TCL中环:关于与TCL科技集团财务有限公司开展金融服务业务的风险评估报告

TCL中环新能源科技股份有限公司
关于与 TCL科技集团财务有限公司开展金融服务业务
的风险评估报告
根据《企业集团财务公司管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易（2023 年修订）》的相关规定，TCL 中环新能源科技股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验 TCL 科技集团财务有限公司（以下简称“TCL 科技财务公司”）的《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅了 TCL 科技财务公司 2023 年 9 月 30 日的资产负债表、损益表和现金流量表，对其经营资质、业务、内控和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：
一、TCL 科技财务公司基本情况TCL科技财务公司于 2005年 12月由原中国银行业监督管理委员会（现为“国家金融监督管理总局”）批准筹建，2006年9月获得开业批复，2006年11月8日正式开业运营。
金融许可证机构编码：L0066H344130001
营业执照统一社会信用代码：91441300717867103C
法定代表人：黎健
注册地址：广东省惠州市仲恺高新技术开发区十九号小区 TCL 科技大厦 21楼
注册资本：截至 2023年 9月 30日，TCL科技财务公司注册资本为人民币 15亿元。
主要股东：共 2 家股东其中 TCL科技集团股份有限公司出资 12.3亿元，占比 82%，TCL华星光电技术有限公司出资 2.7亿，占比 18%。
经营业务范围包括：（1）吸收成员单位存款；（2）办理成员单位贷款；（3）
办理成员单位票据贴现；（4）办理成员单位资金结算与收付；（5）提供成员单位
委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；（6）
从事同业拆借；（7）办理成员单位票据承兑；（8）成员单位产品买方信贷和消费信贷；（9）固定收益类有价证券投资；（10）代客衍生品交易和即期结售汇、即
期外汇买卖业务；（11）跨国公司本外币一体化资金池业务；（12）监管机构批准的其他业务。1二、TCL科技财务公司内部控制的基本情况
1、组织架构及运行情况
TCL 科技财务公司已建立以股东会、董事会、监事会以及高级管理层为主体
的公司治理架构，董事会下设授信管理、投资决策、风险管理、稽核监察、信息科技五个专业委员会。其中，授信管理委员会是信贷业务审查的权力机构；投资决策委员会是投资业务审查的权力机构；风险管理委员会负责制定有关识别、计
量、监测涵盖各项业务风险的制度、程序和方法，确保风险管理和经营目标的实现；稽核监察委员会负责制订对各项业务的稽核制度，制订监察制度，负责对TCL科技财务公司经营管理和业务运作的合法、合规性进行监督；信息科技委员
会是信息科技风险管控的主管机构。各委员会均对 TCL科技财务公司董事会负责，委员会成员由董事、监事、管理层、有关职能部门负责人或外部专家组成。TCL科技财务公司设置总经理、副总经理等高管岗位，内设8个部门，前台包括公司金融部、现金管理部、机构市场部；中台包括财务管理部、风险管理部；后台包
括人力行政部、信息科技部、稽核审计部，部门权责明晰。
2、控制活动
（1）授权管理与内部控制情况
TCL 科技财务公司依据其《授权管理办法》对高级管理层实行直接授权与转
授权相结合的逐级有限授权制度，报告关系清晰。总经理在董事会的授权项下，实行自上而下的授权，副总经理对总经理汇报工作。TCL科技财务公司由总经理负责日常经营管理工作，各分管副总经理各自分管前中后台职能部门，各职能部门的部门经理向分管副总经理或总经理负责，执行和汇报日常经营工作。
（2）结算业务控制情况
TCL 科技财务公司根据国家有关部门及人民银行的各项规章制度，按照其《收付款结算业务管理办法》《人民币结算账户管理办法》等业务管理办法、业
1上述业务范围为根据《企业集团财务公司管理办法》(2022/11/13实施)调整后的业务范围。截至本报告日，金融许可证尚未完成变更手续，实际业务范围以经监管机构批准的变更后的金融许可证为准。务操作流程开展业务，在程序和流程中明确操作规范和控制标准，以控制业务风险。
在成员单位存款业务方面，TCL科技财务公司遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，在监管部门颁布的规范权限内操作，保障成员单位资金的安全，维护各成员单位的合法权益。
在资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单位在 TCL科技财务公司开设结算账户，通过登入 TCL科技财务公司业务管理信息系统网上提交指令或通过向 TCL科技财务公司提交书面指令实现资金结算，以保障数据安全性及结算的安全、快捷、通畅。现金管理部所有手工业务均采用双人操作，一人经办，一人复核，以保证入账的及时准确性。
（3）信贷业务控制情况
公司金融部以公司信贷规章制度为指导，严格执行贷款“三查”制度，认真调查信贷业务贸易背景、资金需求的真实性、合法性，严格审查借款人提供的采购合同、增值税发票，贷款发放后，按季开展贷后检查，加强信贷资金用途管理，确保信贷资金用途合法。
（4）内部稽核控制
TCL 科技财务公司实行内部审计监督制度，制定了较为完整的内部稽核审计管理办法和操作规程，对公司的各项经营和管理活动进行内部审计和监督。稽核审计部负责 TCL 科技财务公司内部稽核审计业务，对公司的内部控制执行情况、业务和财务活动的合法合规性、安全性、准确性、效益性进行监督检查，针对稽核审计中发现的内部控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，向管理层提出有价值的改进意见和建议。
（5）信息系统控制
TCL 科技财务公司的核心系统——资金管理平台集客户管理、资金管理、信
息管理于一体，融业务处理、流程控制、风险管理为一身，有效整合了账户管理、收付核算、信贷融资、信息采集、决策分析等一体化运作功能。TCL 科技财务公司的信贷业务系统实现授信管理、授信支用、对公合同出账、贷后管理等全流程
线上化操作，对关键节点和操作实现系统化控制，以控制操作风险和合规风险。
3、内部控制总体评价情况TCL 科技财务公司的内部控制制度较为完善，执行有效。在资金管理方面，
公司较好地控制了资金流转风险；在信贷业务方面公司建立了相应的信贷业务风
险控制程序，使整体风险控制在合理的水平。
三、TCL科技财务公司经营管理及风险管理情况
1、经营情况
截至 2023 年 9 月 30 日，TCL 科技财务公司资产总额 129.31 亿元，净资产
20.16亿元，实现净利润1.09亿元，不良贷款率为0%。
2、管理情况
TCL 科技财务公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业集团财务公司管理办法》、企业会计准则和国家有关金融法
规、条例以及公司章程的规定进行内部管理。公司根据对风险管理的了解和评价，截至 2023 年 9 月末，未发现与 TCL 科技财务公司财务报表相关的资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。
3、监管指标
TCL科技财务公司序号监控指标监控要求（截至2023年9月30日）
1资本充足率不低于最低监管要求≥10.5%25.95%
2流动性比例不得低于25%≥25%80.70%
贷款余额不得高于存款余额与
3≤80%34.80%
实收资本之和的80%
4集团外负债总额不得超过资本净额≤100%0.00%
5票据承兑余额不得超过资产总额的≤15%3.90%
15%
6票据承兑余额不得高于存放同业余≤300%6.59%
额的3倍
7票据承兑和转贴现总额不得高于资本≤100%23.90%
净额
8承兑汇票保证金余额不得超过存款≤10%0.00%
总额的10%
9投资总额不得高于资本净额的70%≤70%46.41%
10固定资产净额不得高于资本净额的≤20%0.01%
20%
四、本公司在 TCL科技财务公司的存贷情况截至 2023 年 9 月 30 日，本公司及合并报表范围内子公司在 TCL 科技财务
公司的存款余额（含存款利息）为1.00亿元，贷款余额（含贷款利息）为0亿元，票据贴现余额1.3亿元。
五、风险评估意见
根据本公司对 TCL 科技财务公司风险管理的了解和评价，未发现 TCL 科技财务公司的风险管理存在重大缺陷，未发现本公司与 TCL 科技财务公司之间发生的关联存贷款等金融业务存在风险问题。
综上，TCL 科技集团财务有限公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》，未发现违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情况。
TCL中环新能源科技股份有限公司董事会
2023年12月12日