晶科能源:晶科能源关于2024年度开展期货套期保值业务的公告

证券代码：688223证券简称：晶科能源公告编号：2023-107
债券代码：118034债券简称：晶能转债
晶科能源股份有限公司
关于2024年度开展期货套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
*交易目的：晶科能源股份有限公司（以下简称“公司”或者“晶科能源”）开展商品期货套期保值业务旨在降低原料市场价格波动对公司生产经营成本的影响，充分利用期货市场的套期保值功能，有效控制市场风险，不以逐利为目的进行投机交易，有利于提升公司整体抵御风险能力，增强财务稳健性。
*套期品种：公司及子公司生产经营相关的原材料，包括但不限于铜、铝、白银、锡、工业硅等商品品种。
*交易金额及来源：公司开展期货套期保值业务所需保证金最高占用额度
不超过人民币6.8亿元（不含期货标的实物交割款项），期限自2024年1月1日起至
2024年12月31日，上述额度在投资期限内可循环滚动使用，资金来源为自有资金。
*已履行的审议程序：公司于2023年12月8日召开第一届董事会第三十四次会议、第一届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于2024年度开展期货套期保值业务的议案》，同意公司在2024年度开展与生产经营相关产品的套期保值业务，此事项在董事会审议权限范围内，该事项无需提交股东大会审议。
*特别风险提示：公司及子公司开展期货套期保值业务，以合法、谨慎、安全和有效为原则，不以套利、投机为目的，主要是用来规避由于原材料价格的波动所带来的风险，但期货套期保值业务操作也存在一定的风险，敬请投资者注意投资风险。一、交易情况概述
（一）交易目的公司开展商品期货套期保值业务旨在降低原料市场价格波动对公司生产经
营成本的影响，充分利用期货市场的套期保值功能，有效控制市场风险，不以逐利为目的进行投机交易，有利于提升公司整体抵御风险能力，增强财务稳健性。
（二）开展套期保值业务的基本情况
1、套期保值品种：公司及子公司生产经营相关的原材料，包括但不限于铜、铝、白银、锡、工业硅等商品品种。
2、投入资金规模及来源：公司开展期货套期保值业务所需保证金最高占用
额度不超过人民币6.8亿元（不含期货标的实物交割款项），上述额度在投资期限内可循环滚动使用，资金来源为自有资金。
3、开展套期保值业务期间：自2024年1月1日起至2024年12月31日。
4、公司董事会授权管理层在此金额范围内根据实际业务需要，审批期货套
期保值申请及签署相关交易文件，办理与交易文件所述之交易相关的一切必要事宜。
二、审议程序
公司于2023年12月8日召开第一届董事会第三十四次会议、第一届监事会
第二十二次会议，审议通过了《关于2024年度开展期货套期保值业务的议案》，同意公司2024年度开展期货套期保值业务所需保证金最高占用额度不超过人民币6.8亿元。根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《晶科能源股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及《晶科能源股份有限公司期货套期保值交易管理制度》（以下简称“《期货套期保值交易管理制度》”）等有关规定，此事项在董事会审议权限范围内，无需提交股东大会审议。
三、期货套期保值业务的风险分析
公司进行期货套期保值业务不以投机、套利为目的，主要目的是为了有效控制和减少公司生产所用的铜、铝、白银、锡、工业硅等原材料价格波动对公司带
来的影响，但同时也会存在一定的风险：
1、价格波动风险：原材料价格行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成交易损失。2、资金风险：期货套期保值交易按照公司相关制度中规定的权限下达操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为无法及时补充保证金而被强行平仓带来实际损失。
3、内部控制风险：期货套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能会
产生由于内控体系不完善造成的风险。
4、交易对手违约风险：在期货套期保值周期内，可能会由于相关原材料等
价格周期波动，场外交易对手出现违约而带来损失。
5、技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交
易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。
6、政策风险：由于国家法律、法规、政策变化以及期货交易所交易规则的
修改和紧急措施的出台等原因，导致期货市场发生剧烈变动或无法交易的风险。
四、公司采取的风险控制措施
1、公司已制定了《期货套期保值交易管理制度》，该制度对公司开展期货套
期保值业务的审批权限、操作流程及风险控制等方面做出了明确的规定，各项措施切实有效且能满足实际操作的需要，同时也符合监管部门的有关要求。
2、公司的期货套期保值业务规模将与公司经营业务相匹配，最大程度对冲价格波动风险。期货套期保值交易仅限于与公司经营业务所需的原材料相关性高的期货品种。
3、公司以自己名义设立期货套期保值交易账户，使用自有资金，不会使用募
集资金直接或间接进行期货套期保值。公司将严格控制期货套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，对保证金的投入比例进行监督和控制，在风险率达到70%附近时及时召开讨论会商议后续操作，在风险率达到90%时及时平仓或移仓。
4、公司将严格按照相关内控制度安排和使用专业人员，建立严格的授权与岗
位牵制机制，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。
5、公司将建立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。
当发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。6、公司审计部定期及不定期对期货套期保值交易业务进行检查，监督套期保值交易业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序，防范业务中的操作风险。
五、会计政策及核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》《企业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的期货套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
六、专项意见说明
（一）监事会意见
公司开展期货套期保值业务，可以通过期货市场的价格发现和风险对冲功能降低相关原材料价格波动对公司主营业务经营的影响，控制公司经营风险，实现公司稳健经营的目标。其决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。因此，监事会同意公司本次开展期货套期保值业务。
（二）独立董事意见公司利用期货市场开展与生产经营相关的大宗商品原材料及产品套期保值业务是基于公司生产经营需要，且相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。在保证正常生产经营的前提下，公司开展该项业务能有效规避与生产经营相关的原材料及产品价格波动的风险，锁定公司的生产成本，控制经营风险，降低市场价格波动对公司正常生产经营的影响，不存在损害公司和全体股东利益的情形。同时，公司已修订《期货套期保值交易管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事套期保值业务制定了具体操作规程。因此，独立董事同意公司及子公司开展商品期货套期保值业务。
（三）保荐人意见经核查，保荐人中信建投证券股份有限公司认为：
1、在保障正常的生产经营前提下，公司开展套期保值业务有利于规避原材
料价格波动带来的市场风险，降低经营风险，锁定经营成本，具有一定的必要性，不存在损害上市公司及股东利益的情形。公司已制定《期货套期保值交易管理制度》等期货套期保值相关业务管理制度及风险防范措施，形成了较为完善的内控制度，相关风险能够有效控制。
2、公司本次拟开展期货套期保值业务事项已经公司董事会审议通过，监事、独立董事亦发表了明确的同意意见，履行了必要的审批程序，符合相关法律法规的规定。
综上所述，保荐人对晶科能源拟开展期货套期保值业务事项无异议。
特此公告。
晶科能源股份有限公司董事会
2023年12月9日