华民股份:关于聘任2023年度审计机构的公告

湖南华民控股集团股份有限公司
证券代码：300345证券简称：华民股份公告编码：（2023）126号
湖南华民控股集团股份有限公司
关于聘任2023年度审计机构的公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、拟聘任会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）
2、前任会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）
3、变更会计师事务所原因：鉴于天职国际已连续为公司提供审计服务超过
10年，综合考虑公司业务发展、审计工作需求和会计师事务所人员安排及工作
计划等情况，经审慎研究，公司拟聘任中审众环担任公司2023年度审计机构；
4、公司审计委员会、董事会对本次拟变更会计师事务所事项无异议。
湖南华民控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年12月8日召开第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于聘任2023年度审计机构的议案》，同意聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2023年度审计机构。本事项尚需提交公司2023年第六次临时股东大会审议。现将相关事项公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）拟聘任会计师事务所信息
1、基本信息
（1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：中审众环始创于1987年，是全国首批取得国家批准具有从
事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据湖南华民控股集团股份有限公司财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，中审众环具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013年11月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。
（3）组织形式：特殊普通合伙企业
（4）注册地址：湖北省武汉市武昌区东湖路169号2-9层
（5）首席合伙人：石文先
（6）2022年末合伙人数量203人、注册会计师数量1265人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数720人。
（7）2022年经审计总收入213165.06万元、审计业务收入181343.80万
元、证券业务收入57267.54万元。
（8）2022年度上市公司审计客户家数195家，主要行业涉及制造业，批发
和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等，审计收费
24541.58万元，与本公司同行业（制造业）的上市公司审计客户家数101家。
2、投资者保护能力
中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险金，购买的职业保险累计赔偿限额9亿元。近三年在执业中，中审众环无相关民事诉讼承担民事责任的情况。
3、诚信记录
（1）中审众环最近3年未受到刑事处罚、自律监管措施和纪律处分，最近
3年因执业行为受到行政处罚2次、最近3年因执业行为受到监督管理措施17次。
（2）39名从业执业人员最近3年因执业行为受到刑事处罚0次，行政处罚
5人次，行政管理措施36人次、自律监管措施0次和纪律处分0次。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：肖明明，2016年成为中国注册会计师，2009年起开始从事上市公司审计，2015年起开始在中审众环执业，2023年起为本公司提供审计服务。
最近3年签署4家上市公司审计报告、复核5家上市公司审计报告。湖南华民控股集团股份有限公司签字注册会计师：张凯，2019年成为中国注册会计师，2011年起开始从事上市公司审计，2015年起开始在中审众环执业，2023年起为本公司提供审计服务。最近3年签署1家上市公司审计报告。
项目质量控制复核人：根据中审众环质量控制政策和程序，项目质量控制复核人为罗跃龙，1998年成为中国注册会计师（2017年成为资深注册会计师），
2004年起开始从事上市公司审计，2015年起开始在中审众环执业，2023年起为
本公司提供审计服务。最近3年复核8家上市公司审计报告。
2、诚信记录
项目合伙人肖明明、签字注册会计师张凯及项目质量控制复核人罗跃龙最近
3年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。
3、独立性
中审众环及项目合伙人肖明明、签字注册会计师张凯、项目质量控制复核人罗跃龙不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。董事会提请股东大会授权公司管理层根据2023年公司实际业务情况和市场情况等与审计机构协商确定审计费用。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）是公司
2022年度审计机构，上年度为公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司不
存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情形。
（二）拟变更会计师事务所的原因
鉴于天职国际已连续为公司提供审计服务超过10年，综合考虑公司业务发展、审计工作需求和会计师事务所人员安排及工作计划等情况，经审慎研究，公司拟聘任中审众环担任公司2023年度审计机构。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况湖南华民控股集团股份有限公司
公司已就会计师事务所变更事项与中审众环、天职国际进行了充分的沟通，前后任会计师事务所已知悉本事项并对本次更换会计师事务所事项无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的相关规定，积极沟通做好后续相关配合工作。
公司对天职国际及其工作团队为公司提供审计服务期间，切实履行应尽职责，并提供良好的服务表示衷心的感谢。
三、拟变更会计师事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会审议意见
公司董事会审计委员会对中审众环的执业资质、专业胜任能力、投资者保护
能力、从业人员信息、业务经验、独立性及诚信记录等方面进行充分审查和了解，认为中审众环及拟签字注册会计师具有较为丰富的上市公司审计工作经验，具备为公司提供财务审计服务的专业资质与能力，公司本次变更会计师事务所理由恰当。董事会审计委员会同意聘任中审众环为公司2023年度审计机构并提交公司董事会审议。
（二）董事会、监事会审议情况及需要履行的程序
公司于2023年12月8日召开第五届董事会第七次会议、第五届监事会第七
次会议分别以7票同意、0票反对、0票弃权及3票同意、0票反对、0票弃权
的表决结果审议通过了《关于聘任2023年度审计机构的议案》，一致同意聘任中审众环为公司2023年度审计机构。
（三）生效日期本次聘任会计师事务所事项尚需提交将于2023年12月25日召开的公司
2023年第六次临时股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、第五届董事会第七次会议决议；
2、第五届监事会第七次会议决议；
3、第五届董事会审计委员会2023年度第五次会议决议；
4、中审众环基本情况（营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式）。湖南华民控股集团股份有限公司特此公告。
湖南华民控股集团股份有限公司董事会
二〇二三年十二月九日