八亿时空:首创证券股份有限公司关于北京八亿时空液晶科技股份有限公司部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目及永久补充流动资金的核查意见

首创证券股份有限公司
关于北京八亿时空液晶科技股份有限公司
部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目及
永久补充流动资金的核查意见
首创证券股份有限公司（以下简称“首创证券”或“保荐机构”）作为北京
八亿时空液晶科技股份有限公司（以下简称“八亿时空”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市及进行持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对八亿时空部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目及永久补充流动资金事项进行了核查，并发表核查意见如下：
一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会出具《关于同意北京八亿时空液晶科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2019]2696号），并经上海证券交易所同意，公司于2019年12月向社会公开发行人民币普通股24118254股，每股面值人民币1.00元，每股发行价为人民币43.98元，募集资金总额为人民币
1060720810.92元，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币977911073.48元。
上述募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了《验资报告》（致同验字（2019）第 110ZC0292 号）。
公司已对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
二、募集资金使用情况
公司首次公开发行股票募集资金和超募资金投资项目情况如下：
1单位：人民币万元
序号项目名称投资总额拟投入募集资金
1年产100吨显示用液晶材料二期工程30975.0030975.00
2上海先进材料研发项目16000.0010000.00
3浙江上虞电子材料基地项目168000.0047000.00
4永久补充流动资金13000.0013000.00
合计227975.00100975.00
注：募投项目拟投入募集资金总额100975万元，超过募集资金净额97791.11万元，超出部分为闲置募集资金进行现金管理产生的部分收益。
截至2023年6月30日，公司募投项目及募集资金使用情况具体详见公司于2023 年 8 月 8 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《北京八亿时空液晶科技股份有限公司2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2023-025）。
三、本次募集资金投资项目结项及资金节余情况
（一）本次结项募投项目的基本情况
公司本次结项的募投项目已建设完毕并已达到预定可使用状态，截至2023年12月20日，本次结项募投项目募集资金使用和节余情况如下：
单位：人民币万元利息及理节余募集募集资金实际累计预计待预计待收
财收入扣资金（1）序号项目名称投资总额投资金额支付尾回的款项
除手续费-（2）-（3）
（1）（2）款（3）（4）
后净额（5）+（4）+（5）年产100吨显
1示用液晶材30975.0017268.566469.4002661.999899.03
料二期工程上海先进材
210000.0010168.3703870.00168.383870.01
料研发项目
注：（1）“预计待支付尾款”指募投项目相关采购服务合同尾款、质保金等；
（2）上海先进材料研发项目的预计待收回的款项详见本公告第三条第（二）项“2、上海先进材料研发项目资金节余主要原因”；
（3）“利息及理财收入扣除手续费后净额”指累计收到的银行存款利息以及使用闲置募集资金现金管理收益扣除手续费等的净额；
（4）节余募集资金未包含尚未收到的银行利息及现金管理收益，最终节余募集资金金额以资金转出当日募集资金专用账户余额为准。
（二）本次结项募投项目资金节余的主要原因
21、年产100吨显示用液晶材料二期工程项目资金节余主要原因
（1）在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定，从
项目的实际情况出发，在确保募投项目质量的前提下，本着合理、高效、谨慎的原则使用募集资金，严格执行预算管理，并加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理降低了成本。
（2）依据现有的市场情况及生产经营情况，募投项目“年产100吨显示用液晶材料二期工程”项目尚有部分铺底流动资金节余。
（3）为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投项目使用和安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定的收益和存款利息收入。
2、上海先进材料研发项目资金节余主要原因
募投项目“上海先进材料研发项目”在实施过程中，上海八亿时空先进材料有限公司（以下简称“上海八亿时空”）因 KrF 光刻机买卖合同纠纷提起诉讼，目前该案已收到上海市浦东新区人民法院出具的《民事调解书》（案号：（2023）沪 0115 民初 77175 号），被告将退回原告上海八亿时空 KrF 光刻机货款及相关款项共计3870万元，该诉讼具体情况详见公司分别于2023年7月18日、2023年 12 月 22 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于子公司提起诉讼的公告》（公告编号：2023-024）、《关于子公司诉讼结果的公告》（公告编号：2023-030）。KrF 光刻机原计划用于 KrF 光刻胶的研发测试，现已委托第三方实施，不影响上海八亿时空“上海先进材料研发项目”的正常实施及结项，公司原用于购买 KrF 光刻机的部分募集资金产生节余。
四、节余募集资金使用计划
（一）年产100吨显示用液晶材料二期工程项目节余募集资金
为提高资金使用效率，就募投项目“年产100吨显示用液晶材料二期工程”的节余募集资金9899.03万元（实际金额以资金转出当日结项募投项目专用账户余额为准），公司将全部用于在建募投项目“浙江上虞电子材料基地项目”，该项目具体情况详见公司于 2021年7月12日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用超募资金投资建设“浙江上虞电子材料基地项目”的公告》（公
3告编号：2021-017）。
公司浙江上虞电子材料基地项目的建设，将有力的承担诸多公司内部研发、技术升级和产业化的重担，也将为公司未来进一步丰富产品品类、提升经济效益、增强抗风险能力带来重要帮助。该项目的建设，将提高公司在高端电子材料方面的生产能力、提升生产效率和产品品质、降低生产成本，也将进一步提升公司的核心竞争优势。
截至2023年12月20日，浙江上虞电子材料基地项目已投入募集资金为
47874.52万元（含募集资金理财收益），尚未使用的募集资金为849.43万元，拟
用于项目款支付。
本次节余募集资金转入募投项目“浙江上虞电子材料基地项目”后，该项目募集资金投资金额将由47000万元增加至56899.03万元（实际金额以资金转出当日结项募投项目专用账户余额为准），该项目投资总金额仍为168000万元保持不变，项目投资金额超出募集资金计划使用金额的部分将由公司自有资金或自筹资金解决。
（二）上海先进材料研发项目节余募集资金
为提高募集资金的使用效率，合理分配资源，促进公司现有半导体材料相关业务发展，就募投项目“上海先进材料研发项目”的节余募集资金3870.01万元（实际金额以资金转出当日结项募投项目专用账户余额为准），公司将用于永久补充子公司上海八亿时空的流动资金，以支持上海八亿时空日常经营及后期投入。
上述结项的两个募投项目预计待支付尾款和节余募集资金转出后，公司将办理销户手续，注销原募集资金账户，公司与保荐机构、项目实施主体、开户银行签署的该募集资金专户监管协议随之终止。
五、履行的审议程序公司第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议均审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目及永久补充流动资金的议案》，同意对公司首次公开发行股票募投项目“年产100吨显示用液晶材料二期工程”、超募资金投资项目“上海先进材料研发项目”予以结项，并将节余募集资金用于募投项目浙江上虞电子材料基地项目以及永久补充子公司上海八
4亿时空的流动资金（实际金额以资金转出当日结项募投项目专用账户余额为准）。
独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，本事项无需提交公司股东大会审议。
六、保荐机构核查意见
本保荐机构查阅了公司募集资金使用及留存情况、结项报告、董事会决议、
监事会决议、独立董事发表的独立意见等资料。
经核查，本保荐机构认为：公司本次部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目及永久补充流动资金事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意意见，履行了必要的审批程序；公司根据当前发展战略布局并结合公司实际情况作出相关决策，可以提高资金使用效率，有效控制和降低经营成本，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定及公司募集资金管理制度。保荐机构对公司本次部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目及永久补充流动资金事项无异议。
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