卧龙地产:卧龙资源集团股份有限公司关于前期会计差错更正后的财务报表和附注

卧龙资源集团股份有限公司
关于前期会计差错更正后的财务报表和附注
卧龙资源集团股份有限公司（简称“公司”）于2024年1月12日召开第九届董事会
第二十一次会议和第九届监事会第十五次会议，根据财政部《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，对公司2021年度、2022年度的财务报表及相关附注和2023年第三季度的财务报表进行更正。（除特殊注明外，单位均为人民币元，粗体字数字为本次差错更正受影响数据）
一、2021年年度更正后的财务报表及相关附注
（一）合并资产负债表项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金2617039275.622051367978.58结算备付金拆出资金
交易性金融资产500854224.81衍生金融资产应收票据
应收账款2013026.431358141.56应收款项融资
预付款项5222604.2613216376.51应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款25427160.3845779743.12
其中：应收利息应收股利
P
A
G
E买入返售金融资产
存货3429150840.714062771070.58合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产305706141.70230424809.09
流动资产合计6384559049.106905772344.25
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资801623499.94854569800.00其他权益工具投资
其他非流动金融资产43360009.3623360009.36
投资性房地产45866000.0045452200.00
固定资产2906000.503694963.42
在建工程68755215.973522233.08生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产2901294.822976760.42开发支出商誉
长期待摊费用871732.691388030.63
递延所得税资产15564733.8513583053.31
其他非流动资产10830188.68
非流动资产合计981848487.13959377238.90
资产总计7366407536.237865149583.15
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
P
A
G
E衍生金融负债应付票据
应付账款534762016.30677044978.90
预收款项2829498.45179455.13
合同负债2203573318.562909117866.47卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬11203582.8211031607.97
应交税费813752661.88787690234.35
其他应付款65738846.3144053112.39
其中：应付利息
应付股利90500.0077000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债197567950.44261555426.52
流动负债合计3829427874.764690672681.73
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债17225942.4716536837.96其他非流动负债
非流动负债合计17225942.4716536837.96
P
A
G
E负债合计 3846653817.23 4707209519.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）700506244.00700989244.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积10301914.6210917835.86
减：库存股1545600.00其他综合收益专项储备
盈余公积260252197.22219392984.74一般风险准备
未分配利润2547242764.472226795376.20
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计3518303120.313156549840.80
少数股东权益1450598.691390222.66
所有者权益（或股东权益）合计3519753719.003157940063.46
负债和所有者权益（或股东权益）总计7366407536.237865149583.15
（二）合并利润表项目2021年度2020年度
一、营业总收入2503287910.042281298897.23
其中：营业收入2503287910.042281298897.23利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1898796417.151502040691.08
其中：营业成本1655359372.341165062186.68利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加217998890.57281487057.40
P
A
G
E销售费用 37193549.98 63669227.28
管理费用45713611.9148233080.07研发费用
财务费用-57469007.65-56410860.35
其中：利息费用
利息收入57678901.9656828986.63
加：其他收益311237.64156255.60
投资收益（损失以“－”号填列）20430982.82-86231030.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收益9911525.76-86231030.96以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）413800.00649500.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）-2046667.00-14555028.28
资产减值损失（损失以“-”号填列）-10485160.31-10303150.80
资产处置收益（损失以“－”号填列）50974.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）613166660.04668974751.71
加：营业外收入282553.471627725.07
减：营业外支出109195.503815348.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）613340018.01666787128.24
减：所得税费用146824654.63182411822.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列）466515363.38484375305.77
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）466515363.38484375305.77
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填
466454987.35484277881.13
列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）60376.0397424.64
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
P
A
G
E（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额466515363.38484375305.77
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额466454987.35484277881.13
（二）归属于少数股东的综合收益总额60376.0397424.64
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.670.69
（二）稀释每股收益(元/股)0.670.69
P
A
G
E（三）合并所有者权益变动表
2021年度
少数股东权归属于母公司所有者权益所有者权益合计益其他权益工其一项目资本公积具他专般
实收资本(或综项风其
优永减：库存股盈余公积未分配利润小计
股本)其合储险他先续他收备准股债益备
一、上年
700989244.0010917835.861545600.00219392984.742226795376.203156549840.801390222.663157940063.46年末余额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年
700989244.0010917835.861545600.00219392984.742226795376.203156549840.801390222.663157940063.46
期初余额
三、本期增减变动
金额（减-483000.00-615921.24-1545600.0040859212.48320447388.27361753279.5160376.03361813655.54少以“－”号填列）
（一）综
合收益总466454987.35466454987.3560376.03466515363.38额
（二）所有者投入
-483000.00-1062600.00-1545600.00和减少资本
P
A
G
E2021 年度少数股东权归属于母公司所有者权益所有者权益合计益其他权益工其一项目资本公积具他专般
实收资本(或综项风其
优永减：库存股盈余公积未分配利润小计
股本)其合储险他先续他收备准股债益备
1．所有
者投入的普通股
2．其他
权益工具持有者投入资本
3．股份
支付计入
-483000.00-1062600.00-1545600.00所有者权益的金额
4．其他
（三）利
40859212.48-146007599.08-105148386.60-105148386.60
润分配
1．提取
40859212.48-40859212.48
盈余公积
2．提取
一般风险准备
3．对所
有者（或-105148386.60-105148386.60-105148386.60
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本
P
A
G
E2021 年度少数股东权归属于母公司所有者权益所有者权益合计益其他权益工其一项目资本公积具他专般
实收资本(或综项风其
优永减：库存股盈余公积未分配利润小计
股本)其合储险他先续他收备准股债益备公积转增
资本（或股本）
2．盈余
公积转增
资本（或股本）
3．盈余
公积弥补亏损
4．设定
受益计划变动额结转留存收益
5．其他
综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）其
446678.76446678.76446678.76
他
P
A
G
E2021 年度少数股东权归属于母公司所有者权益所有者权益合计益其他权益工其一项目资本公积具他专般
实收资本(或综项风其
优永减：库存股盈余公积未分配利润小计
股本)其合储险他先续他收备准股债益备
四、本期
700506244.0010301914.62260252197.222547242764.473518303120.311450598.693519753719.00
期末余额
2020年度
归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他专般少数股东权所有者权益合计
实收资本(或综项风其益
优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计
股本)其合储险他先续他收备准股债益备
一、上
年年末701118244.0019448121.963916800.00203975534.701841583156.862762208257.521292798.022763501055.54余额
加：会
计政策21803324.8521803324.8521803324.85变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本701118244.0019448121.963916800.00203975534.701863386481.712784011582.371292798.022785304380.39
P
A
G
E2020 年度归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他专般少数股东权所有者权益合计
实收资本(或综项风其益
优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计
股本)其合储险他先续他收备准股债益备年期初余额
三、本期增减变动金
额（减-129000.00-8530286.10-2371200.0015417450.04363408894.49372538258.4397424.64372635683.07少以
“－”号
填列）
（一）
综合收484277881.13484277881.1397424.64484375305.77益总额
（二）所有者
投入和-129000.00-1234532.94-2371200.00-283800.00723867.06723867.06减少资本
1．所
有者投入的普通股
2．其
他权益工具持有者投入资本
3．股
份支付-129000.00-1518332.94-2371200.00723867.06723867.06计入所
P
A
G
E2020 年度归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他专般少数股东权所有者权益合计
实收资本(或综项风其益
优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计
股本)其合储险他先续他收备准股债益备有者权益的金额
4．其
283800.00-283800.00
他
（三）
利润分15701250.04-120868986.64-105167736.60-105167736.60配
1．提
取盈余15701250.04-15701250.04公积
2．提
取一般风险准备
3．对
所有者
（或股-105167736.60-105167736.60-105167736.60东）的分配
4．其
他
（四）所有者权益内部结转
1．资
本公积转增资
P
A
G
E2020 年度归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他专般少数股东权所有者权益合计
实收资本(或综项风其益
优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计
股本)其合储险他先续他收备准股债益备
本（或股本）
2．盈
余公积转增资
本（或股本）
3．盈
余公积弥补亏损
4．设
定受益计划变动额结转留存收益
5．其
他综合收益结转留存收益
6．其
他
（五）专项储备
1．本
期提取
P
A
G
E2020 年度归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他专般少数股东权所有者权益合计
实收资本(或综项风其益
优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计
股本)其合储险他先续他收备准股债益备
2．本
期使用
（六）
-7295753.16-7295753.16-7295753.16其他
四、本
期期末700989244.0010917835.861545600.00219392984.742226795376.203156549840.801390222.663157940063.46余额
（四）财务报表相关附注
七、17、长期股权投资本期增减变动被投资单期初其他宣告发权益法下确期末减值准备期位余额追加综合其他权益放现金计提减值准其减少投资认的投资损余额末余额投资收益变动股利或备他益调整利润
一、联营企业
君海网络854569800.0053450149.429911525.76446678.769854355.16801623499.9420157505.96
小计854569800.0053450149.429911525.76446678.769854355.16801623499.9420157505.96
合计854569800.0053450149.429911525.76446678.769854355.16801623499.9420157505.96
P
A
G
E七、60、未分配利润项目本期上期
调整前上期末未分配利润2226795376.201841583156.86
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）21803324.85调整后期初未分配利润2226795376.201863386481.71
加：本期归属于母公司所有者的净利润466454987.35484277881.13
减：提取法定盈余公积40859212.4815701250.04提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利105148386.60105167736.60其他
期末未分配利润2547242764.472226795376.20
七、72、资产减值损失项目本期发生额上期发生额
一、长期股权投资减值损失10485160.3110303150.80
合计10485160.3110303150.80
七、76、所得税费用
（2）会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额
利润总额613340018.01
按法定/适用税率计算的所得税费用153335004.50
子公司适用不同税率的影响-40906.17
调整以前期间所得税的影响-1112.18
非应税收入的影响-2477881.44
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2961357.07
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-14781705.62
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响7829898.47
所得税费用146824654.63
P
A
G
E七、 79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润466515363.38484375305.77
加：资产减值准备10485160.3110303150.80
信用减值损失2046667.0014555028.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧771705.16961292.74使用权资产摊销
无形资产摊销75465.6075465.60
长期待摊费用摊销1504147.001589224.80处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-50974.00益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）12712.043750.18
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-413800.00-649500.00
财务费用（收益以“－”号填列）6.0613.19
投资损失（收益以“－”号填列）-20430982.8286231030.96
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-1981680.54-2351071.35
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）689104.51-4467055.67
存货的减少（增加以“－”号填列）633620229.87-665489445.73
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-47589862.49-62536337.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-841197776.9751508742.60
其他-5159786.67-7170323.21
经营活动产生的现金流量净额198895697.44-93060728.48
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额2617039275.622025133792.71
减：现金的期初余额2025133792.712693011701.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额591905482.91-667877908.55
P
A
G
E九、3、在合营企业或联营企业中的权益
（3）重要联营企业的主要财务信息
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额广州君海广州君海
流动资产293539802.16338626828.69
非流动资产147304167.33108837180.61
资产合计440843969.49447464009.30
流动负债197212313.01214246081.51
非流动负债322466.519166666.67
负债合计197534779.52223412748.18
少数股东权益10416025.7014825475.75
归属于母公司股东权益232893164.27209225785.37
按持股比例计算的净资产份额107130855.56102520634.83调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值801623499.94854569800.00存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入856958013.62537282537.17
净利润19257928.85-176041063.34终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额19257928.85-176041063.34
本年度收到的来自联营企业的股利39200000.00
十六、7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
(四)终止经营
1、归属于母公司所有者的持续经营净利润和终止经营净利润
项目本期金额上期金额
归属于母公司所有者的持续经营净利润466454.987.35484277881.13归属于母公司所有者的终止经营净利润
P
A
G
E十八、2、净资产收益率及每股收益加权平均净资产收每股收益报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润13.760.670.67扣除非经常性损益后归属于公司普
13.430.650.65
通股股东的净利润
二、2022年年度更正后的财务报表及相关附注
（一）合并资产负债表项目2022年12月31日2021年12月31日
流动资产：
货币资金1145992064.222690619497.19结算备付金拆出资金
交易性金融资产289963.10衍生金融资产应收票据
应收账款71127225.252969097.22应收款项融资
预付款项80145622.1419438596.79应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款24530797.6031914817.79
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货3880718878.023488198579.96合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产247077130.23305706141.70
流动资产合计5449881680.566538846730.65
非流动资产：
P
A
G
E发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资702819256.10801623499.94其他权益工具投资
其他非流动金融资产73040009.3643360009.36
投资性房地产45965700.0045866000.00
固定资产3730379.633495501.64
在建工程156529003.1668755215.97生产性生物资产油气资产
使用权资产581130.90524527.19
无形资产3339329.223414794.82开发支出商誉
长期待摊费用196141.49871732.69
递延所得税资产30231122.0817034976.26
其他非流动资产1660377.28
非流动资产合计1018092449.22984946257.87
资产总计6467974129.787523792988.52
流动负债：
短期借款44430057.89向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款551218169.69571734462.74
预收款项15560927.843130588.53
合同负债1339661774.142226308487.27卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款
P
A
G
E代理承销证券款
应付职工薪酬14078506.0611203582.82
应交税费674405557.70816512355.60
其他应付款44639286.5072706066.95
其中：应付利息
应付股利104000.0090500.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债340589.54535379.60
其他流动负债119422056.69197578578.03
流动负债合计2759326868.163944139559.43
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债8257101.0117225942.47其他非流动负债
非流动负债合计8257101.0117225942.47
负债合计2767583969.173961365501.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）700506244.00700506244.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积10471357.3735341114.62
减：库存股
P
A
G
E其他综合收益专项储备
盈余公积297364156.36262210905.48一般风险准备
未分配利润2690608997.582562114258.10
归属于母公司所有者权益（或股东权益）
3698950755.313560172522.20
合计
少数股东权益1439405.302254964.42
所有者权益（或股东权益）合计3700390160.613562427486.62
负债和所有者权益（或股东权益）总
6467974129.787523792988.52
计
（二）合并利润表项目2022年度2021年度
一、营业总收入4734823818.743401812110.43
其中：营业收入4734823818.743401812110.43利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本4081854544.612787453819.52
其中：营业成本3864407144.182529952694.73利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加124819369.85218278639.02
销售费用72221057.0846556947.87
管理费用52204372.3551878580.79研发费用
财务费用-31797398.85-59213042.89
其中：利息费用1945652.34743863.47
利息收入36475868.9858173684.10
加：其他收益914616.35949525.39
P
A
G
E投资收益（损失以“－”号填列） -22795904.48 20430982.82
其中：对联营企业和合营企业的投资收益11435869.839911525.76以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填
389663.10413800.00
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-7150609.34-1449474.13
资产减值损失（损失以“-”号填列）-174300113.67-10591220.69
资产处置收益（损失以“－”号填列）1524.9350974.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）450028451.02624162878.30
加：营业外收入272474.37287540.57
减：营业外支出2649262.29157467.46
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）447651663.10624292951.41
减：所得税费用135976870.66149698316.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列）311674792.44474594635.33
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）311674792.44474594635.33
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”
311684726.96474656566.00号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-9934.52-61930.67
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
P
A
G
E（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额311674792.44474594635.33
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额311684726.96474656566.00
（二）归属于少数股东的综合收益总额-9934.52-61930.67
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.440.68
（二）稀释每股收益(元/股)0.440.68
P
A
G
E（三）合并所有者权益变动表
2022年度
归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目资本公积具他专般少数股东权
减：所有者权益合计
实收资本(或综项风其益优永库存盈余公积未分配利润小计
股本)其合储险他先续股他收备准股债益备
一、上
年年末700506244.0010301914.62260252197.222547242764.473518303120.311450598.693519753719.00余额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制
25039200.001958708.2614871493.6341869401.89804365.7342673767.62
下企业合并其他
二、本
年期初700506244.0035341114.62262210905.482562114258.103560172522.202254964.423562427486.62余额
三、本期增减变动金
额（减-24869757.2535153250.88128494739.48138778233.11-815559.12137962673.99少以
“－”号
填列）
（一）
311684726.96311684726.96-9934.52311674792.44
综合收
P
A
G
E2022 年度归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目资本公积具他专般少数股东权
减：所有者权益合计
实收资本(或综项风其益优永库存盈余公积未分配利润小计
股本)其合储险他先续股他收备准股债益备益总额
（二）所有者
投入和169442.75169442.75-805624.60-636181.85减少资本
1．所
有者投入的普通股
2．其
他权益工具持有者投入资本
3．股
份支付计入所
169442.75169442.75169442.75
有者权益的金额
4．其
-805624.60-805624.60他
（三）
利润分64580291.82-169656228.42-105075936.60-105075936.60配
1．提
取盈余64580291.82-64580291.82公积
P
A
G
E2022 年度归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目资本公积具他专般少数股东权
减：所有者权益合计
实收资本(或综项风其益优永库存盈余公积未分配利润小计
股本)其合储险他先续股他收备准股债益备
2．提
取一般风险准备
3．对
所有者
（或股-105075936.60-105075936.60-105075936.60东）的分配
4．其
他
（四）所有者权益内部结转
1．资
本公积转增资
本（或股本）
2．盈
余公积转增资
本（或股本）
3．盈
余公积弥补亏损
P
A
G
E2022 年度归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目资本公积具他专般少数股东权
减：所有者权益合计
实收资本(或综项风其益优永库存盈余公积未分配利润小计
股本)其合储险他先续股他收备准股债益备
4．设
定受益计划变动额结转留存收益
5．其
他综合收益结转留存收益
6．其
他
（五）专项储备
1．本
期提取
2．本
期使用
（六）
-25039200.00-29427040.94-13533759.06-68000000.00-68000000.00其他
四、本
期期末700506244.0010471357.37297364156.362690608997.583698950755.311439405.303700390160.61余额
P
A
G
E2021 年度归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他专般少数股东权所有者权益合计
实收资本(或综项风其益
优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计
股本)其合储险他先续他收备准股债益备
一、上
年年末700989244.0010917835.861545600.00219392984.742226795376.203156549840.801390222.663157940063.46余额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制
25039200.001110012.177518611.0733667823.24804365.7334472188.97
下企业合并其他
二、本
年期初700989244.0035957035.861545600.00220502996.912234313987.273190217664.042194588.393192412252.43余额
三、本期增减变动金
额（减-483000.00-615921.24-1545600.0041707908.57327800270.83369954858.1660376.03370015234.19少以
“－”号
填列）
（一）
综合收474656566.00474656566.0060376.03474716942.03益总额
（二）-483000.00-1062600.00-1545600.00
P
A
G
E2021 年度归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他专般少数股东权所有者权益合计
实收资本(或综项风其益
优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计
股本)其合储险他先续他收备准股债益备所有者投入和减少资本
1．所
有者投入的普通股
2．其
他权益工具持有者投入资本
3．股
份支付计入所
-483000.00-1062600.00-1545600.00有者权益的金额
4．其
他
（三）
利润分41707908.57-146856295.17-105148386.60-105148386.60配
1．提
取盈余41707908.57-41707908.57公积
2．提
取一般
P
A
G
E2021 年度归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他专般少数股东权所有者权益合计
实收资本(或综项风其益
优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计
股本)其合储险他先续他收备准股债益备风险准备
3．对
所有者
（或股-105148386.60-105148386.60-105148386.60东）的分配
4．其
他
（四）所有者权益内部结转
1．资
本公积转增资
本（或股本）
2．盈
余公积转增资
本（或股本）
3．盈
余公积弥补亏损
4．设
定受益
P
A
G
E2021 年度归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他专般少数股东权所有者权益合计
实收资本(或综项风其益
优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计
股本)其合储险他先续他收备准股债益备计划变动额结转留存收益
5．其
他综合收益结转留存收益
6．其
他
（五）专项储备
1．本
期提取
2．本
期使用
（六）
446678.76446678.76446678.76
其他
四、本
期期末700506244.0035341114.62262210905.482562114258.103560172522.202254964.423562427486.62余额
P
A
G
E（四）财务报表相关附注
七、9、存货
（1）存货分类期末余额期初余额存货跌价存货跌价
项目准备/合同准备/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本履约成本减值准备减值准备
开发成本2955390082.532955390082.532554575322.612554575322.61
开发产品550379262.83550379262.83655710167.95655710167.95
拟开发土地124995135.45124995135.45162475826.11162475826.11
出租开发产品53525830.8053525830.8055410471.1955410471.19
库存商品196428566.41196428566.4160026792.1060026792.10
合计3880718878.023880718878.023488198579.963488198579.96
七、17、长期股权投资本期增减变动被投资单期初减其他权益法下确宣告发放现期末减值准备期位余额少综合其他权其追加投资认的投资损金股利或利计提减值准备余额末余额投收益益变动他益润资调整
一、联营企业
君海网络801623499.9410422299.32-6440000.00-174300113.67631305685.59194457619.63
金源稀土70500000.001013570.5171513570.51
小计801623499.9470500000.0011435869.83-6440000.00-174300113.67702819256.10194457619.63
合计801623499.9470500000.0011435869.83-6440000.00-174300113.67702819256.10194457619.63
P
A
G
E七、36、应付账款
（1）应付账款列示项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）348388664.06296805036.37
1-2年（含2年）101075090.27132970933.84
2-3年（含3年）61232003.0757732691.48
3年以上40522412.2984225801.05
合计551218169.69571734462.74
七、60、未分配利润项目本期上期
调整前上期末未分配利润2547242764.472226795376.20
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）14871493.637518611.07调整后期初未分配利润2562114258.102234313987.27
加：本期归属于母公司所有者的净利润311684726.96474656566.00
减：提取法定盈余公积64580291.8241707908.57提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利105075936.60105148386.60
其他13533759.06
期末未分配利润2690608997.582562114258.10
七、61、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本情况本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务4730482808.353863486561.923389305015.072525366683.62
其他业务4341010.39920582.2612507095.364586011.11
合计4734823818.743864407144.183401812110.432529952694.73
主营业务收入明细：
本期金额上期金额项目收入成本收入成本
房产销售1626719332.60849552355.012491643808.511647117315.70
矿产贸易3095306600.043005961549.98889697721.71871034440.32
其他8456875.717972656.937963484.857214927.60
合计4734823818.743864407144.183389305015.072525366683.62
P
A
G
E七、72、资产减值损失项目本期发生额上期发生额
三、长期股权投资减值损失174300113.6710485160.31
十、无形资产减值损失106060.38
合计174300113.6710591220.69
七、76、所得税费用
（2）会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额
利润总额447651663.10
按法定/适用税率计算的所得税费用111912915.78
子公司适用不同税率的影响7239.44
调整以前期间所得税的影响-16933.41
非应税收入的影响-3264994.78
不可抵扣的成本、费用和损失的影响46297030.56
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-19919516.65
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响961129.73
所得税费用135976870.66
七、79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润311674792.44474594635.33
加：资产减值准备174300113.6710591220.69
信用减值损失7150609.341449474.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧586376.281062129.92
使用权资产摊销640753.37524527.08
无形资产摊销75465.60242132.32
长期待摊费用摊销675591.201504147.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-1524.93-50974.00益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）12712.04
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-389663.10-413800.00
P
A
G
E财务费用（收益以“－”号填列） 1945652.34 743869.53
投资损失（收益以“－”号填列）22795904.48-20430982.82
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-13196145.82-1829944.82
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-8968841.46689104.51
存货的减少（增加以“－”号填列）-392520298.06575638985.90
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-188023505.1429940509.75
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-1045580816.61-839473401.49
其他-2860127.44-5159786.67
经营活动产生的现金流量净额-1131695663.84229634558.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额1132671533.452679678003.34
减：现金的期初余额2679678003.342069013610.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-1547006469.89610664392.95
九、3、在合营企业或联营企业中的权益
（3）重要联营企业的主要财务信息
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额广州君海广州君海
流动资产354992923.53293539802.16
非流动资产163527969.39147304167.33
资产合计518520892.92440843969.49
流动负债247029311.92197212313.01
非流动负债26336141.39322466.51
负债合计273365453.31197534779.52
少数股东权益4576153.3310416025.70
归属于母公司股东权益240579286.28232893164.27
按持股比例计算的净资产份额110666471.69107130855.56调整事项
P
A
G
E--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值631305685.59801623499.94存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入1049564568.94856958013.62
净利润15846249.6419257928.85终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额15846249.6419257928.85
本年度收到的来自联营企业的股利6440000.00
十、与金融工具相关的风险
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额项目
即时偿还1年以内1-2年2-3年3年以上合计
应付账款230991897.48117396766.58101075090.2761232003.0740522412.29551218169.69
应付股利104000.00104000.00
其他应付款1313828.6711903571.4521607105.391838059.517872721.4844535286.50
合计232409726.15129300338.03122682195.6663070062.5848395133.77595857456.19
十二、5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表获批的交易额度是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（如适用）度（如适用）卧龙控股及下
仓储及劳务3350467.94否3772414.99属子公司卧龙控股及下
采购商品28967082.10属子公司
备注：上述发生额为含税金额。
十六、6、分部信息
（2）报告分部的财务信息
P
A
G
E项目 贸易分部 房地产业务分部 分部间抵销 合计
营业收入3095546306.571646706449.547428937.374734823818.74
营业成本3005961549.98858445594.203864407144.18
净利润（净亏损）19194845.36285051009.71-7428937.37311674792.44
资产总额382579297.046233327275.45147932442.716467974129.78
负债总额229846865.912685669545.97147932442.712767583969.17
所有者权益152732431.133547657729.483700390160.61
十六、7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
(三)终止经营
1、归属于母公司所有者的持续经营净利润和终止经营净利润
项目本期金额上期金额
归属于母公司所有者的持续经营净利润311684726.96474656566.00归属于母公司所有者的终止经营净利润
十八、2、净资产收益率及每股收益加权平均净资产收每股收益报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润8.390.440.44扣除非经常性损益后归属于公司普
9.150.490.49
通股股东的净利润
P
A
G
E二、2023 年第三季度更正后的财务报表
（一）合并资产负债表项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金571975102.551145992064.22结算备付金拆出资金
交易性金融资产289963.10衍生金融资产应收票据
应收账款93930823.7871127225.25应收款项融资
预付款项192588132.5580145622.14应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款37820005.3824530797.60
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货4177244883.373880718878.02合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产213508418.53247077130.23
流动资产合计5287067366.165449881680.56
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资702117516.81702819256.10其他权益工具投资
其他非流动金融资产73040009.3673040009.36
投资性房地产45965700.0045965700.00
P
A
G
E固定资产 4090730.53 3730379.63
在建工程221545408.59156529003.16生产性生物资产油气资产
使用权资产319622.04581130.90
无形资产3430030.023339329.22开发支出商誉
长期待摊费用0.00196141.49
递延所得税资产31275932.0430231122.08
其他非流动资产19171698.081660377.28
非流动资产合计1100956647.471018092449.22
资产总计6388024013.636467974129.78
流动负债：
短期借款156159289.30向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债1160824.23衍生金融负债应付票据
应付账款524752072.15551218169.69
预收款项37036083.6515560927.84
合同负债1125234800.251339661774.14卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬5284265.9114078506.06
应交税费480653148.15674405557.70
其他应付款61393191.0044639286.50
其中：应付利息
应付股利113000.00104000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债340589.54
其他流动负债100557627.26119422056.69
P
A
G
E流动负债合计 2492231301.90 2759326868.16
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债13319565.638257101.01其他非流动负债
非流动负债合计13319565.638257101.01
负债合计2505550867.532767583969.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）700506244.00700506244.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积10471357.3710471357.37
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积297364156.36297364156.36一般风险准备
未分配利润2858460966.662690608997.58
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计3866802724.393698950755.31
少数股东权益15670421.711439405.30
所有者权益（或股东权益）合计3882473146.103700390160.61
负债和所有者权益（或股东权益）总计6388024013.636467974129.78
（二）合并利润表
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入4316644794.843082075471.03
其中：营业收入4316644794.843082075471.03
P
A
G
E利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本4000651587.702620374771.53
其中：营业成本3897794965.942402547560.76利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加45568027.01155141705.43
销售费用21571353.6159018807.09
管理费用46496273.3831290446.21研发费用
财务费用-10779032.24-27623747.96
其中：利息费用1904961.70618850.53
利息收入13815772.5230683913.14
加：其他收益626555.55786978.81
投资收益（损失以“－”号填列）-1693128.543533595.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-701739.293061355.04以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填-1450787.33
列）
信用减值损失（损失以“－”号填列）-3184214.53-2603685.48
资产减值损失（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）1524.93
三、营业利润（亏损以“－”号填列）310291632.29463419113.26
加：营业外收入1055134.48199869.91
减：营业外支出727160.812648926.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）310619605.96460970056.68
减：所得税费用70685996.0799441696.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列）239933609.89361528360.59
P
A
G
E（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
239933609.89361528360.59
列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
237902593.48361557855.12“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）2031016.41-29494.53
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额239933609.89361528360.59
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额237902593.48361557855.12
（二）归属于少数股东的综合收益总额2031016.41-29494.53
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.33960.5161
（二）稀释每股收益(元/股)0.33960.5220
P
A
G
E