天邦食品:天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）关于以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告

天邦食品股份有限公司
关于以自筹资金预先投入募投项目的
鉴证报告
天职业字[2024]1444号
目
鉴证报告-1
关于以自筹资金预先投入募投项目的专项报告--3
鉴证报告
天职业字[2024]1444号
天邦食品股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的天邦食品股份有限公司(以下简称“天邦食品”)《关于以自筹资金预先投入募投项目的专项报告》。
一、管理层的责任
天邦食品管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》及深圳证券交易所上市公司自律监管指南
第2号一公告格式(2023年12月修订)》的相关规定编制《关于以自筹资金预先投入募投项
目的专项报告》,并保证其内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则3101号——历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作,以对鉴
证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等
我们认为必要的程序。我们相信,我们获取的证据是充分、适当的,为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论
我们认为,后附的天邦食品《关于以自筹资金预先投入募投项目的专项报告》按照中国
证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修
订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司
规范运作》及深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号一公告格式(2023年12月修订)》的相关规定编制,公允反应了天邦食品以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。
1
鉴证报告(续)
天职业字[2024]1444号
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供天邦食品为用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之
目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为天邦食品用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金必备的文件,随其他文件一起报送。
[此页无正文]
中国注册会计师
中国注册会计师:
340,101,220,005
中国北京中国注册会计师张张辰辰
中国注册会计师:中国注册会计师张张辰辰
6二四年一月十日110,101,600,127张张辰辰
中国注册会计师:中国注册会计师
11,010,160,036
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天邦食品股份有限公司
关于以自筹资金预先投入募投项目的专项报告
本公司及董事会全体成员、监事会全体成员、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整,并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
按照中国证监会《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》及深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号一公告格式(2023年12月修订)》的相关规定,现将天邦食品股份有限公司(以下简称“天邦食品”或“公司”)以自筹资金预先投入募投项目的具体情况说明如下:
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意天邦食品股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可(2023)1515 号),公司向国泰君安证券股份有限公司等 17 家(名)特定对象发行人民币普通股(A 股)股票382,741,206 股,发行价格为3.13 元/股,募集资金总额1,197,979,974.78元。
经中介出具《验资报告》(天职业字[2023]54420)审验,截至 2023 年12 月 29 日止,公司实际已向国泰君安证券股份有限公司等 17 家(名)特定对象发行人民币普通股(A 股)
股票382,741,206股,应募集资金总额1,197,979,974.78元,减除发行费用人民币
11,425,83530元后募集资金净额为1,186,554,139.48元其中,计入股本人民币
382,741206元计入资本公积(股本溢价),803,812,933.48元公司对募集资金采取了专户存储。
二、发行申请文件对募集资金投向的承诺情况
根据天邦食品股份有限公司2023年12月29日召开的第八届董事会第二十二次会议以及第八届监事会第二十次会议审议通过的《关于调整向特定对象发行股票募集资金投资项目投入金额的议案》中披露的募集资金投资用途,本公司募集资金拟投资项目如下:
单位:万元序号项目名称项目投资总额募集资金拟投入金额
1天邦股份数智化猪场升级项目200,617.6287,246.63
2补充流动资金72,000.0031,408.79
合计272,617.62118,655.41
注:数值均保留2位小数,总数与各分项数值之和尾数不符的情况为四舍五入原因造成。
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若本次非公开发行股票实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额,不足部分
由公司通过自筹资金或者其他方式解决。本次发行募集资金到位之前,公司可根据项目进展
情况以自筹资金先行投入,并在募集资金到位之后,按照相关法律法规的规定予以置换。
三、以自筹资金预先投入募投项目和置换情况
(一)自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
为顺利推进募集资金投资项目,本次发行完成前,本公司已使用自筹资金在本公司范围
内预先投入部分募集资金投资项目,截至2024年1月10日止,本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币14,122.47万元,具体情况如下:
单位:万元序号募投项目名称自筹资金已预先投入金额
1阜阳市阜南县洪河桥现代化生猪养殖产业化项目4,085.93
2东营市垦利区永安镇现代化生猪养殖产业化项目3,962.49
3鄄城乡村振兴田园综合体项目4,284.47
贵港市覃塘区汉世伟现代化生猪
4生态养殖农业产业化项目-川山母1,789.58
猪场项目
合计14,122.47
(二)使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的实施计划
本公司决定以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金,置换情况如下:
单位:万元序号募投项目名称自筹资金已预先投入金额本次置换金额
1阜阳市阜南县洪河桥现代化生猪养殖产业化项目4,085.934,085.93
2东营市垦利区永安镇现代化生猪养殖产业化项目3,962.493,962.49
3鄄城乡村振兴田园综合体项目4,284.474,284.47
贵港市覃塘区汉世伟现代化生猪
4生态养殖农业产业化项目-川山母1,789.581,789.58
猪场项目
合计14,122.4714,122.47
4
根据中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求
(2022年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-
主板上市公司规范运作》及深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号—公告格式(2023
年12月修订)》的相关规定,本公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金,
尚需经本公司董事会通过,注册会计师出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。
四、本公司关于募投项目资金置换声明
本公司董事会认为,本公司已经按照中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司
募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》及深圳证券交易所上市公司自律监管
指南第2号—公告格式(2023年12月修订)》的相关规定编制本鉴证报告,所披露的相关信
息真实、准确、完整地反映了本公司截至2024年1月10日止,以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。
天邦食品股份有限公司
二〇二四年一月十日319,060
5
统一社会信用代码
911,101,085,923,425,568记、将图、许、
911,101,085,923,425,568集营信息,本
(副本)(15-1)
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
与原件核对一致
名称天职国际会计师事务所(特殊殊通合伙)出资额14840万元
类型特殊普通合伙企业成立日期2012年03月05日
执行事务合伙人,邱靖之主要经营场所北京市海淀医车公主西路19号68号楼号-1和
执行事务合伙人,邱靖之主要经营场所A-5区域
经营范围市在企业会计报表、出具审计报告,验证企业资本,出具
经营范围务中具有关报告:基本建设年度财务决算审计,代理记验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业
账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训,法律、
法期规定的其他务、技术发,技术咨询、技术服务,
应用软件服务:软件计发:计算机系统服务,软件咨询:
产品设计；证础软件服务；数据处理(数据处理中的银行
卡中心、PUE值在14以上的云计算数据中心除外)；正
业管理咨询:销售计算机、软件及到助设备,(市场主体
依法自主选择经营项目,开展经营活动；依法须经批准的
项!,经相关,比主言依批生的内谷,是经营活动；不登记机关
得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活登记机关
动。)
2023年07月13日
国家企业信用信息公示系统网址:ttp://styw.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制
国家企业信用信息公示系统网址:ttp://styw.gsxt.gov.cn国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告,国家市场监督管理总局监制
证书序号:0000175
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
执业证二可凭证。
执业证二可天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的。
应当向财政部门申请换发。
名称:3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
邱靖之租、出借、转让。
首席合伙人:4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所:北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和
经营场所:A-5区域
北京市财政局
特殊普通合伙发证机关:
组织形式:二〇一八二十六
11,010,150二〇一八年月二十六日执业证书编号:年月日批准执业文号:京财会许可[2011]0105号、1
批准执业日期:2011年11月14日中华人民共和国财政部制
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印
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1Q17称
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画名
名
额
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年度
AnnualRenewalRegistraion
Thiseertificateisvalidforanotheryeacann本证书经检验合格,继续有
thisrenewal.
注信会计债
年事普用章
证书编号:110,101,500,127
No.ofCertificatc
批准注册协
发证日期:2,017年12%月日21年日发证日期:Da6 0fissuaDce2,017ly12%21n
5
张
1
扯国
张5
三
年
记
注爵会)
术薄书经检验合格
Thisccrtificatcis validforanotherycar afte
thisrenewa.
证书编号:110,101,500,368
No.oiceitificate110,101,500,368
批准注册协会:上海市注册会计师协会
AuthonzedinstituteofCPAs上海市注册会计师协会季善芹(110101500368)
发证且期:您已通过2020年年检
发证且期:Datcoflssuance2019年05月15日74上海市注册会计师协会张
Datcoflssuance742020年08月31日张%
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