威腾电气:威腾电气集团股份有限公司关于前次募集资金使用情况的鉴证报告（苏亚鉴[2024]2号）

苏亚金说会骑
威腾电气集团股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的
审E报告
苏亚鉴[2024]2号
审计机构:苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)
地址:南京市泰山路159 号正太中心A座14-16层
邮编:210009
传真:025-83235046
电话:025-83235002
网址:www.syjc.com
电子信箱:info@syjc.com
您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统伙表报告编码:苏24TLJ5Q2YR进行查验
苏亚金诚会计师事务所(特殊
苏亚金诚会计师事务所(普通合伙
苏亚鉴[2024]2号
关于前次募集资金使用情况的鉴证报告
威腾电气集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对后附威腾电气集团股份有限公司(以下简称“威腾电气”)董事会
编制的截至2023年12月31日止的《前次募集资金使用情况专项报告》(以下简称专项报告)进行了鉴证。
按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》规定编制专项
报告,保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并提供
真实、合法、完整的相关资料是威腾电气管理层的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则
要求我们遵守职业道德守则,并计划和实施鉴证工作,以对专项报告是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括检查、询问、重新计算和分析程序等我们认为必要的鉴证程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为,威腾电气董事会的专项报告在所有重大方面按照《监管规则适用指引——
发行类第7号》的规定编制,如实反映了截至2023年12月31日止的前次募集资金使用情况。
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本鉴证报告仅供威腾电气本次申请非公开发行股票之目的使用,不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为威腾电气本次申请非公开发行股票的必备文件,随其他申报材料一起上报。
中国
注册会计师
苏亚金诚会计师事务所中国注册会计师:22,000,210,015
特殊普通合伙)22,000,210,015
中国注册会计师:
120,000,260,125
中国南京市二〇二四年一月二十四日
2
威腾电气集团股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
威腾电气集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)根据《监管规则适用指引一一发行
类第7号》的规定,编制了截至2023年12月31日止的前次募集资金使用情况报告(以下简称前次募
集资金使用情况报告)。本公司董事会保证前次募集资金使用情况报告的内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏:
一、前次募集资金基本情况
(一)前次募集资金金额及资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意威腾电气集团股份有限公司首次公开发行股票注
册的批复》(证监许可〔2021〕1720号),本公司于 2021年7 月首次向社会公开发行人民币普通股(A
股)股票3,900万股,每股面值1.00元,发行价格为每股人民币6.42元,募集资金总额为人民币
250,380,00000元；扣除发行费用(不含增值税)44,507,584.10元后,实际募集资金净额为人民币
205,872,415.90元上述资金到位情况已经苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具了苏亚验[2021]15号《验资报告》。
(二)前次募集资金在专项账户的管理、存放情况
为了规范募集资金的管理和使用,提高资金使用效率和效益,保护投资者权益,本公司按照《中
华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金
管理和使用的监管要求(2022年修订)》《上海证券交易所科创板股票上市规则(2020年12月修订)》
及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号--规范运作》(上证发(2022)14号)等相
关法律、法规和规范性文件的规定,结合公司实际情况,制定了《募集资金使用管理办法》。《募集
资金使用管理办法》对募集资金的存储、使用、投向变更、管理与监督做出了明确的规定,在制度上保证了募集资金的规范使用。
1、截止2023年12月31日,募集资金存放专项账户的情况列示如下:
单位:人民币元账户名称威腾电气集团股份有限公司威腾电气集团股份有限公司威腾电气集团股份有限公司开户银行名称中国农业银行股份有限公司扬中支行交通银行股份有限公司扬中支行江苏银行股份有限公司扬中支行银行账号/资金账号10,333,001,040,231,280706,006,801,013,000,021,56770,610,188,000,204,584存储方式活期存款活期存款活期存款余额0.009,290,018.4119,462,339.78
1账户名称开户银行名称银行账号/资金账号存储方式余额
威腾电气集团股份有限公司威腾电气集团股份有限公司中泰证券镇江谷阳路证券营业部中信证券镇江正东路证券营业部109,271,002,46751,000,007,366活期存款活期存款00
合计28,752,358.19
注:公司在农业银行股份有限公司扬中分行开立的募集资金专户(银行账号:10333001040231280),于2022年1月13日注销。
2、截止2023年12月31日,募集资金无用于现金管理的情况。
二、前次募集资金使用情况
截止2023年12月31日,公司累计使用前次募集资金总额182,761,880.69元,收到的银行存
款利息金额为723,821.39元,理财产品利息收入(含税)金额为4,866,827.35元,其他发行费
用结算调整金额54,078.57元,扣银行手续费2,904.33元,累计实际使用前次募集资金净额
177,120,05771元截止2023年12月31日前次募集资金结余金额28,752,358.19元,其中专户余额为28,752,358.19元。
具体使用情况如下:
单位:人民币元项目金额
前次募集资金总额250,380,000.00
减:保荐承销费31,800,000.00
前次募集资金初始金额218,580,000.00
减:其他发行费用12,707,584.10
前次募集资金净额205,872,415.90
2021年累计发生金额减:母线车间智能化升级改造项目投入5,611,716.00
研发中心项目投入5,041,872.38
小计10,653,588.38
加:银行手续费-453.2
其他发行费用结算调整金额54,078.57
理财产品利息收入(含税)1,586,459.39
募集资金存款利息收入86,180.53
小计1,726,265.29
本年累计实际使用募集资金净额8,927,323.09
2022年累计发生金额减:母线车间智能化升级改造项目投入22,349,265.3
2项目金额
研发中心项目投入15,345,407.32
小计37,694,672.62
加:银行手续费-966.93
理财产品利息收入(含税)2,084,220.18
募集资金存款利息收入109,784.73
小计2,193,037.98
本年累计实际使用募集资金净额35,501,634.64
2023年累计发生金额减:母线车间智能化升级改造项目投入112,964,135.90
研发中心项目投入21,449,483.79
小计134,413,619.69
加:银行手续费-1,484.20
理财产品利息收入(含税)1,196,147.78
募集资金存款利息收入527,856.13
小计1,722,519.71
本期累计实际使用募集资金净额132,691,099.98
前次募集资金结余金额28,752,358.19
前次募集资金投资项目各项目的具体投入情况详见附表1。
三、前次募集资金变更情况
由于公司首次公开发行股票募集资金净额人民币20,587.24万元低于《威腾电气集团股份有限公
司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》中拟对募投项目进行投资的金额40,561.08万元,
本次发行实际募集资金不能满足全部募集资金投资项目建设的资金需求,公司对各募投项目拟投入募集资金金额进行了调整并取消了部分项目。
2021年8月24日公司召开了第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十一次会议审议,通过
了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》,对各募投项目拟投入募集资金金额进行了调整并取消“补充流动资金项目”。
2021年11月10日公司召开了第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十三次会议,审议通
过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额并取消投资建设部分募投项目的议案》,对各
募投项目拟投入募集资金金额进行了调整并取消“年产2,000套智能化中压成套开关设备及63,000台智能型(可通信)低压电器项目”。
2021年11月26日公司召开了2021年第五次临时股东大会,审议通过了《关于调整部分募集资金
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投资项目拟投入募集资金金额并取消通过使用募集资金投资建设部分募投项目的议案》,对本次募投
项目“母线车间智能化升级改造项目”、“研发中心建设项目”使用募集资金投资金额进行调整,并
决定取消通过使用募集资金投资建设募投项目“年产2,000套智能化中压成套开关设备及63,000台智能型(可通信)低压电器项目”以及补充流动资金项目。
具体情况如下:
单位:人民币万元序号项目名称项目投资总额调整前拟投入募集资金金额调整后拟投入募集资金金额
1母线车间智能化升级改造项目16,293.1716,293.1715,556.24
2年产2000套智能化中压成套开关设备及63000台智能型(可通信)低压电器项目14,236.9114,236.91
3研发中心项目5,031.005,031.005,031.00
4补充流动资金5,000.005,000.00
合计40,561.0840,561.0820,587.24
四、公司前次募集资金投资项目先期投入及置换情况
2021年7月23日,公司召开第二届董事会第十六次会议及第二届监事会第十次会议审议通过了《威
腾电气集团股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用
募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金5,908,739.93元。上述资金置换情况经苏亚金诚会计师事
务所(特殊普通合伙)审核并出具了《关于威腾电气集团股份有限公司以募集资金置换自筹资金预先
投入募投项目的鉴证报告》(苏亚鉴[2021]34号)。公司独立董事、监事会对上述事项发表了明确同
意的意见,保荐机构中信证券股份有限公司出具了《中信证券股份有限公司关于威腾电气集团股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的核查意见》。
具体置换情况如下:
4
单位:人民币元序号项目名称已预先投入资金拟置换金额
1母线车间智能化升级改造项目3,527,512.003,527,512.00
2研发中心项目2,381,227.932,381,227.93
合计5,908,739.935,908,739.93
公司于2021年7月划转了上述募集资金。
五、前次募集资金投资项目对外转让情况
截止2023年12月31日,公司不存在前次募集资金投资项目对外转让情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附表2。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
截止2023年12月31日,公司不存在前次募集资金用于资产认购股份的资产运行情况。
八、闲置募集资金的使用情况
(一)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意在保证募集资金项目建设的资金需求
和正常进行的前提下,公司拟使用不超过5,500万元(含本数)的闲置募集资金暂时补充流动资金,
使用期限自董事会审议通过本议案之日起不超过12个月,到期将归还至募集资金专用账户。公司独立董事、监事会及中信证券股份有限公司(保荐机构)对上述事项发表了明确的同意意见。
2022年7月18日,公司召开了第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议,审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意在保证募集资金项目建设的资金需求
和正常进行的前提下,公司拟使用不超过5,500万元(含本数)的闲置募集资金暂时补充流动资金,
使用期限自董事会审议通过本议案之日起不超过12个月,到期将归还至募集资金专用账户。公司独立董事、监事会及中信证券股份有限公司(保荐机构)对上述事项发表了明确的同意意见。
公司在2021年7月使用了人民币5,500万元闲置募集资金临时补充流动资金,并于2022年7月
归还；2022年7月使用了人民币5,500万元闲置募集资金临时补充流动资金,并于2023年7月归还。
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(二)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
2021年7月23日,公司召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十次会议,审议通过了
《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资计划的情况下,
拟使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品。公司在授权期限内使用合计不超过人民币1.32亿元(含
本数)的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的金融机构理财产品,使用管理期限不
超过12个月,理财产品到期后将及时转回募集资金专户进行管理或续存,在上述额度及决议有效期内,
可循环滚动使用。公司独立董事、监事会及中信证券股份有限公司(保荐机构)对上述事项发表了明确的同意意见。
2022年7月18日,公司召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议,审议通过了《关
于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资计划的情况下,拟
使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品。公司在授权期限内使用合计不超过人民币1.05亿元(含
本数)的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的金融机构理财产品,使用管理期限不
超过12个月,理财产品到期后将及时转回募集资金专户进行管理或续存,在上述额度及决议有效期内,
可循环滚动使用。公司独立董事、监事会及中信证券股份有限公司(保荐机构)对上述事项发表了明确的同意意见。
截止2023年12月31日,公司购买的银行理财产品(结构性存款、收益凭证)已全部赎回。
九、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截止2023年12月31日,公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
十、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
截止2023年12月31日,公司未使用的募集资金余额为28,752,358.19元,(含累计募集资金理
财产品收益、利息收入扣除手续费净额),前次募集资金投资项目尚处于建设阶段,尚未使用的前次募集资金将继续用于前次募集资金投资项目。
十一、超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况
截止2023年12月31日,公司不存在超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况。十二、节余募集资金使用情况
截止2023年12月31日,公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。十三、募集资金使用的其他情况
截止2023年12月31日,公司不存在募集资金使用的其他情况。
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十四、前次募集资金使用及披露中存在的问题
截止2023年12月31日,公司已按照相关规定,及时、真实、准确、完整地披露前次募集资金使用的相关信息,公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
威腾电气集团股份有限公司
2024年1月24日
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附表1:前次募集资金使用情况对照表
金额单位:人民币万元募集资金总额:20,587.24已累计使用募集资金总额:18,276.19
变更用途的募集资金总额:/各年度使用募集资金总额:18,276.19
变更用途的募集资金比例:/2021年:1,065.36
2022年:3,769.47
2023年:13,441.36
序号投资项目承诺投资项目实际投资项目募募集前承诺投资金额集资金投资总募集后承诺投资金额额实际投资额截止日募集资金累计投资额募集前承诺募集后承诺实际投资投资金额投资金额金额实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额项目达到预定可使用状态日期(或截止日项目完工程度)
1母线车间智能化升级改造项目母线车间智能化升级改造项目16,293.1715,556.2414,092.5116,293.1715,556.2414,092.51-1,463.732024年3月[注]
2年产2000套智能化中压成套开关设备及63000台智能型(可通信)低压电器项目/14,236.9114,236.91
3研发中心项目研发中心项目5,031.005,031.004,183.685,031.005,031.004,183.68-847.322024年6月
4补充流动资金/5,000.005,000.00亚
5合计40,561.0820,587.2418,276.1940,561.0820,587.2418,276.19-2,311.05
[注]经2024年1月15日第三届董事会第二十四次会议审议,项目达到预定可使用状态日期由2023年12月更改为2024年3月。
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附表2:
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位:人民币万元实际投资项目序号项目名称截止日投资项目累计产能利用率承诺效益(每年税后内部收益率)最近三年实际效益2021年2022年2023年截止日累计实现效益是否达到预计效益
  1         母线车间智能化升级改造项目         不适用         17.07%         无         无         无         不适用(未完成建设)         不适用(未完成建         设)V         
2研发中心项目不适用不适用无无无不适用(未完成建设)不适用(未完成建设)
编号320100000202304170069
91320000085046285W统一社会信用代码(1/10)营业执照扫描二维码登录“国家企业信用信息公示系统。了解更多登记。备案、许可、监管信息。
(副本)
名称苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)出资额1350万元整
类型特殊普通合伙企业成立日期2013年12月02日
执行事务合伙人詹从才于龙斌主要经营场所14-16层南京市建邺区泰山路159号正太中心大厦A座
经营范围审查企业会计报表,出具审计报告；验证企业资本,出具验证报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务,出具有
关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、
税务咨询、管理咨询、会计培训(不含国家统一认可的职业证
书类的培训)；法律、法规规定的其他业务。会计用品、计算
机软件的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方
可开展经营活动)
登记机关
2023年04月17日
国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt市场主体应当于每年1月1日至6月30日国家市场监督管理总局监制
通过国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。
证书序号:0012220
说明
1、《会计业事务所执业证书》是正所持有人经财政
会计师事务所部门依法审报,准于执行注长会计师法定业务的
执业证书凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,
应当向财政部门申请换发。
名称:3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出苏三金业会计计本务所(特殊普总合伙)程、出信。转让。
首席合伙人:4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应票向财
主任会计知:政部门交回《会计师事务所执业证书》:
  经营场所:         南京当建端区泰印资159号正太中心AE--                  
16层
发证机关
组织形式:特殊普通会伙
执业证书编号:32,605,026二〇二一年十二序日
批准执业文号:苏财会[2013]43号.
批准执业日期:2013年11月09日中华人民共和国财政部制
二
2
生日期1969-03-19
iteorbiith1969-03-19
作单位nin、江苏苏亚金诚会计师事务所
,份证号码nin、江苏苏亚金诚会计师事务所310,228,690,319,581
HuntityemrdNo310,228,690,319,581
年度检验登记!
AnnualReneyyalRegistration
本证书经检验合格,继续有效一年
Thiscertificate isvalidforanotheryearafter
证书编号:320,000,210,015
No.olCcrificste320,000,210,015
批准注册协会AuuhoriiedInstitute.otCPAs江苏省注册会计师协会
发证日期:1,9997年51月18日
Daleorlssuancc)1月18日-m
202.Y7
名
性Fullnam别王栩-
Sex女
出生日期女
Dateofbirth1974-05-16
工作单位1974-05-16
Workingunit江苏苏里金技会计师事务所有限4
身份证号码江苏苏里金技会计师事务所有限4
Idpntiiycard No.32012219740516002%
年度检验登记201000
AnnualRenewalRegistration
本证书经检验合格,继续有效一年。
Thiscertificateisvalidforanotheryearafter
tlhisrenewal.
,
320,000,260,125
证书编号:No.ofCeirificate江苏省注册会计师协会
批准注册协会:
二十八年
发证日期月日年月
发证日期Date oflssuance月/m/dly/m