双象股份:独立董事年报工作制度（2023年12月修订）

无锡双象超纤材料股份有限公司独立董事年报工作制度
无锡双象超纤材料股份有限公司
独立董事年报工作制度
第一章总则
第一条为进一步完善无锡双象超纤材料股份有限公司（以下称“公司”）治理结构，建立、健全内部控制制度，明确独立董事的职责，提高年度报告(以下称“年报”)信息披露质量，充分发挥独立董事在年报信息披露工作中的作用，保护全体股东特别是中小股东的利益，根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所以及《公司章程》、《独立董事工作制度》等有关规定，结合公司年度报告编制和信息披露工作的实际情况，特制定本制度。
第二章独立董事年报工作职责
第二条独立董事应在公司年报编制和披露过程中切实履行独立
董事的职责，勤勉尽责，积极配合公司完成年度报告的编制与披露工作，确保公司年度报告真实、准确、完整，不存在任何虚假记载或误导性陈述。
第三条每个会计年度结束后，公司管理层应向独立董事全面汇
报公司本年度的经营情况和重大事项的进展情况。同时，公司可安排独立董事进行实地考察。
独立董事应听取公司管理层对公司本年度的生产经营情况和投、
融资活动等重大事项的情况汇报，有权对有关重大问题进行实地考察。
对于独立董事在听取管理层汇报、实地考察等环节中提出的问题或疑义，公司应予以解答并对存在的相关问题提供解决方案并及时整改。
上述事项应有书面记录，必要的文件应有当事人签字。
第四条独立董事应对公司拟聘的会计师事务所是否具备证券相
1无锡双象超纤材料股份有限公司独立董事年报工作制度关业务资格，以及为公司提供年报审计的注册会计师(以下称“年审注册会计师”)的从业资格进行核查。
第五条公司财务负责人应在年审注册会计师进场审计前向独立董事书面提交本年度审计工作安排及其他相关材料。
在年审会计师事务所进场审计前，独立董事应与年审注册会计师沟通审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的
测试和评价方法、本年度审计重点等事宜；独立董事还应听取公司财务负责人对公司本年度财务状况和经营成果的汇报。
第六条公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后，至少安
排一次独立董事与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题，见面会应形成会议记录并由出席会议的独立董事签字。
独立董事应在公司召开董事会审议年报前，与年审注册会计师见面沟通初审意见。包括但不限于以下内容：
（一）公司经营业绩情况，包括主营业务收入、主营业务利润、净利润的同比变动情况及引起变动的原因、非经常性损益的构成情况；
（二）公司的资产构成及发生的重大变动情况；
（三）公司各项费用、所得税等财务数据发生的重大变动；
（四）公司主要控股公司及参股公司的经营和业绩情况；
（五）公司资产的完整性、独立性情况；
（六）募集资金使用、管理情况，是否与计划进度和收益相符；
（七）重大投资项目的执行情况，是否达到预期进度和收益；
（八）公司内部控制的运行情况；
（九）关联交易的执行情况；
（十）收购、出售资产交易的实施情况；
（十一）审计中发现的问题；
（十二）其他重大事项的进展情况。
2无锡双象超纤材料股份有限公司独立董事年报工作制度
独立董事应审查董事会召开的程序、必备文件以及能够做出合理
准确判断的资料信息的充分性，如发现与召开董事会相关规定不符或判断依据不足的情形，独立董事应提出补充、整改和延期召开董事会的意见，未获采纳时可拒绝出席董事会，并要求公司披露其未出席董事会的情况及原因。公司应当在董事会决议公告中披露独立董事未出席董事会的情况及原因。
独立董事应高度关注公司年审期间发生改聘会计师事务所的情形，如发生年报审计期间改聘会计师事务所的情形，独立董事应当及时向中国证券监督管理委员会江苏监管局和深圳证券交易所报告。
上述情况、意见及建议均应书面记录并由当事人签字。
第七条独立董事应当在年报中就年度内公司重大关联交易、对外担保等重大事项发表独立意见。
第八条在公司董事会审议公司年报之前，独立董事应当根据需
要向董事会提交下述文件，且公司应在董事会审议通过本次年报后两个工作日内将相关文件递交至深圳证券交易所：
（一）独立董事年度述职报告；
（二）对可能损害上市公司或者中小股东权益的事项的独立意见。
第九条独立董事应当对年报签署书面确认意见。独立董事对年
报内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，并予以披露。
第十条独立董事对公司年报存有异议的，经全体独立董事同意
后可独立聘请外部审计机构，对相关事项进行审计，所发生的费用由公司承担。
第十一条独立董事对其在公司年报编制过程中知悉的内幕信息
负有保密义务，严防内幕信息泄露、内幕交易等违法违规行为发生。
3无锡双象超纤材料股份有限公司独立董事年报工作制度
第十二条公司应积极为独立董事在年报编制过程中履行职责创
造必要的条件，并由董事会秘书负责协调独立董事与公司管理层的沟通，公司相关人员应积极配合，不得干预独立董事独立行使职权。
第三章附则
第十三条本制度未尽事宜，按照有关法律、法规、规范性文件
和《公司章程》等相关规定执行；本制度如与日后颁布的法律、法规、
规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行。
第十四条本制度自公司董事会审议通过之日起生效施行，由董
事会负责解释，修改时亦同。
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二〇二三年十二月四日
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