濮阳惠成:华金证券股份有限公司关于濮阳惠成电子材料股份有限公司2023年度定期现场检查报告

华金证券股份有限公司
关于濮阳惠成电子材料股份有限公司
2023年度定期现场检查报告
保荐人名称：华金证券股份有限公司被保荐公司简称：濮阳惠成
保荐代表人姓名：习舒卿联系电话：021-20377119
保荐代表人姓名：贾琪联系电话：021-20377119
现场检查人员姓名：习舒卿、贾琪、鲜然
现场检查对应期间：2023年度
现场检查时间：2023年12月11日至2023年12月13日
一、现场检查事项现场检查意见
（一）公司治理是否不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司章程和各项规章制度；
（2）查阅公司历次三会材料，包括会议通知、签到表、会议记录、会议决议、公告等；
（3）对上市公司有关人员进行访谈交流；
（4）查看公司主要生产经营场所等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等√
要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履行职责√
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露√
义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序√
和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅公司内部审计制度相关文件；
（2）查阅公司内部审计部门出具的内部审计报告等相关文件；
（3）查阅公司制定的各项内控制度。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适√用）
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计部√门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提√
交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进√
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工√
作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行√
一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会√
提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会√
提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评√
价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完√
备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅公司历次三会材料，包括会议通知、签到表、会议记录、会议决议、公告等；
（2）查阅公司信息披露管理相关制度等有关文件；
（3）对公司已披露的公告文件进行查阅和复制，并了解公司实际运营情况，与公司披露的情况进行比对。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√
2.公司已披露的内容是否完整√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披√
露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）对上市公司有关人员进行访谈交流；
（2）查阅公司章程、关联交易管理制度等相关制度文件；
（3）查阅公司定期报告等信息披露文件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间√
接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用√
上市公司资金或者其他资源的情形3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√
4.关联交易价格是否公允√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情√
形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批√
程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）查阅公司募集资金管理制度；
（2）查阅募集资金三方监管协议；
（3）查阅募集资金专户银行对账单；
（4）查阅公司定期报告，查看募集资金投资项目实施情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行√
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流√
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行√贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否√
与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）对上市公司有关人员进行访谈交流；
（2）查阅公司定期报告等资料。
1.业绩是否存在大幅波动的情况√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司及股东相关承诺及其履行情况的相关文件；
（2）查阅公司定期报告、临时公告等材料。
1.公司是否完全履行了相关承诺√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺√
（八）其他重要事项现场检查手段：
（1）查阅公司章程、分红规划、三会材料；
（2）抽查公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证等；
（3）与公司相关人员进行沟通了解相关情况。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险√
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要求予√
以整改
二、现场检查发现的问题及说明无（以下无正文）（本页无正文，为《华金证券股份有限公司关于濮阳惠成电子材料股份有限公司2023年度定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人签名：
习舒卿贾琪华金证券股份有限公司年月日