敏芯股份:天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于苏州敏芯微电子技术股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金验资报告

目录
一、验资报告…………………………………………………………第1—3页
二、附件……………………………………………………………第4—17页
（一）新增注册资本实收情况明细表………………………………第4页
（二）注册资本及实收股本变更前后对照表………………………第5页
（三）验资事项说明……………………………………………第6—8页
（四）银行询证函………………………………………………第9-12页
（五）本所营业执照复印件………………………………………第13页
（六）本所执业证书复印件………………………………………第14页
（七）本所从事证券服务业务备案完备证明材料………………第15页
（八）签字注册会计师执业资格证书复印件………………第16—17页验资报告
天健验〔2023〕629号
苏州敏芯微电子技术股份有限公司：
我们接受委托，审验了贵公司截至2023年11月22日止的新增注册资本及实收股本情况。按照法律法规以及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体出资者及贵公司的责任。我们的责任是对贵公司新增注册资本及实收股本情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号——验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
贵公司原注册资本为人民币53592634.00元，实收股本为人民币
53592634.00元。根据贵公司第2022年年度股东大会的授权，以及贵公司分
别于2023年7月6日、2023年8月16日、2023年9月11日召开的第三届董事
会第十九次会议决议、第三届董事会第二十一次会议决议、2023年第一次临时
股东大会决议，贵公司申请通过向诺德基金管理有限公司定向增发人民币普通股
（A 股）增加注册资本人民币 735043.00 元，向上海临芯投资管理有限公司定
向增发人民币普通股（A 股）增加注册资本人民币 427350.00 元，向财通基金管理有限公司定向增发人民币普通股（A 股）增加注册资本人民币 376068.00元，向中信证券股份有限公司定向增发人民币普通股（A股）增加注册资本人民币 341880.00 元，向信达澳亚基金管理有限公司定向增发人民币普通股（A股）增加注册资本人民币 341880.00 元，向谢恺定向增发人民币普通股（A 股）增加注册资本人民币341880.00元。根据贵公司与特定对象谢恺签订的《苏州敏芯微电子技术股份有限公司科创板以简易程序向特定对象发行股票附生效条件
第1页共17页的股份认购协议之补充协议》，对谢恺认购敏芯股份公司本次发行股票的股数调
整为72741股，认购股款的对价调整为4000027.59元。根据中国证券监督管理委员会《关于同意苏州敏芯微电子技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2504号），贵公司获准向上述公司及个人定向增发人民币普通股（A股）股票 2564101 股，每股面值 1元，每股发行价格为人民币54.99元，可募集资金总额为140999913.99元。
经我们审验，截至2023年11月22日止，贵公司实际已向上述公司及个人定向增发人民币普通股（A 股）股票 2294962 股，应募集资金总额126199960.38元，减除发行费用人民币3131524.77元（不含增值税）后，
募集资金净额为123068435.61元。其中，计入实收股本人民币贰佰贰拾玖万肆仟玖佰陆拾贰元（￥2294962.00），计入资本公积（股本溢价）
120773473.61元。
同时我们注意到，贵公司本次增资前的注册资本为人民币53592634.00元，实收股本为人民币53592634.00元，已经本所审验，并由本所于2022年12月28日出具《验资报告》（天健验〔2022〕749号）。截至2023年11月22日止，
变更后的注册资本为人民币55887596.00元，累计实收股本为人民币
55887596.00元。
本验资报告供贵公司申请办理注册资本及实收股本变更登记及据以向全体
出资者签发出资证明时使用，不应被视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
附件：1.新增注册资本实收情况明细表
2.注册资本及实收股本变更前后对照表
3.验资事项说明
4.银行询证函
5.本所营业执照复印件
第2页共17页6.本所执业证书复印件
7.本所从事证券服务业务备案完备证明材料
8.签字注册会计师执业资格证书复印件
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年十一月二十三日
第3页共17页附件1新增注册资本实收情况明细表截至2023年11月22日止
被审验单位名称：苏州敏芯微电子技术股份有限公司货币单位：人民币元实际出资情况拟变更的注册资本金额
出资者名称其中：计入实收股本知识土地出资比货币实物其他合计占新增注册金额产权使用权金额率（%）资本比率（%）诺德基金管理
735043.0032.0340420014.5740420014.57735043.0032.03
有限公司上海临芯投资
427350.0018.6223499976.5023499976.50427350.0018.62
管理有限公司财通基金管理
376068.0016.3920679979.3220679979.32376068.0016.39
有限公司中信证券股份
341880.0014.9018799981.2018799981.20341880.0014.90
有限公司信达澳亚基金
341880.0014.9018799981.2018799981.20341880.0014.90
管理有限公司
谢恺72741.003.174000027.594000027.5972741.003.17
合计2294962.00100.00126199960.38126199960.382294962.00100.00
第4页共17页附件1注册资本及实收股本变更前后对照表截至2023年11月22日止
被审验单位名称：苏州敏芯微电子技术股份有限公司货币单位：人民币元认缴注册资本实收股本变更前变更后变更前变更后股份性质占注册资占注册资出资比出资比本次增加额金额金额金额本总额比金额本总额比例（%）例（%）例（%）例（%）
一、有限售条件流通股2294962.004.112294962.002294962.004.11
二、无限售条件流通股53592634.00100.0053592634.0095.8953592634.00100.0053592634.0095.89
合计53592634.00100.0055887596.00100.0053592634.00100.002294962.0055887596.00100.00
第5页共17页附件2验资事项说明
一、基本情况
苏州敏芯微电子技术股份有限公司（以下简称贵公司）前身系原苏州敏芯微
电子技术有限公司（以下简称敏芯有限公司），敏芯有限公司系由自然人李刚、胡维、梅嘉欣共同出资组建，于2007年9月25日在江苏省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3205942112221的《企业法人营业执照》。敏芯有限公司成立时注册资本10万元。敏芯有限公司以2015年8月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2015年12月2日在江苏省苏州工业园区工商行政管理局登记注册。贵公司现持有统一社会信用代码为913200006676081021营业执照，原注册资本为人民币53592634.00元，折股份总数53592634股（每股面值1元），均为无限售条件的流通股。公司股票已于2020年8月10日在上海证券交易所挂牌交易。根据贵公司第三届董事会第十九次会议决议、2023年第一次临时股东大会决议、第三届董事会第二十一次会议决议、贵公司与特定对象谢恺签订的《苏州敏芯微电子技术股份有限公司科创板以简易程序向特定对象发行股票附生效条件的股份认购协议之补充协议》，贵公司本次增加注册资本人民币
2294962.00元，变更后注册资本为人民币55887596.00元。
二、新增资本的出资规定
根据2022年年度股东大会的授权，以及贵公司分别于2023年7月6日、2023年8月16日、2023年9月11日召开的第三届董事会第十九次会议决议、第三
届董事会第二十一次会议决议、2023年第一次临时股东大会决议，贵公司申请通过向诺德基金管理有限公司定向发行人民币普通股（A 股）股票 735043.00股，增加注册资本人民币735043.00元，向上海临芯投资管理有限公司定向发行人民币普通股（A股）股票 427350.00 股，增加注册资本人民币 427350.00元，向财通基金管理有限公司定向发行人民币普通股（A 股）股票 376068.00
第6页共17页股，增加注册资本人民币376068.00元，向中信证券股份有限公司定向发行人
民币普通股（A股）股票 341880.00 股，增加注册资本人民币 341880.00 元，向信达澳亚基金管理有限公司定向发行人民币普通股（A 股）股票 341880.00股，增加注册资本人民币 341880.00 元，向谢恺定向发行人民币普通股（A股）股票341880.00股，增加注册资本人民币341880.00元。根据贵公司与特定对象谢恺签订的《苏州敏芯微电子技术股份有限公司科创板以简易程序向特定对象发行股票附生效条件的股份认购协议之补充协议》，对谢恺认购敏芯股份公司本次发行股票的股数调整为72741股，认购股款的对价调整为4000027.59元。
根据中国证券监督管理委员会《关于同意苏州敏芯微电子技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2504号），贵公司通过向上述公司及个人定向增发方式发行人民币普通股（A股）股票 2294962 股，每股面值1元，发行价为每股人民币54.99元，募集资金总额为126199960.38元。
发行后贵公司注册资本为人民币55887596.00元，每股面值1元，折股份总数
55887596股。其中：有限售条件的流通股份为2294962股，占股份总数的
4.11%，无限售条件的流通股份为53592634股，占股份总数的95.89%。募集资金总额扣除发行费用后的净额超过新增注册资本部分计入资本公积（股本溢价）。
三、审验结果
截至2023年11月22日止，贵公司实际已向上述公司及个人发行人民币普
通股（A 股）股票 2294962 股，每股面值 1元，每股发行价格 54.99 元，应募集资金总额为126199960.38元。坐扣承销费及保荐费2000000.00元（含增值税）后的募集资金为124199960.38元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于2022年11月22日汇入贵公司在下列银行开立的专户：
单位：元开户银行名称银行账号打款日期金额宁波银行股份有限公司苏
860211100000761002023-11-2284199960.38
州分行宁波银行股份有限公司苏
860211100000740632023-11-2240000000.00
州分行
第7页共17页合计124199960.38
另扣除律师费、审计及验资费、发行上市手续费等其他费用1244732.32元后，贵公司本次募集资金净额123068435.61元，其中：计入实收股本
2294962.00元，计入资本公积（股本溢价）120773473.61元。贵公司已于
2023年11月22日以第收1号记账凭证入账。连同本次发行股票前贵公司原有
实收股本53592634.00元，本次发行后贵公司累计实收股本55887596.00元，其中，有限售条件的流通股2294962.00元，占注册资本的4.11%，无限售条件的流通股53592634.00元，占注册资本的95.89%。
四、其他事项此外，我们注意到，贵公司申报发行费用总额为3131524.77元（不含增值税），实际发生发行费用总额为3131524.77元（不含增值税），其中承销及保荐费1886792.45元，审计及验资费用660377.36元，律师费用500000.00元，发行上市手续费用及其他费用53580.16元，印花税30774.80元。
第8页共17页附件3：
第9页共17页第10页共17页第11页共17页第12页共17页附件4：
仅为_苏州敏芯微电子技术股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票验资_之目的
而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第13页共17页附件5：
仅为苏州敏芯微电子技术股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票验资之目的而提
供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第14页共17页附件6：
从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期
1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02
2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02
3北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/02
4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02
5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02
6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02
7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02
8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02
9广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/02
10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02
11和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/02
12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02
13利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/02
14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02
15立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/02
16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02
17普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/02
18容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/02
19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02
20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02
21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02
22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02
23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02
24唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/02
25天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/02
26天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/02
27天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/02
28天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/02
29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html
仅为苏州敏芯微电子技术股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票验资_之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已完备未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第15页共17页附件7：
仅为苏州敏芯微电子技术股份有限公司以简易程序向特定
对象发行股票验资之目的而提供文件的复印件，仅用于说明王建甫是中国注册会计师，未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第16页共17页仅为苏州敏芯微电子技术股份有限公司以简易程序向特定对
象发行股票验资之目的而提供文件的复印件，仅用于说明连查庭是中国注册会计师，未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。