展有
接受劳务172.80限公司山东高速城投绕城
接受劳务30025.45高速公路有限公司山东高速服务开发
集团有限公司崮山接受劳务442.48纯净水厂山东高速工程检测
接受劳务250471.70有限公司山东高速工程建设
接受劳务19852.60集团有限公司山东高速供应链集
接受劳务4990.56团有限公司山东高速股份有限
接受劳务46226.42公司夏津运管中心山东高速集团有限
接受劳务18811.88公司威荣分公司山东高速济南绕城
接受劳务525993.39西线公路有限公司
山东高速济青中线接受劳务52045.80
128山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）单位名称交易类型2023年1-6月2022年度2021年度2020年度公路有限公司山东高速济潍高速
接受劳务99160194.50公路有限公司山东高速篮球俱乐
接受劳务2547169.82部有限公司山东高速林产供应
接受劳务143098.01链有限公司山东高速能源发展
接受劳务6607.87有限公司山东高速宁梁高速
接受劳务54613.00公路有限公司山东高速千方国际
接受劳务43097.34科技有限公司山东高速融媒体有
接受劳务10012.79限公司山东高速通和投资
接受劳务1064.15有限公司山东高速投资控股
接受劳务3321.20有限公司山东高速物流集团
接受劳务83514.73有限公司山东高速信联科技
接受劳务643274.35股份有限公司山东高速沾临高速
接受劳务9004343.13公路有限公司山东高速资源开发
接受劳务3137.40管理集团有限公司山东高速淄博发展
接受劳务703073.29有限公司山东高速淄临高速
接受劳务148775825.52公路有限公司山东省公路桥梁建
设集团桥梁科技有接受劳务10166.54限公司山东高速材料技术
接受劳务18972973.75开发有限公司山东高速服务开发
集团有限公司济南接受劳务275289.88汽车租赁分公司山东高速集团有限
公司电子收费分公接受劳务123633416.21司山东高速交通工程
接受劳务344271.84有限公司
129山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）单位名称交易类型2023年1-6月2022年度2021年度2020年度山东高速鲁西南产
接受劳务6398524.00业开发有限公司山东高速日照供应
接受劳务2028301.83链服务有限公司山东高速物业管理
接受劳务29179.10有限公司山东省交通规划设
接受劳务1981132.07计院
4.销售商品或提供劳务
单位名称交易类型2023年1-6月2022年度2021年度2020年度山东高速济南绕城西线公路有限
销售商品5108427.43公司
山东高速济微公路（济宁）有限
销售商品4779426.35公司
山东高速济潍高速公路有限公司销售商品4713221.24
山东高速临空物流发展有限公司销售商品3830889.89
山东高速济青中线公路有限公司销售商品3589203.54
山东高速集团有限公司销售商品2930932.07560803259.666179153.09
山东高速股份有限公司销售商品163886285.56
山东高速新台高速公路有限公司销售商品130442598.05
山东高速京沪高速公路有限公司销售商品55575243.23451061.95
山东荣潍高速公路有限公司销售商品36514287.61
山东高速岚临高速公路有限公司销售商品31647100.82
山东高速宁梁高速公路有限公司销售商品28999276.11
山东高速云南发展有限公司销售商品17634009.00
山东高速新宁高速公路有限公司销售商品16945554.98
云南锁蒙高速公路有限公司销售商品13022559.59
山东高速济莱城际公路有限公司销售商品8249387.17山东高速集团河南许亳公路有限
销售商品8158302.74公司
山东高速材料科技有限公司销售商品577440.606526206.1377272.45昆明新机场高速公路建设发展有
销售商品6391035.81限公司山东高速集团四川乐自公路有限
销售商品6083327.16公司
山东高速齐鲁建设集团有限公司销售商品5033811.135493023.78
130山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）单位名称交易类型2023年1-6月2022年度2021年度2020年度山东高速集团四川乐宜公路有限
销售商品3999248.44公司
山东高速济泰城际公路有限公司销售商品3933652.02
山东高速青岛公路有限公司销售商品3085584.04
山东高速潍日公路有限公司销售商品2108412.88
山东高速龙青公路有限公司销售商品2035988.64山东高速集团河南许禹公路有限
销售商品1907778.17公司
山东高速高广公路有限公司销售商品1818164.27
山东高速湖北发展有限公司销售商品1791327.43山东高速齐鲁建设交通运输管理
销售商品1341814.16服务有限公司
山东省路桥集团有限公司销售商品1099175.211642660.55
湖南衡邵高速公路有限公司销售商品1079853.53
济源市济晋高速公路有限公司销售商品1059499.48
山东高速信联科技股份有限公司销售商品847720.49山东省公路桥梁建设集团有限公
销售商品806082.29司
湖北樊魏高速公路有限公司销售商品736566.37济宁市鸿翔公路勘察设计研究院
销售商品705309.73有限公司
山东高速红河交通投资有限公司销售商品482976.71
山东高速服务区管理有限公司销售商品404346.48254263.06山东鄄城黄河公路大桥投资有限
销售商品232306.94公司
东营黄河大桥有限公司销售商品184955.77
泸州东南高速公路发展有限公司销售商品111743.38
山东高速物业管理有限公司销售商品79026.56
山东高速工程咨询集团有限公司销售商品33274.34
齐鲁高速公路股份有限公司销售商品29734.51439816.11
山东高速烟威公路有限公司销售商品21504.42山东高速临枣至枣木公路有限公
销售商品5692.97司
山东高速交通建设集团有限公司销售商品634433.97
山东高速集团有限公司提供劳务119049985.19737932632.48129422198.72709968797.09
山东高速济潍高速公路有限公司提供劳务139070612.81713758629.8175742734.17
131山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）单位名称交易类型2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
山东高速沾临高速公路有限公司提供劳务51889272.53182967027.4597694076.18
山东高速淄临高速公路有限公司提供劳务184221364.81158488418.9670754.72
山东高速股份有限公司提供劳务42962296.14131443477.57135394388.5633333398.77
山东高速济高高速公路有限公司提供劳务25268449.8884436393.617248838.189664866.05
山东滨莱高速公路有限公司提供劳务478187.7375674653.647231150.6655008381.41山东省公路桥梁建设集团有限公
提供劳务5156642.9873742691.2910531.13司
山东桂鲁高速公路建设有限公司提供劳务15221.2452546636.3672394.3424465042.42
山东高速公路发展有限公司提供劳务1522294.2843038310.6312133683.617644404.13
山东高速济青中线公路有限公司提供劳务16399026.5239489726.772075.477136.28
山东高速济微公路（济宁）有限
提供劳务36473537.7825781.27公司
山东高速湖北发展有限公司提供劳务22345475.6624459826.8332759.30山东高速济南绕城西线公路有限
提供劳务14054568.1215301431.4819538.83公司
山东高速齐鲁建设集团有限公司提供劳务3702647.5315085754.87647816.6813099451.68
山东高速青岛公路有限公司提供劳务10379972.6714291603.725664595.5613183367.37山东省交通规划设计院集团有限
提供劳务4817580.2112747829.8920585542.41公司
湖北武荆高速公路发展有限公司提供劳务433133.3112492254.22586745.943284235.44
山东高速青岛发展有限公司提供劳务4889006.6710617434.619811.3236200.01
山东鄄菏高速公路有限公司提供劳务3395136.639739386.87862285.4018418285.54
山东高速材料科技有限公司提供劳务2941641.299329968.3178026.06
山东省路桥集团有限公司提供劳务29565007.488337976.485943040.06102924.21
山东高速潍日公路有限公司提供劳务2317560.177998566.559557635.4534653863.00
济源市济晋高速公路有限公司提供劳务396642.177511371.31487453.8913690516.45山东高速集团河南许禹公路有限
提供劳务2062481.036873587.15361926.578263770.96公司
齐鲁高速公路股份有限公司提供劳务6774548.262850882.0681431.46
山东高速济南发展有限公司提供劳务873517.906667115.03461762.41
山东高速信联科技股份有限公司提供劳务896156.185762481.2729234.85129225.67
山东高速新台高速公路有限公司提供劳务1485359.445484190.2223053602.91124152565.93
山东东方路桥建设有限公司提供劳务1132639.475291441.34256205.72
山东高速泰东公路有限公司提供劳务2707179.004551084.251002754.9021905006.05
山东高速临空物流发展有限公司提供劳务4045261.52566.0436814.16
132山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）单位名称交易类型2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
山东高速绿城置业投资有限公司提供劳务4016705.29468006.36
山东高速红河交通投资有限公司提供劳务3932342.151108048.15898856.05
山东高速董沈高速公路有限公司提供劳务3637272.4717925604.26山东高速集团四川乐自公路有限
提供劳务846341.053557027.283599400.6227399233.81公司
山东东青公路有限公司提供劳务396086.042947315.581711228.04744163.51山东高速集团四川乐宜公路有限
提供劳务433263.742446325.304105434.4719658242.52公司四川宜彝高速公路运营管理有限
提供劳务2379584.162333076.14276933.96公司
山东高速龙青公路有限公司提供劳务742073.842254243.741979104.4512700770.56
山东高速交通建设集团有限公司提供劳务277546.402092698.401903260.47
山东高速云南发展有限公司提供劳务1075971.641994032.0329671511.5426885672.82
山东高速林产供应链有限公司提供劳务19469.031938408.89377.36山东高速集团河南许亳公路有限
提供劳务6618653.091937845.565468505.5019567441.96公司
山东省高速养护集团有限公司提供劳务420407.141822847.71470192.45
湖南衡邵高速公路有限公司提供劳务153218.871704307.552837641.71
山东高速工程建设集团有限公司提供劳务11432.191543425.199433.96
山东高速烟威公路有限公司提供劳务1478669.052157409.19132594.17
山东高速宁梁高速公路有限公司提供劳务4458174.171456229.773374481.9358861591.64
湖北樊魏高速公路有限公司提供劳务98351.311203559.601641157.11213088.50
山东高速高广公路有限公司提供劳务711974.641111666.52172920.998952833.63昆明新机场高速公路建设发展有
提供劳务928839.6113659102.927492437.85限公司
云南锁蒙高速公路有限公司提供劳务220337.26907633.5414712479.4816922211.63
山东高速交通科技有限公司提供劳务871484.08
山东高速路桥装备工程有限公司提供劳务869008.86
山东水总建筑劳务有限公司提供劳务853248.45321430.03
泸州东南高速公路发展有限公司提供劳务23250.45784952.901289013.97
山东高速物流集团有限公司提供劳务233607.27660849.04334716.971061643.17
山东大莱龙铁路有限责任公司提供劳务609780.003962.26
山东高速投资控股有限公司提供劳务346015.09566981.14561320.76157525.87山东高速新实业开发集团有限公
提供劳务419906.5268367.923962264.00司
山东高速岚临高速公路有限公司提供劳务229775.95411153.30
133山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）单位名称交易类型2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
山东高速篮球俱乐部有限公司提供劳务387511.77
山东荣潍高速公路有限公司提供劳务375540.57380685.679464639.41111738700.74
山东高速鲁南物流发展有限公司提供劳务19469.03379150.242771161.4911395.06山东高速齐鲁建设集团设备安装
提供劳务377358.49有限公司
山东高速德建集团有限公司提供劳务14150.94335849.06231132.08山东高速临枣至枣木公路有限公
提供劳务1827485.12322004.7612608.495776166.00司
莱州市北莱公路投资有限公司提供劳务288988.93
山东高速京沪高速公路有限公司提供劳务207782.082819862.15
山东泰东公路工程有限公司提供劳务207466.30
山东高速通和投资有限公司提供劳务26256.64182032.65114841.72
山东高速新宁高速公路有限公司提供劳务78787.74181026.41138707.0826894631.79山东高速材料技术开发集团有限
提供劳务89622.64177927.94192445.57公司山东高速物业服务发展集团有限
提供劳务44150.94165094.3493396.22公司
高速骨干网（山东）物流科技有
提供劳务163786.13566.0440364.60限公司
湖北武麻高速公路有限公司提供劳务145718.41939605.781502752.29
山东高速中油（四川）能源有限
提供劳务136782.52公司
山东高速工程咨询集团有限公司提供劳务120565.38131402.9243631.90
山东高速服务开发集团有限公司提供劳务41037.74111792.46822651.0322641.51
山东高速建材集团有限公司提供劳务297.52111215.61128566.65
山东高速能源发展有限公司提供劳务66037.74102597.8075617.77山东高速齐鲁建设集团装配建筑
提供劳务100634.67工程有限公司
山东高速基础设施建设有限公司提供劳务279433.97100094.61中国山东国际经济技术合作有限
提供劳务94339.6294339.62公司
山东高速城乡发展集团有限公司提供劳务94339.6256603.77
山东高速四川产业发展有限公司提供劳务94339.6221997.91
山东高速工程检测有限公司提供劳务89622.6484905.6568490.57
山东高速建设管理集团有限公司提供劳务84905.64320754.70128248.36
山东高速德州发展有限公司提供劳务83962.2687300.87
山东高速济宁发展有限公司提供劳务4566.0478868.9356603.77
134山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）单位名称交易类型2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
山东高速枣庄发展有限公司提供劳务12264.1578301.8856603.77山东省三益工程建设监理有限公
提供劳务75660.3830476.67司山东高速资源开发管理集团有限
提供劳务18867.9275471.69127188.67129085.35公司
山东高速淄博发展有限公司提供劳务73584.9016981.13
山东高速投资发展有限公司提供劳务70754.72
山东高速轨道交通集团有限公司提供劳务10943.4062075.4763584.90335208.91
聊城市交通发展有限公司提供劳务59003.54
山东通汇资本投资集团有限公司提供劳务56603.7756603.7764339.62
山东高速生态环境集团有限公司提供劳务56603.7759433.96山东高速齐鲁号欧亚班列运营有
提供劳务58048.9356603.7756603.77202852.76限公司
山东高速高新科技投资有限公司提供劳务56603.7741445.36
山东高速产业投资有限公司提供劳务56603.7728301.89
山东高速供应链集团有限公司提供劳务4801.8956603.7744321.76
山东高速潍坊发展有限公司提供劳务10849.0656603.77
山高控股集团有限公司提供劳务56603.77
山东高速建筑设计有限公司提供劳务46603.77
滨州公路养护工程有限公司提供劳务46088.501886.79山东省交通工程监理咨询有限公
提供劳务18867.9243694.34242609.50514736.14司
山东高速环球融资租赁有限公司提供劳务43653.1034874.34
山东高速实业发展有限公司提供劳务40490.83
山东高速临沂发展有限公司提供劳务24974.3133962.2633584.91山东高速华瑞道路材料技术有限
提供劳务32075.4715000.00公司山高（海南）产业投资有限公司提供劳务28301.8935471.70
山东高速畅和物业服务有限公司提供劳务28301.89
山东高速信联支付有限公司提供劳务431045.2528301.89山东高速黄河产业投资发展有限
提供劳务28301.89公司
山东山高篮球俱乐部有限公司提供劳务117156.7328301.89山东高速岚山疏港高速公路有限
提供劳务26438.09公司
山东高速材料数字科技有限公司提供劳务49056.6018867.92
135山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）单位名称交易类型2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
山东高速融媒体有限公司提供劳务6603.7715504.25
东营黄河大桥有限公司提供劳务13558.94600022.50
山东高速仁和物业发展有限公司提供劳务11502.76
山东高速青岛物业管理有限公司提供劳务9433.9610094.34
山东高速智慧城市服务有限公司提供劳务23584.909433.96377.36
中铁高速物流（山东）有限公司提供劳务8738.368490.5725677.88
山东高速新能源开发有限公司提供劳务5206.23
山东高速路桥集团股份有限公司提供劳务13893.814247.7910409.25
山东高速鸿林工程技术有限公司提供劳务2830.19
山东高速泰安发展有限公司提供劳务2389.38
山东高速济北公路有限公司提供劳务2000.00
山东省滨州公路工程有限公司提供劳务6603.77943.403584.91
山东高速青岛物流发展有限公司提供劳务4239113.587429739.41
山东高速科苑生态发展有限公司提供劳务4093621.09
山东高速菏泽发展有限公司提供劳务3563413.79
山东高速置业发展有限公司提供劳务1836328.53山东高速齐鲁建设交通运输管理
提供劳务1783785.78服务有限公司山东高速城投绕城高速公路有限
提供劳务36522.421018620.1813699.12公司
山东高速满易物流科技有限公司提供劳务724426.77
山东高速明董公路有限公司提供劳务339449.54
山东高速工程项目管理有限公司提供劳务108385.0382683.20
山东高速信联科技有限公司提供劳务94339.6256603.77
山东高速绿色生态发展有限公司提供劳务75000.0079449.92
山东泰岳众合城市发展有限公司提供劳务39622.64山东鄄城黄河公路大桥投资有限
提供劳务38867.93公司
山东高速交通工程有限公司提供劳务30265.49
齐鲁天地供应链（山东）有限责
提供劳务21140.67任公司山东高速路用新材料技术有限公
提供劳务21132.0716037.744544.25司
山东高速岩土科技有限公司提供劳务8962.26
北京通汇泰和投资管理有限公司提供劳务8716.98
136山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）单位名称交易类型2023年1-6月2022年度2021年度2020年度山东高速光控产业投资基金管理
提供劳务6603.77有限公司山东省直机关住宅建设发展有限
提供劳务5471.70责任公司
山东高速烟台产业开发有限公司提供劳务3915.10
山东高速莱钢绿建发展有限公司提供劳务3773.58山高（青岛）供应链管理有限公
提供劳务3693.40司
山东路油油气管理有限公司提供劳务3396.23
山东高速威海发展有限公司提供劳务1886.80
山东瑞通物流有限公司提供劳务1886.7921950.30
山东华澳大地农业发展有限公司提供劳务1886.79
山东路联石油油气销售有限公司提供劳务1509.43
山东高速国际产业发展有限公司提供劳务1320.76
济南汇博置业有限公司提供劳务1132.08
中侨安泰融资租赁有限公司提供劳务1132.08
滨州交通发展集团有限公司提供劳务943.40
山东高速尼罗投资发展有限公司提供劳务943.4050900.56山东济菏高速石化油气管理有限
提供劳务943.40公司
山东路盛服务区管理有限公司提供劳务943.40
山东高速华通航空有限公司提供劳务943.40
山东港通建设有限公司提供劳务754.72
山东高速民生集团有限公司提供劳务754.72
山东高速青岛产业投资有限公司提供劳务56603.77754.72
山东数字经济研究院有限公司提供劳务754.72山东高速鲁西南产业开发有限公
提供劳务566.04司
济南鲁达交通服务有限公司提供劳务566.04山东高速交建集团济南养护科技
提供劳务1273.58566.04有限公司山东高速鲁西北养护科技有限公
提供劳务566.04司
山东高速通达融资租赁有限公司提供劳务566.04
山东路广圣达食品科技有限公司提供劳务566.04
山东燕舞岭生态建设有限公司提供劳务566.04
137山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）单位名称交易类型2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
威海市鲁威石化有限公司提供劳务566.04
威海市商业银行股份有限公司提供劳务566.04
山东高速服务区管理有限公司提供劳务377.3654101.44
山东高速烟台发展有限公司提供劳务377.36
山东东青文化传媒有限公司提供劳务377.36
山东高速（威海）国际贸易有限
提供劳务377.36公司山东鲁畅高速公路服务区管理有
提供劳务377.36限公司
山东鲁南交通设施工程有限公司提供劳务377.36
山东水总有限公司提供劳务377.36
山东舜广文化传媒有限公司提供劳务377.36
云南山高投资发展有限公司提供劳务377.3652292.04山东省滨州市公路工程监理咨询
提供劳务377.36有限公司
滨州市公路勘察设计院有限公司提供劳务377.36
山东恒通公路工程有限公司提供劳务377.36
滨州汇创市政工程有限公司提供劳务377.36
山东高速聊城产业开发有限公司提供劳务188.68
山东高速日照建设有限公司提供劳务188.68
菏泽鼎顺高速公路产业有限公司提供劳务188.68
青岛佳维万通经济发展有限公司提供劳务188.68山东高速润达供应链管理有限公
提供劳务188.68司
山东高速物资储运有限公司提供劳务188.6827788.02
山东鲁桥建设有限公司提供劳务188.6829056.60
山东路诚公路服务有限公司提供劳务188.68
中铁隆工程集团有限公司提供劳务188.688301.89齐鲁高速公路股份有限公司聊城
提供劳务160377.36德莘运管中心
山东高速济东发展有限公司提供劳务294478.55
山东高速路桥国际工程有限公司提供劳务9433.964150.94山东高速满易物流科技有限公司
提供劳务12274.24芜湖分公司山东高速置业发展有限公司滕州
提供劳务2034972.47114063.75分公司
138山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）单位名称交易类型2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
山东马龙高速公路有限公司提供劳务11668837.03
山东秦滨高速公路建设有限公司提供劳务14140.82山东省黄河三角洲农业高新技术
提供劳务630088.48产业示范区管委会济宁市鸿翔公路勘察设计研究院
提供劳务20482.31有限公司
山东高速（河南）养护科技有限
提供劳务1886.79公司
山东高速材料技术开发有限公司提供劳务1065784.40
山东高速畅通路桥工程有限公司提供劳务6226.42
山东高速国储物流有限公司提供劳务7136.28
山东高速建设材料有限公司提供劳务30546.81
山东高速民间资本管理有限公司提供劳务3568.14
山东高速宁夏产业发展有限公司提供劳务943.40
山东高速蓬莱发展有限公司提供劳务44292.04
山东高速千方交通科技有限公司提供劳务17762.84山东高速青岛西海岸港口有限公
提供劳务10913.27司
山东高速日照物流发展有限公司提供劳务566.04
山东高速生态工程有限公司提供劳务39966.08
山东高速石化有限公司提供劳务2641.51
山东高速舜通路桥工程有限公司提供劳务5094.34
山东高速四川投资开发有限公司提供劳务58284.65
山东高速铁建装备有限公司提供劳务4544.25
山东高速物业管理有限公司提供劳务40852.21
山东高速物资集团有限公司提供劳务66775.23
山东高速新材料科技有限公司提供劳务3773.59
山东高速新产业集团有限公司提供劳务60926.63
山东高速应临高速公路有限公司提供劳务68897929.93山东高速置业发展有限公司滕州
提供劳务14150.94分公
山东高速重庆发展有限公司提供劳务1132.08
山东鸿林工程技术有限公司提供劳务24154.87
山东鲁桥建材有限公司提供劳务1320.75
山东省高速路桥养护有限公司提供劳务4528.30
139山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）单位名称交易类型2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
山东省公路桥梁建设有限公司提供劳务568337.96山东省路桥集团科技发展有限公
提供劳务754.72司山东高速集团有限公司创新研究
租赁服务2862606.60院山东高速集团有限公司人才发展
租赁服务2037679.95院山东省公路桥梁检测中心有限公
租赁服务296898.73司
山东高速集团有限公司租赁服务12551630.68
山东高速建设管理集团有限公司租赁服务9399024.778930084.676871491.438137219.82
山东高速篮球俱乐部有限公司租赁服务1072374.141926753.04
山东高速能源科技有限公司租赁服务216467.88407862.3811009.17山东省交通工程监理咨询有限公
租赁服务2511769.823207952.46司山东高速交通建设集团股份有限
租赁服务938771.51747703.58公司
山东东方路桥建设有限公司租赁服务581057.85
齐鲁天地供应链（山东）有限责
租赁服务320160.47274048.77任公司
山东高速云南发展有限公司租赁服务94966.86
山东高速材料科技有限公司租赁服务2002071.4811009.17山东高速集团四川乐自公路有限
租赁服务6259.00公司
（三）关联方往来余额
1.应收关联方款项
2023年1月1日余2022年1月1日余
2023年6月30日余额2021年1月1日余额
关联方名称应收项目额额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额账面余额期末余额期末余额山东高速青岛公路有限
应收票据3658590.54公司
山东高速股份有限公司应收票据777299.0036229429.78山东高速集团四川乐宜
应收票据550000.006515500.00公路有限公司山东高速集团四川乐自
应收票据320000.004421000.003252700.00公路有限公司山东省路桥集团有限公
应收票据1857250.00203360.00司山东高速材料科技有限
应收票据2000000.00公司
140山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1月1日余2022年1月1日余
2023年6月30日余额2021年1月1日余额
关联方名称应收项目额额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额账面余额期末余额期末余额山东东方路桥建设有限
应收票据205200.00公司山东鄄菏高速公路有限
应收票据2000000.00公司
山东高速集团有限公司应收账款190789341.57167517869.06177430357.25181298937.40山东滨莱高速公路有限
应收账款82451671.6085061559.003424654.0045682080.00公司山东高速济潍高速公路
应收账款12845263.3578310080.00有限公司山东高速沾临高速公路
应收账款63639620.9664639620.96有限公司山东桂鲁高速公路建设
应收账款32031272.9857783346.98有限公司山东高速济青中线公路
应收账款6329212.1344534735.00有限公司
山东高速股份有限公司应收账款50325915.1925159832.68175103891.32132694436.27山东高速京沪高速公路
应收账款16344610.0017175223.0816453607.58有限公司山东高速集团河南许亳
应收账款17574123.1815165412.965099407.954572959.91公路有限公司山东省公路桥梁建设集
应收账款11877109.4511727637.03团有限公司山东泰东公路工程有限
应收账款3366139.7311488399.133749911.76公司山东高速齐鲁建设集团
应收账款11162827.769639808.435418641.102531753.05有限公司济源市济晋高速公路有
应收账款2574746.708297271.045901585.2014347981.79限公司山东高速公路发展有限
应收账款10818358.867708417.2111658300.77公司山东省交通规划设计院
应收账款7375270.897001459.962320044.68集团有限公司山东高速云南发展有限
应收账款6876309.496876309.4927830176.712671386.80公司山东东方路桥建设有限
应收账款5065840.325878489.99公司山东省路桥集团有限公
应收账款22817437.244650018.551361960.05879964.00司山东高速临空物流发展
应收账款2542618.404388619.01有限公司山东高速青岛公路有限
应收账款4216245.554004006.763408027.8514222445.41公司云南锁蒙高速公路有限
应收账款3660866.203836498.203836498.201582254.34公司山东鄄菏高速公路有限
应收账款1904047.883673382.313058331.07公司山东高速济南绕城西线
应收账款3327454.403463513.80公路有限公司山东高速集团河南许禹
应收账款4904974.523342499.921085972.851455541.43公路有限公司
昆明新机场高速公路建应收账款2924099.783175785.783174044.803138663.28
141山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1月1日余2022年1月1日余
2023年6月30日余额2021年1月1日余额
关联方名称应收项目额额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额账面余额期末余额期末余额设发展有限公司
东营黄河大桥有限公司应收账款3017523.853017523.853789881.702991337.52山东高速新台高速公路
应收账款1574481.002933384.00169460.6082596146.00有限公司山东高速龙青公路有限
应收账款3121453.622403880.752367705.754703502.73公司湖南衡邵高速公路有限
应收账款473344.221998146.574118252.544033652.00公司山东高速济微公路（济应收账款1922434.601922434.60
宁）有限公司山东高速集团四川乐自
应收账款1265406.241879213.448014314.009266872.31公路有限公司山东高速宁梁高速公路
应收账款1417625.801477567.0532907510.80有限公司山东高速绿城置业投资
应收账款1365506.621365506.62325105.34325105.34有限公司
山东东青公路有限公司应收账款1208651.457392752.6424124020.88山东省高速养护集团有
应收账款580618.121050416.96318716.00限公司湖北武荆高速公路发展
应收账款947320.55860626.802569699.47有限公司山东高速交通建设集团
应收账款791064.69124496.60306296.39股份有限公司山东高速湖北发展有限
应收账款746851.20746851.202300000.00公司山东高速服务开发集团
应收账款43500.00727534.43126940.0070000.00有限公司山东高速建设管理集团
应收账款5470809.19715634.22986957.172009805.73有限公司山东高速路桥装备工程
应收账款392792.00687386.00有限公司山东高速工程建设集团
应收账款617238.57673939.72200有限公司山东高速集团四川乐宜
应收账款544107.04669490.416008148.1110116774.79公路有限公司山东高速红河交通投资
应收账款613161.11613161.1180551.52有限公司山东高速置业发展有限
应收账款588083.14588083.143206660.03公司四川宜彝高速公路运营
应收账款1826232.95531200.00管理有限公司山东高速临枣至枣木公
应收账款2148571.70467711.11465211.11538089.71路有限公司山东高速新宁高速公路
应收账款377012.36414127.3696462.00有限公司湖北樊魏高速公路有限
应收账款322469.16319135.05832320.0024079.00公司山东高速新实业开发集
应收账款61600.00319000.0041800.00团有限公司山东高速信联科技股份
应收账款439752.08280098.05有限公司
142山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1月1日余2022年1月1日余
2023年6月30日余额2021年1月1日余额
关联方名称应收项目额额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额账面余额期末余额期末余额济宁市鸿翔公路勘察设
应收账款239100.00239100.00518050.00计研究院有限公司山东高速潍日公路有限
应收账款2506419.03234347.994790122.612856876.48公司威海市商业银行股份有
应收账款187025.00187025.00187025.00187025.00限公司泸州东南高速公路发展
应收账款183076.21182288.021844328.90有限公司齐鲁高速公路股份有限
应收账款140845.00150845.002800.005885.00公司山东高速物流集团有限
应收账款72958.00133339.99152339.99284958.00公司山东高速物业管理有限
应收账款89300.0089300.00公司山东高速齐鲁建设集团
应收账款80000.0080000.00设备安装有限公司
高速骨干网（山东）物
应收账款72482.0072482.00流科技有限公司山东高速德建集团有限
应收账款70000.00公司山东高速高广公路有限
应收账款771403.6866126.0224722.31206452.36公司山东高速高新科技投资
应收账款60000.00有限公司山东高速轨道交通集团
应收账款60000.00有限公司山东高速物业服务发展
应收账款60000.00集团有限公司
山高控股集团有限公司应收账款60000.00山东高速泰东公路有限
应收账款2954594.1352755.0013187.74公司山东高速科苑生态发展
应收账款34724.6134724.6134724.61有限公司聊城市交通发展有限公
应收账款1447.2533337.00司山东高速烟威公路有限
应收账款30255.0030255.00公司山东高速济宁发展有限
应收账款12000.0012000.00公司山东高速德州发展有限
应收账款4450.004450.00公司山东省交通工程监理咨
应收账款4068.004068.0011987.40询有限公司山东高速齐鲁建设集团
应收账款3290.753290.75装配建筑工程有限公司山东高速工程咨询集团
应收账款1065.001065.00有限公司山东路广圣达食品科技应收账款600600600有限公司
山东高速（新加坡）有应收账款12121212限公司
143山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1月1日余2022年1月1日余
2023年6月30日余额2021年1月1日余额
关联方名称应收项目额额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额账面余额期末余额期末余额山东高速济东发展有限
应收账款0.010.010.01公司山东高速岚临高速公路
应收账款31209657.0065278099.00有限公司山东高速济泰城际公路
应收账款3595547.791628622.36有限公司山东高速材料科技有限
应收账款652507.843224164.802743196.00公司山东高速鲁南物流发展
应收账款3000000.00有限公司莱州市北莱公路投资有
应收账款890480.00890480.00限公司湖北武麻高速公路有限
应收账款857865.24公司山东高速服务区管理有
应收账款652534.43652534.43269368.00限公司
济南汇博置业有限公司应收账款87677.03634555.87山东高速菏泽发展有限
应收账款495709.04公司山东高速城投绕城高速
应收账款38713.76465786.97公路有限公司山东高速信联科技有限
应收账款292593.30公司山东高速齐鲁建设交通
应收账款103817.29运输管理服务有限公司山东高速建材集团有限
应收账款90000.00公司山东高速城乡发展集团
应收账款60000.00有限公司山东高速满易物流科技
应收账款39481.2639481.26有限公司山东水总建筑劳务有限
应收账款215.92公司山东高速物资储运有限应收账款200200公司山东高速工程建设集团
有限公司西双版纳分公应收账款259.76司山东高速供应链集团有
应收账款5135.65限公司山东高速集团有限公司
应收账款20826.27济宁分公司山东高速集团有限公司
应收账款7104.78烟台分公司山东高速集团有限公司
应收账款34455.66淄博分公司山东高速交通建设集团
应收账款286603.00有限公司山东高速京台公路泰安
至枣庄改扩建项目建设应收账款77400.00管理办公室
144山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1月1日余2022年1月1日余
2023年6月30日余额2021年1月1日余额
关联方名称应收项目额额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额账面余额期末余额期末余额山东高速千方国际科技
应收账款56372.00有限公司山东高速青岛发展有限
应收账款838454.04公司山东高速潍坊发展有限
应收账款11500.00公司山东高速置业发展有限
应收账款1000819.201205267.59公司滕州分公司山东国合产业技术研究
应收账款3297.57院有限公司山东山高篮球俱乐部有
应收账款7750.00限公司山东省公路桥梁建设集
应收账款903.2团桥梁科技有限公司山东省公路桥梁建设集
团有限公司济微高速济应收账款1998753.40宁段项目经理部山东省路桥集团有限公
应收账款209997.78司章丘设备制造中心山东泰岳众合城市发展
应收账款42000.00有限公司山东高速临滕公路有限
应收账款80864760.87公司红河交通枢纽投资发展
应收账款156730.00有限公司济宁市公路勘察设计研
应收账款5135.00究院有限公司
齐鲁天地供应链(山东)
应收账款13500.00有限责任公司千方捷通科技股份有限
应收账款49977963.41公司山东东方路桥建设总公
应收账款860664.00司山东高建服务开发集团
应收账款150870.00有限公司山东高速股份有限公司
应收账款49000.00工会委员会山东高速济莱城际公路
应收账款459735.93有限公司山东高速交通物流投资
应收账款7388047.00有限公司山东高速青岛物流发展
应收账款3835113.30有限公司山东高速日照供应服务
应收账款104995.00有限公司山东高速通和投资有限
应收账款542.29公司山东高速通信技术有限
应收账款853840.88公司山东高速投资发展有限
应收账款28500.00公司山东高速新实业开发集
应收账款867724.80团有限公
145山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1月1日余2022年1月1日余
2023年6月30日余额2021年1月1日余额
关联方名称应收项目额额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额账面余额期末余额期末余额山东荣潍高速公路有限
应收账款344495.00公司山东省公路桥梁建设有
应收账款64720.00限公司山东省交通工程资理咨
应收账款11987.40询有限公中国山东对外经济技术
应收账款120458.00合作集团有限公司山东高速湖菜公路有限
预付款项200.00公司山东高速临沂发展有限
预付款项149847.11374617.73公司
山东高速海纳（青岛）
预付款项84912.37科技有限公司山东高速信联科技股份
预付款项53000.0253000.0250000.0250000.00有限公司山东高速建设管理集团
预付款项5000.005000.005500.00有限公司
山东高速股份有限公司预付款项3000.003000.00山东齐鲁交通物业管理
预付款项2800.007540.00有限公司山东高速济青中线公路
预付款项2000.002000.00有限公司滨州路遥文化科技有限
预付款项2370.001580.00公司山东高速物业管理有限
预付款项1320.00公司山东高速青岛公路有限
预付款项1000.001000.001000.00公司山东高速河南发展有限
预付款项1000.001000.001000.00公司山东高速四川产业发展
预付款项1000.001000.001000.00有限公司山东高速济南绕城西线
预付款项1000.001000.00公路有限公司山东泰东公路工程有限预付款项900600公司山东高速集团有限公司预付款项800600600聊城市交通发展有限公预付款项600司山东省路桥集团有限公预付款项300500200司山东省高速养护集团有预付款项600400200限公司泸州东南高速公路发展预付款项200400有限公司山东高速潍莱公路有限预付款项200200200公司山东高速莱钢绿建发展
预付款项149847.11200有限公司山东高速工程项目管理预付款项200
146山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1月1日余2022年1月1日余
2023年6月30日余额2021年1月1日余额
关联方名称应收项目额额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额账面余额期末余额期末余额有限公司山东高速明董公路有限
预付款项10000.00公司山东高速实业发展有限
预付款项1905000.00公司山东高速淄临高速公路
预付款项3000.00有限公司山东齐鲁交通物业管理
预付款项4740.00有限公司第二分公司山东高速齐鲁建设集团预付款项600有限公司其他应收
山东高速集团有限公司585535116.87920740421.04695144850.47646843683.78款其他应收
山东高速股份有限公司4279892.647283592.144024892.644024892.64款山东高速济潍高速公路其他应收
3190086.66
有限公司款山东高速潍日公路有限其他应收
169469.152444380.702290639.002290639.00
公司款山东高速集团河南许亳其他应收
50000.001678370.321628370.321528370.32
公路有限公司款山东高速泰东公路有限其他应收
182294.701572556.341572556.341399592.71
公司款山东高速公路运营管理其他应收
1347617.211347617.211347617.21
有限公司款山东省路桥集团有限公其他应收
267341.771135910.88140865.0012000.00
司款山东省高速养护集团有其他应收
110369.041015307.4819122.96
限公司款山东高速龙青公路有限其他应收
57453.67816874.71816874.71812033.69
公司款山东高速集团河南许禹其他应收
628596.79628596.79578596.79
公路有限公司款山东鄄菏高速公路有限其他应收
569460.57381609.31
公司.款山东高速高广公路有限其他应收
12880.93568337.59568337.59559360.25
公司款山东高速宁梁高速公路其他应收
361878.83559752.71559752.71197873.88
有限公司款山东高速新台高速公路其他应收
471016.49471016.49471016.44
有限公司款山东高速青岛物流发展其他应收
416941.96416941.96
有限公司款济源市济晋高速公路有其他应收
2000.00392982.00392982.00391982.00
限公司款山东高速临枣至枣木公其他应收
5253.96365732.65365732.65361991.92
路有限公司款山东高速济东发展有限其他应收
294478.56294478.56294478.56
公司款山东高速云南发展有限其他应收
293516.60287125.00287125.00
公司款
147山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1月1日余2022年1月1日余
2023年6月30日余额2021年1月1日余额
关联方名称应收项目额额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额账面余额期末余额期末余额山东高速服务区管理有其他应收
263000.00263000.00263000.00
限公司款山东高速潍莱公路有限其他应收
240339.37240339.37240339.37
公司款山东高速齐鲁建设集团其他应收
203000.00213200.00160200.00
有限公司款山东省公路桥梁建设集其他应收
800200800.00100100.00100000.00
团有限公司款山东荣潍高速公路有限其他应收
100000.00100000.00
公司款山东东方路桥建设有限其他应收
99350.0099350.0049350.0049350.00
公司款山东高速工程建设集团其他应收
46494.2767199.8246494.27
有限公司款四川宜彝高速公路运营其他应收
62375.1462375.14
管理有限公司款其他应收
山东东青公路有限公司56771.6356771.639000.00款其他应收
山东鲁桥建设有限公司50300.00款山东高速临沂发展有限其他应收
50000.00
公司款山东高速青岛公路有限其他应收
48775.1528775.1528775.15
公司款山东高速建设管理集团其他应收
40000.0040000.0040000.00
有限公司款北京清控水木建筑工程其他应收
20200.00
有限公司款山东泰东公路工程有限其他应收
20000.0020000.00
公司款山东大莱龙铁路有限责其他应收
20000.0020000.0020000.00
任公司款齐鲁高速公路股份有限其他应收
20000.00
公司款山东高速集团四川乐自其他应收
16145.9316145.9316145.93
公路有限公司款山东高速科苑生态发展其他应收
15848.1615848.1615848.16
有限公司款山东高速四川产业发展其他应收
14677.5014677.50
有限公司款山东高速集团四川乐宜其他应收
14661.1514661.1514661.15
公路有限公司款山东高速交通科技有限其他应收
5000.005000.005000.00
公司款山东高速信联科技股份其他应收
1520.504040.00
有限公司款山东高速济微公路（济其他应收
2000.00802000.00
宁）有限公司款山东高速莱钢绿建发展其他应收
1200.00
有限公司款湖北樊魏高速公路有限其他应收
365104.30
公司款
148山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1月1日余2022年1月1日余
2023年6月30日余额2021年1月1日余额
关联方名称应收项目额额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额账面余额期末余额期末余额山东高速京沪高速公路其他应收
223518.50223518.50
有限公司款山东高速烟台发展有限其他应收
50000.00
公司款山东高速路桥集团股份其他应收
30000.00400600.00
有限公司款山东高速材料科技有限其他应收
308702.78
公司款山东高速工程建设集团有限公司济南绕城高速其他应收
60000.00
公路小许家至港沟段改款扩建工程项目经理部山东高速股份有限公司其他应收
3400.00
泰安运营中心款山东高速明董公路有限其他应收
401000.00
公司款山东高速投资发展有限其他应收
0.3
公司款山东高速信联支付有限其他应收
287352.45
公司款山东高速淄临高速公路其他应收
6500000.00
有限公司款山东鄄菏高速公路有限其他应收
910125.95
公司款山东路桥沈海高速公路其他应收
两城至汾水段改扩建工33000.00款程一合同项目经理部山东省公路桥梁建设集
团有限公司 G104 京岚其他应收
线济南黄河公路大桥扩250000.00款
建工程 LDLJ-1 标段项目经理部山东高速齐鲁号欧亚班
合同资产1963.50列运营有限公司山东高速千方国际科技
合同资产3316.00有限公司山东高速沾临高速公路
合同资产50512057.43有限公司山东高速淄临高速公路
合同资产162150939.24有限公司山东高速济潍高速公路
合同资产275802126.3365619474.1582559580.25有限公司山东高速临枣至枣木公
合同资产2518896.9361963932.621883579.95路有限公司
山东高速股份有限公司合同资产28555346.4022931957.1895960786.85山东高速济高高速公路
合同资产28818795.3619829715.00有限公司山东高速泰东公路有限
合同资产2158677.7014367585.352242098.54公司山东鄄菏高速公路有限
合同资产11671569.994781619.04
公司.
149山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1月1日余2022年1月1日余
2023年6月30日余额2021年1月1日余额
关联方名称应收项目额额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额账面余额期末余额期末余额
山东高速集团有限公司合同资产4275824.039526336.9715746588.22山东省交通规划设计院
合同资产1044712.617959410.64集团有限公司山东高速董沈高速公路
合同资产3990833.593990833.5920219687.53有限公司山东省公路桥梁建设集
合同资产3732582.123668844.59团有限公司湖北武荆高速公路发展
合同资产2853055.472853055.47有限公司山东高速济南绕城西线
合同资产5347419.602309009.20公路有限公司山东泰东公路工程有限
合同资产2078400.002169543.78公司山东高速济青中线公路
合同资产2975556.002078330.59有限公司山东高速济微公路（济合同资产1800250.592053576.00
宁）有限公司山东高速材料科技有限
合同资产2612697.671991324.61公司
山东东青公路有限公司合同资产68791.651584101.8535551.65山东省路桥集团有限公
合同资产1464762.441555908.1989756.37司山东高速新台高速公路
合同资产1422375.0047275.00有限公司山东高速青岛公路有限
合同资产1104520.005316588.65公司泸州东南高速公路发展
合同资产874729.80有限公司山东高速公路发展有限
合同资产27291.77711769.449532939.92公司山东高速林产供应链有
合同资产691763.69691763.69限公司湖南衡邵高速公路有限
合同资产284343.31648951.8430140.00公司山东高速青岛物流发展
合同资产230474.19有限公司山东高速鲁南物流发展
合同资产170663.69有限公司山东高速交通科技有限
合同资产149917.65149917.65公司山东高速新实业开发集
合同资产137620.80137620.80137620.80团有限公司山东高速绿城置业投资
合同资产131346.26有限公司山东高速信联支付有限
合同资产130054.93公司山东高速红河交通投资
合同资产900126095.61有限公司山东高速临空物流发展
合同资产122556.12有限公司
山东高速菏泽发展有限合同资产116523.63388412.00
150山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1月1日余2022年1月1日余
2023年6月30日余额2021年1月1日余额
关联方名称应收项目额额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额账面余额期末余额期末余额公司
山东路桥集团有限公司合同资产89999.88齐鲁高速公路股份有限
合同资产60535.0087944.0081215.00公司湖北樊魏高速公路有限
合同资产82863.8684846.09公司山东高速集团河南许禹
合同资产22535.0367993.03997771.62公路有限公司山东水总建筑劳务有限
合同资产65885.4565885.45公司山东高速通和投资有限
合同资产55000.00公司山东高速潍日公路有限
合同资产41885.16187216.50公司山东高速集团四川乐宜
合同资产704951.7130151.711411223.93公路有限公司山东高速龙青公路有限
合同资产28871.6447290.00公司山东省高速养护集团有
合同资产28716.0028716.00限公司山东高速集团四川乐自
合同资产521796.3726247.041523678.29公路有限公司云南锁蒙高速公路有限
合同资产26135.53公司山东高速云南发展有限
合同资产23466.58公司济源市济晋高速公路有
合同资产912388.2023384.0012490566.83限公司山东高速宁梁高速公路
合同资产17708.0022096.2022096.20有限公司四川宜彝高速公路运营
合同资产19152.5519152.55管理有限公司山东高速高广公路有限
合同资产1310790.0918958.421310790.09公司昆明新机场高速公路建
合同资产11070.3517870.35设发展有限公司山东高速集团河南许亳
合同资产574351.9516300.0010121997.47公路有限公司山东高速齐鲁建设集团
合同资产14850.0014850.00有限公司
山东高速中油（四川）
合同资产7044.307044.30能源有限公司山东高速工程咨询集团
合同资产4991.004991.003774.50有限公司山东高速新宁高速公路
合同资产4823.104823.10有限公司山东高速德州发展有限
合同资产2959.502959.50公司山东高速城投绕城高速
合同资产392573.751951628.30公路有限公司
山东滨莱高速公路有限合同资产514053.80
151山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1月1日余2022年1月1日余
2023年6月30日余额2021年1月1日余额
关联方名称应收项目额额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额账面余额期末余额期末余额公司山东东方路桥建设有限
合同资产821702.5676480.00公司山东高速交通建设集团
合同资产75000.00股份有限公司山东高速烟威公路有限
合同资产72368.55公司山东高速湖北发展有限
合同资产275802126.334500.00公司
2.应付关联方款项
2023年6月302023年1月12022年1月12021年1月1
关联方名称应付项目日余额日余额日余额日余额
山东东方路桥建设有限公司应付票据205200.00
山东省路桥集团有限公司应付票据1857250.00
山东高速集团有限公司应付账款121303582.4555257272.45
山东省高速养护集团有限公司应付账款41402277.3248690517.8152179791.83
山东高速齐鲁建设集团有限公司应付账款12817789.4020242736.54
山东省路桥集团有限公司应付账款13363979.9219633786.4026297658.43
山东高速实业发展有限公司应付账款22372808.4718491204.473146601.50
山东省公路桥梁建设集团有限公司应付账款16355486.63
山东高速聊城产业开发有限公司应付账款5773467.909413484.0637684.86344271.89山东高速齐鲁建设交通运输管理服
应付账款480448.008023264.00242144.00务有限公司
山东高速齐鲁机电工程有限公司应付账款917194.203057314.00
山东高速综合能源服务有限公司应付账款290000.002900000.00
山东东方路桥建设有限公司应付账款2585329.202585329.20
山东高速鲁西南产业开发有限公司应付账款2281506.332403834.76876709.51316586.91
山东高速济东发展有限公司应付账款857600.002144000.00山东省交通规划设计院集团有限公
应付账款2459000.001993690.541060000.00司
山东高速新实业开发集团有限公司应付账款1776892.421776892.424648510.457103343.20
山东高速材料科技有限公司应付账款35516660.80867170.889009360.933366990.00
山东高速投资发展有限公司应付账款545285.00545285.00545285.00
山东高速烟台发展有限公司应付账款66881.68445877.88445877.88
山东高速济微公路（济宁）有限公
应付账款371681.42司
152山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年6月302023年1月12022年1月12021年1月1
关联方名称应付项目日余额日余额日余额日余额
山东高速股份有限公司应付账款242640.00242640.00115542.85
山东高速高广公路有限公司应付账款283967.94219304.005697198.00
山东百廿慧通工程科技有限公司应付账款206500.00
山东高速日照建设有限公司应付账款17539.36113446.7160664.50山东高速交通建设集团股份有限公
应付账款97554.22司
山东高速服务开发集团有限公司应付账款69166.0069166.004000.00
山东高速交通工程有限公司应付账款21276.0035157.8067402.8067402.80
山东省交通工程监理咨询有限公司应付账款30000.0030000.0030000.0030000.00
山东高速德州发展有限公司应付账款16123.4816123.48107489.86
山东鲁南交通设施工程有限公司应付账款807.69807.69
山东齐鲁交通物业管理有限公司应付账款390.00446733.00
山东高速路桥集团股份有限公司应付账款26298258.43山东高速材料技术开发集团有限公
应付账款1536110.46司
山东高速信联支付有限公司应付账款450000.00
山东高速交通科技有限公司应付账款388800.00
四川鲁桥绿色公路养护有限公司应付账款35410.48
山东高速日照供应链服务有限公司应付账款30509.002150000.00
山东高速鲁西北养护科技有限公司应付账款13881.80
江苏高速公路信息工程有限公司应付账款0.01
山东高速工程检测有限公司应付账款265500.00
山东高速海纳（青岛）科技有限公
应付账款241519.20司山东高速集团有限公司电子收费分
应付账款121303582.4555257272.45公司山东高速交通建设集团有限公司潍
应付账款97554.22坊分公司
山东高速篮球俱乐部有限公司应付账款2700000.00山东高速鲁西北养护科技有限公司
应付账款13881.80齐河分公司
山东高速材科技术开发有限公司应付账款1536110.46
山东高速信息集团有限公司应付账款2424411.91山东省公路桥梁建设集团有限公司
应付账款2877277.12物资运营管理公司
山东高速股份有限公司预收款项1823391.6017122437.7420038321.538442057.92
153山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年6月302023年1月12022年1月12021年1月1
关联方名称应付项目日余额日余额日余额日余额
山东东方路桥建设有限公司预收款项3192126.852385134.11
山东高速供应链集团有限公司预收款项3121702.382308155.62
山东省路桥集团有限公司预收款项1890790.00151150.0078340.00
山东高速高广公路有限公司预收款项1613050.80721197.50
山东高速集团有限公司预收款项1304647.127886167.5968331727.41
山东高速济莱城际公路有限公司预收款项1050000.004645547.79山东高速交通建设集团股份有限公
预收款项748908.04司
齐鲁天地供应链（山东）有限责任
预收款项862415.48671271.72公司
山东泰东公路工程有限公司预收款项577307.18577307.18
山东高速公路运营管理有限公司预收款项469571.36469571.36469571.36
云南锁蒙高速公路有限公司预收款项427500.04427500.04370000.00
高速骨干网（山东）物流科技有限
预收款项336000.00公司
山东高速潍莱公路有限公司预收款项240339.37240339.37240339.37
山东高速岚临高速公路有限公司预收款项100000.00
山东高速公路工程有限公司预收款项81135.9481135.94
山东高速云南发展有限公司预收款项38732.311157332.3138732.31
山高供应链（济南）有限公司预收款项56835.6932636.71
莱州市北莱公路投资有限公司预收款项19520.00
山东高速产业发展有限公司预收款项530.97530.97山东高速轨道交通集团有限公司岚
预收款项896.00山管理处
山东高速满易物流科技有限公司预收款项339963.15
山东高速德州发展有限公司预收款项200.00200.00
山东高速潍坊发展有限公司预收款项200.00200.00
山东港通建设有限公司预收款项100.00100.00
山东高速置业发展有限公司预收款项0.020.020.02
山东鄄菏高速有限公司预收款项0.010.01
山东高速沾临高速公路有限公司预收款项16051312.00
山东高速济高高速公路有限公司预收款项12534299.00
湖北武荆高速公路发展有限公司预收款项3318355.27
山东高速材料科技有限公司预收款项3006368.74
154山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年6月302023年1月12022年1月12021年1月1
关联方名称应付项目日余额日余额日余额日余额
山东高速湖北发展有限公司预收款项3005100.003000000.00
山东高速董沈高速公路有限公司预收款项2202068.00
山东高速新台高速公路有限公司预收款项1755812.00
山东大莱龙铁路有限责任公司预收款项557790.00557790.00
山东高速龙青公路有限公司预收款项286629.75
山东高速红河交通投资有限公司预收款项67067.2874869.28
山东高速城乡建设开发有限公司预收款项60000.00
山东高速临沂发展有限公司预收款项200.00
山东高速物资储运有限公司预收款项200.00200.00
山东高速东营发展有限公司预收款项200.00
山东高速公路发展有限公司预收款项238020.00
山东高速投资控股有限公司预收款项48000.00
山东高速物资集团有限公司预收款项30000.00
山东高速烟威公路有限公司预收款项24300.00
山东高速京沪高速公路有限公司预收款项6833365.00
云南山高投资发展有限公司预收款项156730.00
中共山东高速集团有限公司委员会预收款项41000.00中国山东对外经济技术合作集团有
预收款项120458.00限公司其他应付
山东高速集团有限公司12581877.785504100.00款其他应付
山东省高速养护集团有限公司450000.003870000.00款山东高速交通建设集团股份有限公其他应付
3627224.94
司款其他应付
山东泰东公路工程有限公司35133.03939081.83款山东省交通规划设计院集团有限公其他应付
540000.00665000.00140000.00
司款山东高速物业服务发展集团有限公其他应付
600000.00
司款其他应付
山东省公路桥梁建设集团有限公司500000.00款其他应付
聊城市交通发展有限公司400000.00款其他应付
山东东方路桥建设有限公司5000.00201500.00款
155山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年6月302023年1月12022年1月12021年1月1
关联方名称应付项目日余额日余额日余额日余额其他应付
山东高速鲁铁实业发展有限公司200000.00款其他应付
山东高速绿色生态发展有限公司200000.00款其他应付
山东高速鲁西南产业开发有限公司185908.15112000.00款其他应付
山东高速工程检测有限公司1050000.00180000.00款山东高速百泽行湖北物业管理有限其他应付
100000.00160000.00
公司款其他应付
山东高速青岛物业管理有限公司99000.00130000.006318.00款其他应付
山东高速工程建设集团有限公司100000.00款其他应付
山东高速轨道交通集团有限公司100000.00款山东高速齐鲁建设集团装饰工程有其他应付
70000.00
限公司款其他应付
山东高速服务开发集团有限公司50000.00120488.93款其他应付
山东高速能源发展有限公司50000.00款
齐鲁天地供应链（山东）有限责任其他应付
45469.0045469.00
公司款其他应付
山东高速股份有限公司28984.88款其他应付
云南山高投资发展有限公司23875.8523875.85款其他应付
山东高速鸿林工程技术有限公司20000.00款其他应付
山东高速仁和物业发展有限公司150000.0020000.00款其他应付
山东高速智慧城市服务有限公司100000.0020000.00款其他应付
山东高速千方国际科技有限公司10000.00款其他应付
山东高速公路工程有限公司7522.12款其他应付
山东东青公路有限公司3000.003000.003000.00款其他应付
山东齐鲁交通物业管理有限公司11561.60500.00款其他应付
山东高速工程项目管理有限公司10000.00款
156山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年6月302023年1月12022年1月12021年1月1
关联方名称应付项目日余额日余额日余额日余额山东高速齐鲁建设集团装配建筑工其他应付
50000.00
程有限公司款其他应付
山东高速融媒体有限公司10000.00款山东鲁畅高速公路服务区管理有限其他应付
10000.00
公司款其他应付
山东省交通工程监理咨询有限公司18000.0073000.00款其他应付
山东省三益工程建设监理有限公司8000.00款山东高速服务开发集团有限公司济其他应付
4233.00
南汽车租赁分公司款
山东东方路桥建设有限公司合同负债366874.32449704.98
山东高速材料科技有限公司合同负债6000.00
山东高速千方国际科技有限公司合同负债58690.26
山东高速信联支付有限公司合同负债1138959.77
山东高速淄临高速公路有限公司合同负债35459035.22
山东高速集团有限公司合同负债19422016.59
山东高速济潍高速公路有限公司合同负债5315625.45
山东高速济高高速公路有限公司合同负债4159025.00
山东高速云南发展有限公司合同负债1118600.00
山东高速沾临高速公路有限公司合同负债1084768.00
山东高速董沈高速公路有限公司合同负债316988.00山东省交通规划设计院集团有限公
合同负债7521.24司
山东高速高广公路有限公司合同负债2987.903256.783256.78
山东高速股份有限公司合同负债872.81872.81
山东高速湖北发展有限公司合同负债600.00山东高速集团河南许禹公路有限公
合同负债4619322.30司
十二、母公司主要财务报表项目注释
（一）应收账款
1.按账龄披露应收账款
157山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年6月30日余额2023年1月1日余额
账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备
1年以内（含1年）715280855.413238705.93612794904.121355903.42
1－2年24070233.492038153.7125425248.942172409.14
2－3年24869273.227168158.6535513366.9210262188.86
3年以上143783966.4175936138.56145141122.7676787819.44
合计908004328.5388381156.85818874642.7490578320.86
(续表)
2022年1月1日余额2021年1月1日余额
账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备
1年以内（含1年）725191218.121423818.25741200800.775879413.12
1－2年78803657.887880365.79155199742.4410922415.50
2－3年151824515.94103243601.0872420895.4821726268.64
3年以上67519264.8739540325.138885083.474819493.13
合计1023338656.81152088110.25977706522.1643347590.39
2.按坏账准备计提方法分类披露应收账款
2023年6月30日余额
账面余额坏账准备类别计提比例账面价值金额金额比例
(%)
(%)
按单项计提坏账准备的应收账款25315131.332.7925315131.33100.00按信用风险特征组合计提坏账准
882689197.2097.2163066025.527.14819623171.68
备的应收账款
其中：账龄组合220933322.4424.3363066025.5228.55157867296.92
其他组合661755874.7672.88661755874.76
合计908004328.53—88381156.85—819623171.68（续表）
2023年1月1日余额
账面余额坏账准备类别计提比例账面价值金额金额比例
(%)
(%)
按单项计提坏账准备的应收账款25124296.803.0725124296.80100.00
158山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1月1日余额
账面余额坏账准备类别计提比例账面价值金额金额比例
(%)
(%)按信用风险特征组合计提坏账准
793750345.9496.9365454024.068.25728296321.88
备的应收账款
其中：账龄组合213866472.0526.1265454024.0630.61148412447.99
其他组合579883873.8970.81579883873.89
合计818874642.74—90578320.86—728296321.88（续表）
2022年1月1日余额
账面余额坏账准备类别计提比例账面价值金额金额比例
(%)
(%)
按单项计提坏账准备的应收账款90132680.838.8190132680.83100.00按信用风险特征组合计提坏账准
933205975.9891.1961955429.426.64871250546.56
备的应收账款
其中：账龄组合236491122.8523.1161955429.4226.20174535693.43
其他组合696714853.1368.08696714853.13
合计1023338656.81—152088110.25—871250546.56（续表）
2021年1月1日余额
账面余额坏账准备类别计提比例账面价值金额金额比例
(%)
(%)按单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准
977706522.16100.0043347590.394.43934358931.77
备的应收账款
其中：账龄组合243377839.6024.8940110562.5516.48203267277.05
其他组合734328682.5675.113237027.840.44731091654.72
合计977706522.16—43347590.39—934358931.77
3.期末单项计提坏账准备的应收账款
159山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年6月30日余额
债务人名称预期信用损账面余额坏账准备计提理由
失率(%)
北京诚达交通科技有限公司1160000.001160000.00100.00预计无法收回
中咨泰克交通工程集团有限公司5622267.395622267.39100.00预计无法收回
山东易构软件技术股份有限公司771591.59771591.59100.00预计无法收回
济南通欧信息技术有限公司778855.35778855.35100.00预计无法收回
深圳市博泰易通电子通信设备有限公司8481002.868481002.86100.00预计无法收回
深圳讯掌科技有限公司8501414.148501414.14100.00预计无法收回
合计25315131.3325315131.33（续表）
2023年1月1日余额
债务人名称预期信用损账面余额坏账准备计提理由
失率(%)
山东荣强电子科技有限公司156318.97156318.97100.00预计无法收回
浪潮软件集团有限公司423233.00423233.00100.00预计无法收回
北京诚达交通科技有限公司1160000.001160000.00100.00预计无法收回
中咨泰克交通工程集团有限公司4851880.894851880.89100.00预计无法收回
济南通欧信息技术有限公司778855.35778855.35100.00预计无法收回
深圳市博泰易通电子通信设备有限公司8481002.868481002.86100.00预计无法收回
深圳讯掌科技有限公司8501414.148501414.14100.00预计无法收回
山东易构软件技术股份有限公司771591.59771591.59100.00预计无法收回
合计25124296.8025124296.80——（续表）
2022年1月1日余额
债务人名称预期信用损账面余额坏账准备计提理由
失率(%)
深圳市博泰易通电子通信设备有限公司41162072.0041162072.00100.00预计无法收回
深圳讯掌科技有限公司41261137.0041261137.00100.00预计无法收回
北京诚达交通科技有限公司1160000.001160000.00100.00预计无法收回
中咨泰克交通工程集团有限公司4851880.894851880.89100.00预计无法收回
山东易构软件技术股份有限公司771591.59771591.59100.00预计无法收回
济南通欧信息技术有限公司925999.35925999.35100.00预计无法收回
合计90132680.8390132680.83——
160山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
1)账龄组合
2023年6月30日余额2023年1月1日余额
账龄结构账面余额账面余额比例坏账准备比例坏账准备金额金额
(%)(%)
1年以内（含1年）53524980.6524.232468319.4332911030.2315.391355903.42
1－2年24070233.4910.892038153.7125425248.9411.892172409.14
2－3年24869273.2211.267168158.6535513366.9216.6110262188.86
3年以上118468835.0853.6251391393.73120016825.9656.1151663522.64
合计220933322.44100.0063066025.52213866472.05100.0065454024.06
(续表)
2022年1月1日余额2021年1月1日余额
账龄结构账面余额账面余额比例坏账准备比例坏账准备金额金额
(%)(%)
1年以内（含1年）28476364.9912.041423818.2552847705.6921.712642385.28
1－2年78803657.8833.327880365.79109224154.9644.8810922415.50
2－3年69401306.9429.3520820392.0872420895.4829.7621726268.64
3年以上59809793.0425.2931830853.308885083.473.654819493.13
合计236491122.85100.0061955429.42243377839.60100.0040110562.55
2)其他组合
2023年6月30日余额2023年1月1日余额
组合名称
账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备
关联方组合661755874.76579883873.89
合计661755874.76579883873.89—
(续表)
2022年1月1日余额2021年1月1日余额
组合名称
账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备
关联方组合696714853.13734328682.560.443237027.84
合计696714853.13—734328682.563237027.84
161山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款
2023年6月30日占应收账款合计
债务人名称坏账准备
余额的比例（%）
山东高速集团有限公司187892351.1920.69
广东嘉益工程有限公司136578251.3315.04
山东滨莱高速公路有限公司82451671.609.08
济宁市公安局兖州区分局55399160.306.10
山东桂鲁高速公路建设有限公司32031272.983.5311477289.54
合计494352707.4054.4411477289.54
(续表)
2023年1月1日余占应收账款合计
债务人名称坏账准备
额的比例（%）
广东嘉益工程有限公司190343435.0923.24
山东高速集团有限公司86935243.4810.62
山东滨莱高速公路有限公司85061559.0010.39
山东桂鲁高速公路建设有限公司57783346.987.06
济宁市公安局兖州区分局57099160.306.9711902289.54
合计477222744.8558.2811902289.54
(续表)
2022年1月1日余占应收账款合计
债务人名称坏账准备
额的比例（%）
山东高速集团有限公司177430357.2517.34
广东嘉益工程有限公司143899557.9414.06
山东高速股份有限公司141309995.7913.81
济宁市公安局兖州区分局57099160.305.5819703430.29
山东博安智能科技股份有限公司41721434.074.0810854002.99
合计561460505.3554.8730557433.28
(续表)
2021年1月1日余占应收账款合计
债务人名称坏账准备
额的比例（%）
山东高速集团有限公司173236600.4717.72
广东嘉益工程有限公司117164246.9911.98
山东高速新台高速公路有限公司82596146.008.45
162山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2021年1月1日余占应收账款合计
债务人名称坏账准备
额的比例（%）
济宁市公安局兖州区分局67399160.306.8915474747.03
山东高速岚临高速公路有限公司65278099.006.68
合计505674252.7651.7215474747.03
（二）其他应收款
2023年6月30日2023年1月1日2022年1月1日2021年1月1日
项目余额余额余额余额应收利息应收股利
其他应收款项273723676.32525707670.09390150490.67427933268.03
合计273723676.32525707670.09390150490.67427933268.03
1.其他应收款项
（1）按账龄披露其他应收账款项
2023年6月30日余额2023年1月1日余额
账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备
1年以内（含1年）273098640.2638137.12522661995.494716.81
1－2年200462.5318875.001769858.1239739.36
2－3年
3年以上5092757.904611172.255931444.904611172.25
合计278391860.694668184.37530363298.514655628.42
(续表)
2022年1月1日余额2021年1月1日余额
账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备
1年以内（含1年）388499037.997035.00381608535.641250.00
1－2年281027.7214051.39
2－3年140513.8642154.1669111108.2234510224.44
3年以上7703504.876143376.8915277496.383819374.10
合计396343056.726192566.05466278167.9638344899.93
（2）按坏账准备计提方法分类披露其他应收款项类别2023年6月30日余额账面价值
163山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）账面余额坏账准备计提比例金额金额比例
（%）
（%）单项计提坏账准备的其他应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备
278391860.69100.004668184.371.68273723676.32
的其他应收款项
其中：账龄组合6087570.822.194668184.3776.681419386.45
其他组合272304289.8797.81272304289.87
合计278391860.69100.004668184.37—273723676.32（续表）
2023年1月1日余额
账面余额坏账准备类别计提账面价值比例金额金额比例
（%）
（%）单项计提坏账准备的其他应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备
530363298.51100.004655628.420.88525707670.09
的其他应收款
其中：账龄组合5596280.261.064655628.4283.19940651.84
其他组合524767018.2598.94524767018.25
合计530363298.51100.004655628.42—525707670.09（续表）
2022年1月1日余额
账面余额坏账准备类别计提账面价值比例金额金额比例
（%）
（%）单项计提坏账准备的其他应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备
396343056.72100.006192566.051.56390150490.67
的其他应收款
其中：账龄组合7984718.732.016192566.0577.561792152.68
其他组合388358337.9997.99388358337.99
合计396343056.72100.006192566.05—390150490.67（续表）
164山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2021年1月1日余额
账面余额坏账准备类别计提账面价值比例金额金额比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备的其他应收款项75820498.9116.2637910249.4750.0037910249.44按信用风险特征组合计提坏账准备
390457669.0583.74434650.460.11390023018.59
的其他应收款
其中：账龄组合1030114.680.22434650.4642.19595464.22
其他组合389427554.3783.52389427554.37
合计466278167.96100.0038344899.93—427933268.03
（3）按信用风险特征组合计提坏账准备的其他收账款项
1）账龄组合
2023年6月30日余额2023年1月1日余额
账龄账面余额账面余额比例坏账准备比例坏账准备金额金额
（%）（%）
1年以内（含1年）794350.3913.0538137.1294336.251.694716.81
1－2年200462.533.2918875.00409186.117.3139739.36
2－3年
3年以上5092757.9083.664611172.255092757.9091.004611172.25
合计6087570.82100.004668184.375596280.26100.004655628.42
(续表)
2022年1月1日余额2021年1月1日余额
账龄账面余额账面余额比例坏账准备比例坏账准备金额金额
（%）（%）
1年以内（含1年）140700.001.767035.0025000.002.421250.00
1－2年140513.8613.6414051.39
2－3年140513.861.7642154.1664756.686.2919427.00
3年以上7703504.8796.486143376.89799844.1477.65399922.07
合计7984718.73100.006192566.051030114.68100.00434650.46
2）其他组合
165山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年6月30日余额2023年1月1日余额
组合名称
金额计提比例(%)坏账准备金额计提比例(%)坏账准备
关联方组合269473950.86522477659.24
无风险组合2830339.012289359.01
合计272304289.87—524767018.25—
(续表)
2022年1月1日余额2021年1月1日余额
组合名称
金额计提比例(%)坏账准备金额计提比例(%)坏账准备
关联方组合385480013.09387122111.90
无风险组合2878324.902305442.47
合计388358337.99—389427554.37—
（4）坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期整个存续期预期未来12个月预期合计
信用损失(未发生信用损失(已发生信用损失
信用减值)信用减值)
2023年1月1日
4655628.424655628.42
余额
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
2023年度1-6月
12555.9512555.95
计提
2023年度1-6月
转回
2023年度1-6月
转销
2023年度1-6月
核销其他变动
2023年6月30日
4668184.374668184.37
余额（续表）
166山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期整个存续期预期未来12个月预期合计
信用损失(未发生信用损失(已发生信用损失
信用减值)信用减值)
2022年1月1日
6192566.056192566.05
余额
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
2022年度计提-1536937.63-1536937.63
2022年度转回
2022年度转销
2022年度核销
其他变动
2023年1月1日
4655628.424655628.42
余额（续表）
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期整个存续期预期未来12个月预期合计
信用损失(未发生信用损失(已发生信用损失
信用减值)信用减值)
2021年1月1日
38344899.9338344899.93
余额
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
2021年度计提
2021年度转回32152333.8832152333.88
2021年度转销
2021年度核销
其他变动
2022年1月1日
6192566.056192566.05
余额（续表）
167山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期整个存续期预期未来12个月预期合计
信用损失(未发生信用损失(已发生信用损失
信用减值)信用减值)
2020年1月1日
344202.71344202.71
余额
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
2020年度计提38000697.2238000697.22
2020年度转回
2020年度转销
2020年度核销
其他变动
2021年1月1日
38344899.9338344899.93
余额
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项占其他应收款
2023年6月30日
债务人名称款项性质账龄合计数的比例坏账准备余额
（%）
山东高速集团有限公司资金归集款240478018.471年以内86.38山东高速淄临高速公路有限
往来款5000000.001年以内1.80公司
山东高速集团有限公司往来款4871126.561年以内1.75
山东高速股份有限公司往来款4279892.641年以内1.54
千方捷通科技股份有限公司往来款4175940.285年以上1.504175940.28
合计—258804977.95—92.974175940.28（续表）占其他应收款
2023年1月1
债务人名称款项性质账龄合计数的比例坏账准备日余额
（%）
山东高速集团有限公司资金归集款503169712.971年以内94.87
山东高速股份有限公司往来款4279892.641年以内0.81
千方捷通科技股份有限公司往来款4175940.285年以内0.794175940.28
山东高速潍日公路有限公司往来款2290639.001年以内0.43
168山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）占其他应收款
2023年1月1
债务人名称款项性质账龄合计数的比例坏账准备日余额
（%）山东高速集团河南许亳公路
往来款1628370.321年以内0.31有限公司
合计—515544555.21—97.214175940.28（续表）占其他应收款
2022年1月1
债务人名称款项性质账龄合计数的比例坏账准备日余额
（%）
山东高速集团有限公司资金归集款364250862.861年以内91.90
山东高速集团有限公司往来款4284126.561年以内1.08
山东高速股份有限公司往来款4024892.641年以内1.02山东高速集团河南许毫公路
往来款1628370.321年以内0.41有限公司
山东高速潍日公路有限公司往来款2290639.001年以内0.58
合计—376478891.38—94.99（续表）占其他应收款
2021年1月1
债务人名称款项性质账龄合计数的比例坏账准备日余额
（%）
山东高速集团有限公司资金归集款286934080.461年以内61.54
山东高速信威信息科技有限公司往来款81164529.231-3年17.41
深圳讯掌科技有限公司往来款34532252.152-3年7.4117266126.08深圳市傅泰易通电子通信设备有
往来款34449342.712-3年7.3917224671.36限公司
千方捷通科技股份有限公司往来款6838904.053-4年1.473419452.03
合计—443919108.60—95.2237910249.47
（三）长期股权投资
1.长期股权投资分类
2023年1月12023年6月
项目本期增加本期减少日余额30日余额
对子公司投资473272327.265100000.00468172327.26
对联营企业投资79793149.947170468.2472622681.70
小计553065477.2012270468.24540795008.96
减：长期投资减值准备60272263.0960272263.09
169山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1月12023年6月
项目本期增加本期减少日余额30日余额
合计492793214.11——480522745.87
(续表)
2022年1月12023年1月1
项目本期增加本期减少日余额日余额
对子公司投资428347631.8649661107.214736411.81473272327.26
对联营企业投资81443207.69-1650057.7579793149.94
小计509790839.5548011049.464736411.81553065477.20
减：长期投资减值准备39043491.4021228771.6960272263.09
合计470747348.15——492793214.11
(续表)
2021年1月12022年1月1
项目本期增加本期减少日余额日余额
对子公司投资412162631.8616185000.00428347631.86
对联营企业投资81948027.83-504820.1481443207.69
小计494110659.6915680179.86509790839.55
减：长期投资减值准备39043491.4039043491.40
合计455067168.29——470747348.15
(续表)
2020年1月12021年1月1
项目本期增加本期减少日余额日余额
对子公司投资380075420.0532087211.81412162631.86
对联营企业投资84027788.742000000.004079760.9181948027.83
小计464103208.7934087211.814079760.91494110659.69
减：长期投资减值准备39043491.4039043491.40
合计464103208.79——455067168.29
170山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.长期股权投资明细
2023年1-6月增减变动
减值准备期被投资单位投资成本期初余额权益法下确认其他综合宣告发放现金减值期末余额追加投资减少投资其他变动其他末余额的投资损益收益调整股利或利润准备
一、子公司468172327.26473272327.265100000.00468172327.2639043491.40
山东旗帜信息有限公司15300000.0015300000.0015300000.00
山东交通新能源科技有限公司52000000.0052000000.0052000000.00
山东通维信息工程有限公司6261420.056261420.056261420.05
山东奥邦交通设施工程有限公司42984000.0042984000.0042984000.00山东齐鲁电子招标采购服务有限
6400000.006400000.006400000.00
公司
山东正晨科技股份有限公司179775000.00179775000.00179775000.00
山东海岱锡安信息科技有限公司4500000.004500000.004500000.00
山东天星北斗信息科技有限公司16650000.0016650000.0016650000.00
山东高速信威信息科技有限公司5100000.005100000.00
山东高速通信技术有限公司1230000.001230000.001230000.00
山东双利电子工程有限公司61200000.0061200000.0061200000.0039043491.40
广东嘉益工程有限公司81871907.2181871907.2181871907.21
二、联营企业93390000.0079793149.94-7170468.2472622681.7021228771.69
171山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2023年1-6月增减变动
减值准备期被投资单位投资成本期初余额权益法下确认其他综合宣告发放现金减值期末余额追加投资减少投资其他变动其他末余额的投资损益收益调整股利或利润准备山东山高侨城股权投资基金合伙
1975000.001990768.521879.731992648.25企业（有限合伙）
山东数据交易有限公司10000000.009314840.75110836.019425676.76山东高速晟通私募基金管理有限
15000000.0015359083.48345323.9215704407.40
公司
山东鼎讯智能交通股份有限公司66415000.0053128457.19-7628507.9045499949.2921228771.69
合计561562327.26553065477.205100000.00-7170468.24540795008.9660272263.09
(续表)
2022年度增减变动
减值准备期被投资单位投资成本期初余额权益法下确认其他综合宣告发放现金减值期末余额追加投资减少投资其他变动其他末余额的投资损益收益调整股利或利润准备
一、子公司466272327.26428347631.8649661107.214736411.81473272327.2639043491.40
山东旗帜信息有限公司15300000.0015300000.0015300000.00
山东交通新能源科技有限公司52000000.0052000000.0052000000.00
山东通维信息工程有限公司6261420.056261420.056261420.05
山东奥邦交通设施工程有限公司42984000.0042984000.0042984000.00山东齐鲁电子招标采购服务有限
6400000.008000000.001600000.006400000.00
公司
172山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2022年度增减变动
减值准备期被投资单位投资成本期初余额权益法下确认其他综合宣告发放现金减值期末余额追加投资减少投资其他变动其他末余额的投资损益收益调整股利或利润准备
山东正晨科技股份有限公司179775000.00179775000.00179775000.00
山东海岱锡安信息科技有限公司4500000.004500000.004500000.00
山东天星北斗信息科技有限公司16650000.0016650000.0016650000.00山东齐发智慧高速服务区运营有
-3136411.813136411.81限公司
山东高速信威信息科技有限公司5100000.005100000.005100000.00
山东高速通信技术有限公司1230000.001230000.001230000.00
山东双利电子工程有限公司61200000.0061200000.0061200000.0039043491.40
广东嘉益工程有限公司74871907.2132210800.0049661107.2181871907.21
二、联营企业93390000.0081443207.69-1650057.7579793149.9421228771.69山东山高侨城股权投资基金合伙
1975000.001985026.365742.161990768.52企业（有限合伙）
山东数据交易有限公司10000000.009098920.86215919.899314840.75山东高速晟通私募基金管理有限
15000000.0015123014.26236069.2215359083.48
公司
山东鼎讯智能交通股份有限公司66415000.0055236246.21-2107789.0253128457.1921228771.69
合计559662327.26509790839.5549661107.214736411.81-1650057.75553065477.2060272263.09
(续表)
173山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2021年度增减变动
减值准备期被投资单位投资成本期初余额权益法下确认其他综合宣告发放现金减值期末余额追加投资减少投资其他变动其他末余额的投资损益收益调整股利或利润准备
一、子公司425287631.86412162631.8616185000.00428347631.8639043491.40
山东旗帜信息有限公司12240000.0012240000.003060000.0015300000.00
山东交通新能源科技有限公司52000000.0052000000.0052000000.00
山东通维信息工程有限公司6261420.056261420.056261420.05
山东奥邦交通设施工程有限公司42984000.0042984000.0042984000.00山东齐鲁电子招标采购服务有限
8000000.008000000.008000000.00
公司
山东正晨科技股份有限公司179775000.00179775000.00179775000.00
山东海岱锡安信息科技有限公司4500000.004500000.004500000.00
山东天星北斗信息科技有限公司16650000.0016650000.0016650000.00山东齐发智慧高速服务区运营有
3136411.813136411.813136411.81
限公司
山东高速信威信息科技有限公司5100000.005100000.005100000.00
山东高速通信技术有限公司1230000.001230000.001230000.00
山东双利电子工程有限公司61200000.0061200000.0061200000.0039043491.40
广东嘉益工程有限公司32210800.0019085800.0013125000.0032210800.00
二、联营企业93390000.0081948027.838000000.00-8504820.1481443207.69
174山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2021年度增减变动
减值准备期被投资单位投资成本期初余额权益法下确认其他综合宣告发放现金减值期末余额追加投资减少投资其他变动其他末余额的投资损益收益调整股利或利润准备山东山高侨城股权投资基金合伙
1975000.001981054.603971.761985026.36企业（有限合伙）
山东数据交易有限公司10000000.001410318.148000000.00-311397.289098920.86山东高速晟通私募基金管理有限
15000000.0015058630.9964383.2715123014.26
公司
山东鼎讯智能交通股份有限公司66415000.0063498024.10-8261777.8955236246.21
合计518677631.86494110659.6924185000.00-8504820.14509790839.5539043491.40
(续表)
2020年度增减变动
减值准备期被投资单位投资成本期初余额权益法下确认其他综合宣告发放现金减值期末余额追加投资减少投资其他变动其他末余额的投资损益收益调整股利或利润准备
一、子公司380075420.05380075420.0532087211.81412162631.8639043491.40
山东旗帜信息有限公司12240000.0012240000.0012240000.00
山东交通新能源科技有限公司52000000.0052000000.0052000000.00
山东通维信息工程有限公司6261420.056261420.056261420.05
山东奥邦交通设施工程有限公司33119000.0033119000.009865000.0042984000.00山东齐鲁电子招标采购服务有限
8000000.008000000.008000000.00
公司
175山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2020年度增减变动
减值准备期被投资单位投资成本期初余额权益法下确认其他综合宣告发放现金减值期末余额追加投资减少投资其他变动其他末余额的投资损益收益调整股利或利润准备
山东正晨科技股份有限公司179775000.00179775000.00179775000.00
山东海岱锡安信息科技有限公司4500000.004500000.004500000.00
山东天星北斗信息科技有限公司16650000.0016650000.0016650000.00山东齐发智慧高速服务区运营有
3136411.813136411.81
限公司
山东高速信威信息科技有限公司5100000.005100000.005100000.00
山东高速通信技术有限公司1230000.001230000.001230000.00
山东双利电子工程有限公司61200000.0061200000.0061200000.0039043491.40
广东嘉益工程有限公司19085800.0019085800.00
二、联营企业84080000.0084027788.742000000.00729268.95-3350491.9681948027.83山东齐鲁文旅华侨城文化旅游产
1975000.001975000.006054.601981054.60
业投资合伙企业（有限合伙）
山东数据交易有限公司2000000.00-589681.861410318.14山东高速晟通私募基金管理有限
15000000.0015022101.3436529.6515058630.99
公司
山东鼎讯智能交通股份有限公司66415000.0066301418.45-2803394.3563498024.10山东齐鲁交通体育文化发展有限
690000.00729268.95729268.95
公司
合计464155420.05464103208.7934087211.81729268.95-3350491.96494110659.6939043491.40
176山东高速信息集团有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（四）营业收入、营业成本
1.营业收入及成本
2023年1-6月2022年度
项目收入成本收入成本
1.主营业务小计470569035.79298738850.241234939206.53832108832.62
软件、技术服务9169811.324123966.00190596747.89136245075.50
机电工程收入461399224.47294614884.241044342458.64695863757.12
2.其他业务小计64399013.7226868820.9368401884.8251371200.91
租赁64399013.7226868820.9368401884.8251371200.91综合服务
合计534968049.51325607671.171303341091.35883480033.53
(续表)
2021年度2020年度
项目收入成本收入成本
1.主营业务小计1456475103.80992677827.411879996708.361405185082.17
软件、技术服务62424158.9417078015.48139484799.3259182290.07
机电工程收入1394050944.86975599811.931740511909.041346002792.10
2.其他业务小计46890854.9265074705.8647453854.0029531036.28
租赁27482630.2837972220.8434457877.9122933871.50
综合服务19408224.6427102485.0212995976.096597164.78
合计1503365958.721057752533.271927450562.361434716118.45
（五）投资收益产生投资收益的来
2023年1-6月2022年度2021年度2020年度
源权益法核算的长期
-7170468.24-1650057.75-8504820.14-3350491.96股权投资收益成本法核算的长期
9257026.1622242468.583775784.17
股权投资收益处置长期股权投资
2114630.71-371695.834575199.75
产生的投资收益
合计-5055837.537235272.5813737648.445000491.96
十三、其他重要事项公司与工商银行深圳高新园支行、深圳市博泰易通电子通信设备有限公司（以下
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