敏芯股份:天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于苏州敏芯微电子技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告

目录
一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第1—2页
二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第3—4页
三、附件…………………………………………………………………第5—9页
（一）本所营业执照复印件…………………………………………第5页
（二）本所执业证书复印件…………………………………………第6页
（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料…………………第7页
（四）本所签字注册会计师证书复印件…………………………第8-9页关于苏州敏芯微电子技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告
天健审〔2023〕9974号
苏州敏芯微电子技术股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的苏州敏芯微电子技术股份有限公司（以下简称敏芯股份公司）管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供敏芯股份公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付
发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
二、管理层的责任敏芯股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年修订）》（上证发〔2023〕130号）的
要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
第1页共9页我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对敏芯股份公司管理层编制的上述说明独立地提出鉴证结论。
四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，敏芯股份公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年修订）》（上证发〔2023〕130号）的规定，如实反映了敏芯股份公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年十二月八日
第2页共9页苏州敏芯微电子技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指
引第1号——规范运作（2023年修订）》（上证发〔2023〕130号）的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意苏州敏芯微电子技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2504号），本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用采用向符合条件的投资者发送《认购申请书》的方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 2294962 股，发行价为每股人民币 54.99 元，共计募集资金
126199960.38元，坐扣承销和保荐费用2000000.00元（含增值税）后的募集资金为
124199960.38元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于2023年11月22日汇入
本公司募集资金监管账户。本次以简易程序向特定对象发行股票发行费用为3131524.77元（不含增值税），扣除发行费用后，公司本次募集资金净额为123068435.61元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕629号）。
二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况本公司《苏州敏芯微电子技术股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票募集说明书（注册稿）》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如下：
金额单位:人民币万元项目名称总投资额募集资金投资额项目备案或核准文号
第3页共9页项目名称总投资额募集资金投资额项目备案或核准文号年产车用及工业级传《江苏省投资项目备案证》（项目感器600万只生产研13583.325000.00代码：2304-320562-89-01-793506）发项目微差压传感器研发生《江苏省投资项目备案证》（项目
10009.969099.99产项目代码：2304-320571-89-01-515012）
合计23593.2814099.99注：根据公司与特定对象谢恺签订的《苏州敏芯微电子技术股份有限公司科创板以简易程序向特定对象发行股票附生效条件的股份认购协议之补充协议》公司募集资金投资额
由原来的14099.99万元变更为12620.00万元
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至2023年11月30日，本公司不存在以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。
四、自筹资金预先支付发行费用情况
截至2023年11月30日，本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为470561.29元，具体情况如下：
金额单位:人民币万元以自筹资金预先支付
项目发行费用总额（不含税）
发行费用金额（不含税）
承销及保荐费用188.68-11.32[注]
审计及验资费用66.0433.02
律师费用50.0020.00
发行手续费及其他费用8.445.36
合计313.1547.06
[注]主承销商国泰君安证券股份有限公司坐扣承销和保荐费用时同时坐扣了相应的税费金额，置换发行费用时将该部分金额予以扣回苏州敏芯微电子技术股份有限公司
二〇二三年十二月八日
第4页共9页附件1
仅为_苏州敏芯微电子技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
鉴证_之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第5页共9页附件2仅为苏州敏芯微电子技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
鉴证之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第6页共9页附件3从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期
1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02
2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02
3北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/02
4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02
5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02
6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02
7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02
8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02
9广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/02
10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02
11和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/02
12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02
13利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/02
14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02
15立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/02
16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02
17普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/02
18容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/02
19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02
20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02
21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02
22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02
23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02
24唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/02
25天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/02
26天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/02
27天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/02
28天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/02
29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html
仅为苏州敏芯微电子技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证_之目
的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已完备未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第7页共9页附件4仅为苏州敏芯微电子技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证之目的而提供
文件的复印件，仅用于说明王建甫是中国注册会计师，未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第8页共9页仅为苏州敏芯微电子技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证之目的而提供文件
的复印件，仅用于说明连查庭是中国注册会计师，未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得
向第三方传送或披露。