冠捷科技:中信证券股份有限公司关于冠捷电子科技股份有限公司非公开发行股票限售股份上市流通的核查意见

中信证券股份有限公司关于冠捷电子科技股份有限公司
非公开发行股票限售股份上市流通的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”“独立财务顾问”）作为冠捷
电子科技股份有限公司（以下简称“上市公司”“冠捷科技”或“公司”）2020年度重大资产出售及支付现金购买资产暨关联交易（以下简称“本次交易”或“本次重组”）之独立财务顾问，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》等有关法律法规和规范性文件的要求，对冠捷科技2015年向南京中电熊猫信息产业集团有限公司（以下简称“中电熊猫”）非公开发行股
份解除限售事项进行了审慎核查，核查情况和意见如下：
一、本次解除限售股份取得的基本情况1、根据中国证监会《关于核准南京华东电子信息科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]1199号）核准，公司向中电熊猫、南京新工投资集团有限责任公司、南京机电产业（集团）有限公司、深圳市融通资本财富管理有限
公司、东海基金管理有限责任公司、诺安基金管理有限公司、中信信诚资产管理有
限公司和上海海通证券资产管理有限公司8家投资者共发行1905626134股，2015年1月28日公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交办理登记申请，
2015年1月30日新增股份在深圳证券交易所上市。发行后公司总股本为
2264783490股。
根据《上市公司证券发行注册管理办法》的相关规定，本次申请解除限售的股东中电熊猫在发行中认购的股份在限售期内予以锁定。具体情况如下：
序号发行对象认购数量（股）限售期（月）
1南京中电熊猫信息产业集团有限公司55517241436
合计55517241436
12、2016年6月24日，公司实施完成了以2015年12月31日公司总股本
2264783490股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股的2015年度权益分配方案。权益分派实施完成后，公司总股本增至4529566980股，本次申请解除限售股份的股东持股情况为：
序号发行对象认购数量（股）限售期（月）
1南京中电熊猫信息产业集团有限公司111034482836
合计111034482836
二、申请解除股份限售股东履行承诺情况
本次申请解除股份限售的股东为中电熊猫，其关于上市公司的相关承诺及履行情况如下：
承诺承诺内容承诺时间承诺期限履行情况类型股份承诺认购2015年非公开发行股票所获得股份自新2015年12018年1已到期限售增股份上市首日起36个月内不进行转让。月29日月29日
1、本公司下属企业熊猫家电的业务范围包括电视及基本履行
显示器的设计、生产/代工和销售，与标的公司及本完毕。根据次交易完成后的上市公司存在经营同种业务的情中电熊猫形，但熊猫家电目前处于亏损状态，不符合注入上出具的声市公司的条件。为避免同业竞争和利益冲突，同时明，熊猫家为充分保护上市公司和中小股东利益，避免上市公电产品生司每股收益被摊薄，本公司作出以下承诺，并将促产基地南使本公司控制的企业遵守以下承诺：（1）在本次交京中电熊
避免易实施完成之日起五年内，在符合相关法律法规要猫家电有
2020年
同业求的情形下，将通过包括但不限于将熊猫家电注入长期有效限公司东
11月2日
竞争上市公司、终止相关竞争业务、将熊猫家电股权转莞分公司、让给独立第三方或注销熊猫家电等方式消除该等同商显业务业竞争关系。（2）本公司向上市公司授予熊猫家电部产线已的购买选择权，即在上市公司自主决定要求收购熊全部关停，猫家电时，本公司承诺通过法律允许的方式向上市相关人员公司出售熊猫家电。（3）本公司向上市公司授予优已全部遣先购买权，即本公司计划向独立第三方出售熊猫家散，产线设电时，上市公司有权优先按同等条件收购熊猫家电，备等固定本公司及熊猫家电仅在上市公司决定不购买的情况资产已全
2下方可向第三方出售。（4）除原有正常业务经营外，部对外出
如果本公司及本公司控制的企业发现与竞争业务有售，熊猫家关的收购、投资等业务机会，本公司及本公司控制电生产业的企业承诺将上述业务机会提供给上市公司。2、除务活动已上述情形外，本公司及本公司控制的其他企业不存全面终止在与上市公司、标的公司的主营业务构成竞争关系的业务，在本次交易后，本公司及本公司控制的其他企业亦不会从事任何与上市公司及其下属公司主
要经营业务构成同业竞争的业务或活动。3、如出现违背上述承诺情形而导致上市公司权益受损，本公司愿意承担相应的损害赔偿责任。4、上述承诺期限为自本承诺函出具之日起至本公司不再为上市公司
控股股东/实际控制人或其一致行动人之时为止。
本次重组前（重大资产出售及支付现金购买资产），上市公司一直在业务、资产、机构、人员、财务等
保持方面与本公司控制的其他企业完全分开，上市公司上市的业务、资产、人员、财务和机构独立。本次重组
2020年
公司不存在可能导致上市公司在业务、资产、机构、人长期有效正常履行
11月2日
独立员、财务等方面丧失独立性的潜在风险，本次重组性完成后，作为上市公司控股股东/控股股东的一致行动人/实际控制人，本公司将继续保证上市公司在业务、资产、机构、人员、财务等方面的独立性。
1、在本公司作为上市公司股东/实际控制人期间，
本公司及本公司下属其他子公司将规范并尽量减少
与上市公司的关联交易。2、对于不可避免的关联交易，本公司将遵循并按照相关法律法规、规范性文规范件及上市公司公司章程的有关规定和要求，与上市
2020年
关联公司签署协议，依法定程序履行相关的报批手续及长期有效正常履行
11月2日
交易依法履行信息披露义务，并将于董事会及/或股东大会上回避或放弃表决权以促使该等关联交易遵循
“公平、公正、公开”之原则和正常的商业交易规
则和条件进行，以保证该等关联交易不会损害上市公司及其他股东的合法权益。
三、本次解除限售股份的上市流通安排
1、本次申请解除限售的股东中电熊猫承诺避免同业竞争，在本次交易实施完成
之日起五年内，在符合相关法律法规要求的情形下，将通过包括但不限于将熊猫家电注入上市公司、终止相关竞争业务、将熊猫家电股权转让给独立第三方或注销熊
3猫家电等方式消除该等同业竞争关系。为维护上市公司利益，解决同业竞争问题，
中电熊猫通过终止相关竞争业务方式消除与上市公司同业竞争关系。根据中电熊猫向上市公司出具的函件，熊猫家电产品生产基地南京中电熊猫家电有限公司东莞分公司、商显业务部产线已全部关停，相关人员已全部遣散，产线设备等固定资产已全部对外出售，熊猫家电生产业务活动已全面终止，避免同业竞争承诺已经基本履行完毕。
2、本次解除限售股份的上市流通日期为2024年1月16日。
3、本次解除限售股份总数为1110344828股，占上市公司股本总额的24.51%。
4、本次解除股份限售股东共计1位。
5、本次解除限售股份的具体情况如下：
本次解除限售序所持限售股份本次解除限售股份占上市公质押的股份数发行对象
号数量（股）股份数量（股）司总股本的比量（股）例（%）南京中电熊猫信息产业集团
11110344828111034482824.5133%555172414
有限公司
合计1110344828111034482824.5133%555172414
四、本次限售股份上市流通前后上市公司股本结构变动情况本次变动前本次变动股数本次变动后股份性质
股份数量（股）比例（股）股份数量（股）比例
一、限售条件流通股111034482824.51%-1110344828--
二、无限售条件流通股341922215275.49%11103448284529566980100.00%
三、总股本4529566980100.00%4529566980100.00%
五、本次解除限售股份的股东是否存在非经营性占用资金等情况
本次解除限售股份的股东不存在对上市公司非经营性资金占用的情况，上市公司也不存在对其提供违规担保等损害上市公司利益行为的情况。
4六、独立财务顾问的核查意见经核查，中信证券认为：上市公司本次限售股份解除限售的数量、上市流通时间符合《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规
和规范性文件的要求。本次解除限售股份股东履行了本次重组时所作的承诺，避免同业竞争承诺已经基本履行完毕。中信证券对上市公司本次限售股份上市流通申请无异议。
（本页以下无正文）5（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于冠捷电子科技股份有限公司非公开发行股票限售股份上市流通的核查意见》之签章页）财务顾问主办人何洋施梦菡张昕中信证券股份有限公司
2024年1月13日