兴化股份:陕西兴化化学股份有限公司募集资金置换专项审核报告

陕西兴化化学股份有限公司
募集资金置换专项审核报告
希会审字(2024)0430号
目
一、募集资金置换专项审核报告(1-2)
二、关于使用募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金的
专项说明.(3-4)三、证书复印件
(一)注册会计师资质证明
(二)会计师事务所营业执照
(三)会计师事务所执业证书
品格玛会计师章务所(特殊普通合伙)
XigemaCpas(SpecialGeneralPartnership)
希会审字(2024)0430号
募集资金置换专项审核报告
陕西兴化化学股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对后附的陕西兴化化学股份有限公司(以下简称“贵公司”)
管理层编制的截至2024年1月12日止《关于使用募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金的专项说明》进行了审核。
一、管理层的责任
按照《上市公司监管指引第2号—-上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运
作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号---公告格式(2023年4
月修订)》的相关规定编制《关于使用募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金的专项说明》,提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、
口头证言以及我们认为必要的其他证据,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏,是贵公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司管理层编制的《关于使用募
集资金置换预先支付发行费用的自筹资金的专项说明》发表审核意见。我们按照
《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—-历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了审核工作,以对《关于使用募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金的专项说明》是否不存在重大错报获取合理保证。我们根据
《上市公司监管指引第2号上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号公告格式(2023年4月修订)》的
相关规定,对贵公司管理层编制的《关于使用募集资金置换预先支付发行费用的
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此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所崇具,
您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统定审计伙))报告编码:陕24E60GRXY5”进行查验
自筹资金的专项说明》的相关内容进行审慎调查,实施了包括检查有关资料与文
件、核查会计记录等我们认为必要的审核程序,在此基础上依据所取得的资料做
出职业判断。我们相信,我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
经审核,我们认为,贵公司管理层编制的《关于使用募集资金置换预先支付
发行费用的自筹资金的专项说明》,符合《上市公司监管指引第2号--上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第1号-----主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指
南第2号--公告格式(2023年4月修订)》的相关规定,在所有重大方面如实反
映了贵公司截至2024年1月12日止以自筹资金预先支付发行费用的实际情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金之目
的使用,不得用作任何其他用途,因使用不当造成的后果,与执行本审核业务的
注册会计师及本会计师事务所无关。
注册会计师中国
希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:权敏10,000,491,919杜敏
西安市中国注册会计师:报“温重勋进册会计师
2024年1月26日6,101,004,700,810,100,470,005报“温重勋
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关于使用募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金的专项说明
陕西兴化化学股份有限公司
关于使用募集资金置换预先支付发行费用
的自筹资金的专项说明
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运
作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号---公告格式(2023年
4月修订)》的相关规定,陕西兴化化学股份有限公司(以下简称“公司”或“本
公司”)关于使用募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金的具体情况说明如下:
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会证监许可〔2023〕1323号《关于同意陕西兴化
化学股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》同意注册,本公司向特定对象
发行人民币普通股(A股)股票223,325,062股,发行价格为人民币4.03元/股,
股票面值为人民币1.00元/股,募集资金总额为899,999,999.86元,扣除承销保
荐费及其他发行费用人民币23,110,731.86元(不含增值税)后,实际募集资金净
额为人民币876,889,268.00元,其中增加股本人民币223,325,062.00元,增加
资本公积人民币653,564,206.00元。该募集资金业经希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具了希会验字(2024)0002号验资报告。
二、募集资金投资项目情况
根据《陕西兴化化学股份有限公司2020年度向特定对象发行股票募集说明书
(注册稿)》并结合公司实际的募集资金净额,本次向特定对象发行股票的募投项目及募集资金使用计划如下:
单位:人民币万元序号项目名称实施主体投资总额募集资金使用计划
1收购新能源公司80%股权兴化化工64,015.3234,400.00
2投资建设产业升级就地改造项目兴化化工74,191.5055,600.00
合计138,206.8290,000.00
本次向特定对象发行股票募集资金总额扣除发行费用后将用于募投项目。在
本次向特定对象发行股票募集资金到位之前,公司将根据项目进度的实际情况以
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关于使用募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金的专项说明
自有资金先行投入,并在募集资金到位后予以置换。若本次募集资金净额少于上述
项目拟投入募集资金总额,公司将根据实际募集资金数额,按照项目的轻重缓急等
情况,调整并最终决定募集资金投入的优先顺序及各项目的具体投资额,募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。
三、自筹资金预先已支付发行费用的情况
公司本次向特定对象发行股票承销保荐费及其他发行费用(不含税)合计人民
币23,110,731.86元,其中承销保荐费16,981,132.14元已在募集资金到位时由
主承销商直接扣除,已使用自筹资金支付发行费用人民币5,929,458.00元(不含
税),拟使用募集资金置换已支付发行费用为5,929,458.00元,具体情况如下:
单位:人民币元费用类别金额自筹资金已预先支付金额可置换的募集资金金额
保荐承销费20,283,018.933,301,886.793,301,886.79
审计验资费用1,931,504.401,731,362.681,731,362.68
律师费用466,247.37466,247.37466,247.37
股份登记费210,684.02210,684.02210,684.02
印花税219,277.14219,277.14219,277.14
合计23,110,731.865,929,458.005,929,458.00
四、使用募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金的实施
根据《上市公司监管指引第2号—-上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运
作》等有关法律、法规和制度的规定,本公司使用募集资金置换预先支付发行费用
的自筹资金,将在经本公司董事会审议通过、会计师事务所出具鉴证报告及监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后实施。
陕西兴化化学股份有限公司
二〇二四年一月二十六日
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参
0名日自
3H10王
年度检验登记
AnnualRenewalRegistration
本证书经检验合格,继续有效一年
Thiscertificateisyalidforanotheryearafter
thisrenewal.
330,000,491,919
证书编号:
No.ofCertificate
批准注册协会:浙江省注册会计师协会
批准注册协会:AuthorizedInstitute ofCPAs杜敏330,000,491,919
发证日期:2,009日年月日
发证日期:28m日年月日
Date oflssuancem年月/m0日
TANTS
重明
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本
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1日○日
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年度检验登记
AnnualRenewalRegistration
本证书经检验合格,继续有效一年
Thiscertificateisvalidforanotheryearafter
thisrenewal.
610,100,470,005
证书编号:
No.ofCertificate
陕西省注册会计师协会
批准注册协会温重勋610100470005
AuthorizedInstituteofCPAs1226
2,0121226年月日发证日期:年月日年y/m月日/dDateofIssuance发证日期:y/m/dy/m/d
V
统一社会信用代码营业执照扫损二维码登录“顾示系统"了数更多登家企业信用信息公
9161013607340169X2记、备案、许可、监管销息
(副本)(10-1)
名称希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)出资额参仟万元人民币
类型特殊普通合伙企业成立日期月2013年06月28日
执事务合伙人吕桦曹爱民(吕桦鼎爱民)主要经营场所陕西省西安市浐道生态区浐灞大道一号外事
大厦六层
经营范围一般项目:许可经营项目:审查企业会计报表、出具审计报告,
验证企业资本,出具验资报告:办理企业合并、分立、清算事
宜中的审计业务,出具有关报告,基本建设年度财务决算审计:
代理记账,会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训:法律、
法规规定的其他业务。一般经营项目:(未取得专项许可的项目
除外)(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经
营活动)登记机关
年月27日
2,0230627
国家企业信用信息公示系统网址:市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制
http://www.gsxt.goy.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家信用公示系统报送公示年度报告。
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