新宁物流:河南新宁现代物流股份有限公司最近一年的财务报告及其审计报告以及最近一期的财务报告

河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)一、公司基本情况
1、注册资本、注册地、组织形式和总部地址
公司注册资本为人民币44668.7115万元。
公司是在郑州市市场监督管理局自贸区服务中心登记注册的股份有限公司，注册地址为河南自贸试验区郑州片区（经开）第八大街160号附60号728室，总部办公地址为江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号。
业务性质和主要经营活动
本公司经营范围为进出口货物的仓储、集装箱堆存及有关配套业务；保税仓库内货物的代理报关、
报检、运输代理业务；库内货物的分级、分装、挑选、贴商标、制标签、整理等；供应链管理技
术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务业务等；电子产品、电脑配件、机械设备、
五金交电、日用百货的销售(涉及许可证的凭许可证生产经营)(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
公司主要经营活动为：仓储及仓储增值服务，代理报关、报检、运输服务，商品贸易，新能源汽车租赁服务，车辆卫星定位服务，车辆卫星定位配套硬件销售，软件开发，增值电信服务等。
母公司以及集团最终母公司的名称
截至2022年12月31日止，公司无控股股东及无实际控制人。
财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本报告业经公司第六届董事会第二次会议于2023年4月25日批准报出。
历史沿革及改制情况
河南新宁现代物流股份有限公司，原江苏新宁现代物流股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)(前身为成立于1997年2月24日的昆山新宁公共保税仓储有限公司)系于2008年3月11日经中华人民共和国商务部《关于同意昆山新宁公共保税仓储有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》(商资批[2008]297号)的批准，由苏州锦融投资有限公司、杨奕明(新加坡籍)、昆山泰禾投资有限公司、苏州亿文创业投资有限公司和昆山宁和投资有限公司共同发起设立的股份有限公司。公司的营业执照统一社会信用代码：91320500628384839J。2009 年 10 月公司在深圳证券交易所上市，所属行业为现代服务业类。
根据公司2010年4月19日召开的2009年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2009年
12月31日的股本6000万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，该利润分配方案
于2010年4月30日实施完毕，公司注册资本增至人民币9000万元，并于2010年8月16日完成了工商变更登记手续。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)经昆山市商务局于2014年1月6日以“昆商资(2014)字8号”《关于同意江苏新宁现代物流股份有限公司股份转让及变更公司性质的批复》的批准，公司原股东杨奕明(系境外自然人)通过协议转让方式将其占公司股份的6.3625%(计572.625万股)转让给魏学宁、将其占公司股份的5%(计450
万股)转让给杨明。股份协议转让过户登记手续于2014年4月30日办理完毕，杨奕明不再持有公司股份。公司性质由外商投资股份有限公司变更为内资股份有限公司。
根据公司2014年5月15日召开的2013年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2013年
12月31日的股本9000万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，该利润分配方案
于2014年6月13日实施完毕，公司注册资本增至人民币18000万元，并于2014年8月7日完成了工商变更登记手续。
根据公司第三届董事会第十二次会议决议以及2014年第五次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2015]1705号文《关于核准江苏新宁现代物流股份有限公司向曾卓等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司向交易对方和配套资金募集对象合计非公开发行股份117791410股，其中，通过发行股份的方式购买曾卓、天津红杉资本投资基金中心(有限合伙)、天津天忆创业投资合伙企业(有限合伙)、杭州兆富投资合伙企业(有限合伙)、广州程功
信息科技有限公司、江苏悦达泰和股权投资基金中心(有限合伙)、姚群、罗娟持有的广州亿程交
通信息有限公司100%股权，交易总额为人民币720000000.00元，发行价格为每股人民币8.15元，发行股份数为88343558股；向南通锦融投资中心(有限合伙)非公开发行29447852股新股募集本
次发行股份购买资产的配套资金，发行价格为每股人民币8.15元，由南通锦融投资中心(有限合伙)以货币资金出资认缴。2015年9月22日，公司完成本次增发股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的登记确认，该等股份于2015年9月30日在深圳证券交易所创业板上市。本次发行完成后公司股本总数由180000000股变更为297791410股，公司已于2015年11月25日完成了工商变更登记手续。
根据公司2019年5月15日召开的2018年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2018年
12月31日的股本297791410股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，该利润分配
方案于2019年7月12日实施完毕，公司注册资本增至人民币446687115元，并于2019年8月
29日完成了工商变更登记手续。
根据公司2022年7月7日召开的第五届董事会第三十一次会议及2022年第二次临时股东大会决议，公司将全称由“江苏新宁现代物流股份有限公司”变更为“河南新宁现代物流股份有限公司”，公司简称“新宁物流”和证券代码不变；注册地址由“江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号”变
更为“河南自贸试验区郑州片区(经开)第八大街160号附60号728室”，并于2022年7月26日完成了工商变更登记手续，并取得了由郑州市市场监督管理局换发的《营业执照》。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)截至2022年12月31日止，公司累计发行股本总数446687115股，注册资本为人民币446687115.00元。
本年度合并财务报表范围
截至2022年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：苏州新宁公共保税仓储有限公司、苏州新联达通报关有限公司、昆山新宁报关有限公司、苏州新宁物流有限公司、昆山新
宁物流有限公司、昆山新瑞宁现代物流有限公司、昆山新亘宁供应链有限公司、上海新郁宁物流
有限公司、苏州新宁供应链管理有限公司、淮安新宁公共保税仓储有限公司、福清市新宁万达仓
储有限公司、江苏新宁供应链管理有限公司、苏州新宁国通物流管理有限公司、深圳市新宁现代
物流有限公司、深圳市新宁供应链有限公司、北京新宁捷通仓储有限公司、重庆新宁物流有限公
司、成都高新区新宁物流有限公司、成都双流新宁捷通物流有限公司、新宁控股（新加坡）有限
公司、武汉新宁物流有限公司、重庆新宁捷通物流有限公司、上海新珏宁国际物流有限公司、廊
坊新珏宁国际物流有限公司、苏州新宁新能源汽车发展有限公司、武汉新宁捷通物流有限公司、
深圳市新宁物流有限公司、南宁市新宁供应链管理有限公司、成都青白江新蓉宁物流有限公司、
广东亿升信息技术有限公司、惠州市新宁现代物流有限公司、江苏新慧宁智能化科技有限公司、
江苏亿程慧联汽车科技有限公司、新宁物流（越南）有限公司、合肥新捷宁供应链管理有限公司、
宿迁新捷宁企业管理合伙企业（有限合伙）、南昌新锐宁物流有限公司、佛山新粤宁物流有限公
司、南昌新辉宁供应链管理有限公司、深圳市亿程物联科技有限公司、贵州亿程物联科技有限公
司、重庆盟程物联科技有限公司、武汉新宁供应链管理有限公司。
注：本年合并财务报表变更范围说明详见本财务报表附注七、合并范围的变更。
财务报表的编制基础编制基础
公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
持续经营截至2022年12月31日，公司合并资产负债表中流动资产为人民币33163.92万元（其中：未受限的货币资金为人民币7444.57万元）、流动负债为人民币42598.16万元（其中：短期借款为人民币17050.99万元、一年内到期的非流动负债为人民币9124.90万元）。2022年度归属于母公司股东的净利润为人民币-159.79万元，累计未分配利润为人民币-119732.84万元，期末归属于母公司所有者的权益为人民币1961.03万元。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)截至本财务报表批准报出日，公司已归还结清全部逾期银行贷款合计人民币21977.60万元，公司及子公司因贷款逾期导致冻结的银行账户已全部解除冻结。
截至本财务报表批准报出日，全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司因2015年12月火灾事故引发的未决诉讼案件2起，该些案件涉及诉讼赔偿请求金额共计人民币22288.89万元，因火灾事故导致被冻结的银行账户余额为人民币931.65万元。截至2022年12月31日，新宁物流公司管理层对深圳新宁因火灾事故产生的影响累计计提的预计负债余额为人民币15966.36万元。
上述因素导致公司存在偿债压力，本公司管理层拟采取如下措施改善公司的持续经营能力：
向关联方借款，归还结清银行逾期贷款公司向关联方股东河南中原金控有限公司（以下简称“中原金控”）及大河控股有限公司（以下简称“大河控股”）合计共借入人民币2.1亿元用于归还银行逾期贷款，借款方式为中原金控及大河控股通过中信银行股份有限公司郑州分行向公司各提供1.05亿委托贷款，借款年化利率不超过6.5%；借款期限6个月，到期可延期6个月，可提前还款；以公司、公司全资子公司昆山新宁物流有限公司以及南宁市新宁供应链管理有限公司自有不动产分别提供抵押担保；以公司持有的安徽皖新供应链服务有限公司部分股权提供股权质押担保；以昆山新宁物流有限公司以及南宁
市新宁供应链管理有限公司向大河控股、中原金控分别提供连带责任保证。
截至2023年3月31日公司及相关子公司与中原金控、大河控股、中信银行股份有限公司郑州分
行就本次借款事项相关的协议均已签署完成。公司已收到关联方借款2.1亿元，并全部用于归还结清银行逾期贷款。
妥善解决诉讼问题，化解债务风险对于公司及下属子公司因火灾事故作为被告引发的未决诉讼案件，本公司将积极与有关各债权方协商妥善的解决办法和途径，努力达成债务和解方案，全力筹措偿债资金，努力消除或减少由此形成的不利因素，争取尽快化解诉讼风险。
加强应收款项回收工作
公司将进一步明确应收账款催收职责，加强催收力度。适当缩短应收账款账龄，必要时对个别形成坏账的单位采取法律手段维护公司利益，逐步改善公司现金流，尽力缓解流动性压力，维持公司的正常运营。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)加强预算管理与成本管控
公司将进一步完善预算制度，做好科学的资金统筹，合理安排资金使用，加快资金周转；严格控制各项费用支出，降低经营成本，最大限度提高主营业务盈利水平；加强公司管理，优化人员结构、合理配置人员，严控非生产性支出，控制各项成本费用，加大增效改善力度；进一步完善奖惩制度，强化内部经营责任考核，降低费用开支，提升盈利能力。
积极拓宽融资渠道及融资方式
公司将在加强与现有银行等融资机构的沟通合作的基础上，与其他金融机构进行广泛接触和协商，稳步推进新增授信的各项工作。
深耕主营业务，增强主营业务的盈利能力公司将坚定不移地发展主营业务，在不断提高物流服务技术水平和物流服务领域的技术研发能力，完善供应链一体化物流产品的同时，积极研究并逐步实施物流智能化，进一步提升公司的竞争优势，为公司发展提供可靠支撑。同时，公司也将合理规划未来发展规模，制定稳健的经营目标，持续做好运营管理，保持和强化持续经营能力，持续改善公司主营业务的盈利能力。
向特定对象发行股票事项
公司拟通过向特定对象发行股票的方式，向大河控股发行股票数量为111671779股，发行数量不超过本次向特定对象发行前公司总股本的30%，发行价格为3.75元/股（不低于本次向特定对象发行股票董事会决议公告日前20个交易日公司股票均价的80%）。本次向特定对象发行股票拟募集资金总额为41876.9171万元，扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于偿还有息负债和补充流动资金。
鉴于上述措施，公司财务报表仍以持续经营假设为基础进行编制。
重要会计政策及会计估计遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2014年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)营业周期本公司营业周期为12个月。
记账本位币人民币元。
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：
对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。
如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
编制合并报表时，公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。
现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
境外经营实体的外币财务报表的折算方法：
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)；
按照上述*、*折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：
对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产分类和初始计量
公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，公
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具
公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
以摊余成本计量：
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、合同资产、其他应收款、债权投资、租赁应收款和长期应收款等。公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
权益工具
公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外，公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
减值
公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投
资、租赁应收款、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据及应收账款、租赁应收款和合同资产，无论是否存在重大融资成分，公司均可以按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
信用风险显著增加判断标准公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量或定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例。
定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息)一般逾期超过30天，最长不超过90天。
已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。公司的违约概率以历史信用损失模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
违约损失率是指公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，公司应被偿付的金额。
前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称确定组合依据应收票据组合1银行承兑汇票应收票据组合2商业承兑汇票应收账款组合1合并范围内关联方应收账款组合2仓储及物流服务类业务
应收账款组合3卫星定位导航硬件销售及服务、软件销售服务类业务合同资产组合1仓储及物流服务类业务
合同资产组合2卫星定位导航硬件销售及服务、软件销售服务类业务其他应收款组合1合并范围内关联方其他应收款组合2物流板块公司其他应收款项其他应收款组合3卫星定位导航板块公司其他应收款项
长期应收款组合1卫星定位导航硬件销售、软件销售类业务
对于划分为组合的应收票据，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款、合同资产，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的长期应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
经过测试，上述应收票据组合1、应收账款组合1和其他应收款组合1一般情况下不计提预期信用损失。
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，公司及其子公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。
对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司及其子公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
终止确认
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
该金融资产已转移，且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
核销
如果公司及其子公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在公司及其子公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照公司及其子公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
不属于本条第*项或第*项情形的财务担保合同，以及不属于本条第*项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中，公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
能够消除或显著减少会计错配。
根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)一经做出，不得撤销。
公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
后续计量
初始确认后，公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后，公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
扣除已偿还的本金。
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。
扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：
对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，公司在后续
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系(如债务人的信用评级被上调)，公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
应收票据
应收票据的预期信用损失确定方法及会计处理方法详见本财务报表附注四、10、金融工具。
应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本财务报表附注四、10、金融工具。
其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本财务报表附注四、10、金融工具。
存货存货的分类
存货包括库存商品、发出商品、在途物资、低值易耗品、合同履约成本等。
发出存货的计价方法发出存货时按加权平均法计价。
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
存货的盘存制度存货的盘存制度采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法对低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
对包装物采用一次转销法进行摊销。
合同资产合同资产的确认方法及标准
合同资产，指已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，该收款权利应作为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
正常履行合同形成的合同资产，如果合同付款逾期未超过30日的，判断合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间不存在差异，不确认合同资产减值准备；如果合同付款逾期超过（含）
30日的，按照该合同资产整个存续期的预期信用损失确认合同资产减值准备，具体确定方法和
会计处理方法参见“附注四、10、金融工具”。
合同成本与合同成本有关的资产金额的确定方法与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即为履行合同发生的成本，不属于《企业会计准则第14号—收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
该成本预期能够收回。
合同取得成本，即为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（例如：销售佣金等）。该资产摊销期限不超过一年的，可以在发生时计入当期损益。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)企业为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（例如：无论是否取得合同均会发生的差旅费、投标费、为准备投标资料发生的相关费用等），应当在发生时计入当期损益，除非这些支出明确由客户承担。
与合同成本有关的资产的摊销
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产的减值
在确定与合同成本有关的资产的减值时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于下列第*项减去第*项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失：
因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得企业上述第*项减去第*项后的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
持有待售资产持有待售的非流动资产和处置组确认标准
公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：
根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第8号—资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
会计处理方法
初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准
则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：
划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
可收回金额。
长期应收款
长期应收款预期信用损失的确认方法及会计处理方法详见本财务报表附注四、10、金融工具。
长期股权投资
长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。
投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
后续计量及损益确认方法
下列长期股权投资采用成本法核算：
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换
为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
固定资产固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
该固定资产的成本能够可靠地计量。
各类固定资产折旧方法
各类固定资产采用年限平均法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧：
类别折旧方法使用年限预计净残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20年-30年5%-10%3.17%-4.75%
构筑物年限平均法5年5%-10%18%-19%
机器设备年限平均法5年-10年5%-10%9%-19%
电子及办公设备年限平均法3年-5年5%-10%18%-31.67%
运输设备年限平均法4年-8年5%-10%11.25%-23.75%
融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：
在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；
即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
在建工程
包括公司基建、更新改造等发生的支出，该项支出包含工程物资；
在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
借款费用
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
借款费用已经发生；
为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
使用权资产使用权资产类别主要包括房屋建筑物。
使用权资产确认条件使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
使用权资产的初始计量
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
承租人发生的初始直接费用；
承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
使用权资产的后续计量采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。各类使用权资产的具体折旧方法如下。
各类使用权资产折旧方法
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。各类使用权资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)残值率及折旧率计提折旧：
类别折旧方法使用年限预计净残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法2-5年-20.00%-50.00%
运输设备年限平均法3年-33.33%
按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明使用权资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
无形资产
无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：
运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
对于使用寿命有限的无形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下：
名称使用年限预计净残值率
土地使用权46年-50年-
软件5年-10年-
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
内部研究开发
内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
商誉商誉为非同一控制下企业合并其初始合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。公司对商誉不摊销，以成本减累计减值准备后的金额计量，在合并资产负债表上单独列示。
长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股
权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)和该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)两者
之间较高者，同时也不低于零。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
合同负债
合同负债反映已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
职工薪酬职工薪酬的范围
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第*项和第*项应计入当期损益；第*项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
修改设定受益计划时。
企业确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
辞退福利
是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
其他长期职工福利
是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。
除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
服务成本。
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
租赁负债
于租赁期开始日，除短期租赁和低价值资产租赁外，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，根据附注四、22计入资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可
变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权
情况发生变化时，按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
该义务是企业承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
收入收入确认原则
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：
合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；
因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。然后确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，并且在履行了各单项履约义务时分别确认收入。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益；
客户能够控制企业履约过程中在建的商品；
企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，应考虑下列迹象：
企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
企业已将该商品实物转移到客户，即客户已实物占有该商品；
企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
客户已接受该商品；
其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
根据上述原则，公司根据不同的服务类型确认收入的具体标准如下：
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)公司提供仓储物流服务收入的确认标准、依据和方法
供应商根据采购商(制造商)的指令将所需货物储存于本公司的保税仓库内，在确认的结算期内，公司受供应商的委托按采购商的要求将代保管货物移交给采购商，并依据与采购商确认出库单、与供应商对帐确认收费清单。公司确定交易中已发生的成本能够可靠计量，相关的经济利益很可能够流入后开具发票，即确认提供劳务收入的实现。
采购商通知供应商将所需货物储存于公司的保税仓库内，在供应商与公司约定的结算期内，收费系统依据结存货物仓储数量、单价形成仓储费收入，依据发生的报关、报检单据的数量及单价形成报关、报检费收入；
采购商发出指令至公司仓库信息系统中，系统派生在库的每家供应商的出库信息交由仓储部门据此理货，收费系统根据实际发生的理货数量和单价生成增值服务费收入；
公司根据采购商的要求，由指定的运输公司将货物送至采购商指定的地点，采购商经办人员在一式三联的出库单上签字确认，财务部核算人员依据确认出库的单据通过收费系统计算金额，生成收费清单，与客户完成对账、开票工作，确认货运收入。
提供劳务收入确认与计量的具体计算公式
仓储收入＝合同约定的仓储服务价格×库存数×库存天数；
仓储服务收入=合同约定的增值服务价格×月增值服务数量；
代理报关收入=合同约定的报关服务价格×月报关数量；
代理报检收入=合同约定的报检服务价格×月报检数量；
代理送货收入=合同约定的配送服务价格×月配送数量。
公司卫星定位导航业务类型之销售商品收入的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
销售车辆卫星定位配套硬件，合同约定不需要安装的，当商品交付给客户并经客户验收后确认收入；合同约定需要安装的，当商品交付给客户并完成安装调试，经客户验收后确认收入。
销售自有软件产品，按照与客户签订的合同约定向客户交付软件产品并完成安装调试，经客户验收后确认收入。
提供系统集成业务，系统集成系按照客户需求提供整体解决方案，包括外购商品、软件产品的销售与安装，当商品及软件交付给客户并完成安装调试，经客户验收后确认收入。
公司卫星定位导航业务类型之提供车辆卫星定位运营服务、软件定制开发服务、技术开发服务的
确认标准、依据和方法
提供车辆卫星定位运营服务，合同明确约定服务期限的，在合同约定的服务期限内，按进度确认收入。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)提供软件定制开发服务，当软件交付给客户并完成安装调试，经客户验收后确认收入。
提供技术开发服务，合同明确约定服务期限的，在合同约定的服务期限内，按进度确认收入；合同明确约定服务成果需经客户验收确认的，根据客户验收情况确认收入。
政府补助
政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入。
与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益用。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入。
政府补助的确认时点
政府补助为货币性资产的，应当按照收到的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认；
政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
递延所得税资产/递延所得税负债
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
租赁租赁是指让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，评估合同是否为租赁或包含租赁。
公司作为承租人租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
初始计量
在租赁期开始日，将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
后续计量参照《企业会计准则第4号—固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注四、
23“使用权资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权
情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
公司作为出租人
在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
经营租赁采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
融资租赁
于租赁期开始日，确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进
行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
其他重要的会计政策和会计估计终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注四、17“划分为持有待售资产”相关描述。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)重要会计政策和会计估计的变更重要会计政策变更《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定。本公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售进行追溯调整，本公司执行上述政策对本年度财务报表无影响。
《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定。本公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定，对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整2022年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，对可比期间信息不予调整。本公司执行本项规定对本年度财务报表无影响。
本公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，故上述规定对本年度财务报表无影响。
本公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定。本公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，对符合该规定的分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在2022年1月1日至2022年11月30日之间的，按照该规定进行调整。对符合该规定的分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在2022年1月1日之前且相关金融工具在2022年1月1日尚未终止确认的，按照该规定进行追溯调整，本公司执行此项规定对本年度财务报表无影响。
本公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定。本公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，对2022年1月1日至2022年11月30日之间新增的交易，按照该规定进行调整。对2022年1月1日之前发生的交易，按照该规定进行调整，将累积影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关财务报表项目，对可比期间信息不予调整。
本公司执行此项规定对本年度财务报表无影响。
重要会计估计变更
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)本报告期无重要会计估计变更事项。
重大会计判断和估计
公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
收入确认
如本附注四、32、“收入”所述，在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：
识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；
估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定等。
企业主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
与租赁相关的重大会计判断和估计租赁的识别
公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
租赁的分类
公司作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)租赁负债
公司作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，公司对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，公司综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
金融工具减值
公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。
存货跌价准备
公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。
鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
长期资产减值准备公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
商誉减值准备
在对商誉进行减值测试时，需计算包含商誉的相关资产组或者资产组组合的预计未来现金流量现值，并需要对该资产组或资产组组合的未来现金流量进行预计，同时确定一个适当地反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率。
折旧和摊销
公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
所得税
公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
预计负债
公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对未决诉讼产生的赔偿等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出公司的情况下，公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)告分部。并在财务报表附注中披露各报告分部的财务信息，包括主营业务收入，主营业务成本，资产总额，负债总额等。
经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配臵资源、评价其业绩；
企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
税项主要税种及税率税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计3%、6%、9%、13%
算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴1%、5%、7%
企业所得税(注)按应纳税所得额计缴详见下表
除下表所列示公司和享受小微企业所得税优惠的公司(详见下面2/(1)/*列示单位)以外，其余公司2022年度企业所得税税率均为25%：
纳税主体名称所得税税率
昆山新宁物流有限公司15%
江苏新宁供应链管理有限公司15%
深圳市新宁现代物流有限公司15%
重庆新宁物流有限公司15%
新宁控股（新加坡）有限公司17%
新宁物流（越南）有限公司20%税收优惠及批文企业所得税根据财政部、税务总局发布的《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号）：“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在财税[2019]13号第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税，执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日”。根据财政部、税务总局发布的《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）规定：“对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日”。本公司下属子公司苏州新宁公共保税仓储有限公司、苏州新联达通报关有限公司、昆山新宁报关有限公司、上海新郁宁物流有
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)限公司、苏州新宁供应链管理有限公司、苏州新宁国通物流管理有限公司、苏州新宁新能源汽车
发展有限公司、苏州新宁供应链管理有限公司、淮安新宁公共保税仓储有限公司、惠州市新宁现
代物流有限公司、福清市新宁万达仓储有限公司、深圳市新宁供应链有限公司、北京新宁捷通仓
储有限公司、成都高新区新宁物流有限公司、成都青白江新蓉宁物流有限公司、重庆新宁捷通物
流有限公司、武汉新宁捷通物流有限公司、上海新珏宁国际物流有限公司、合肥新捷宁供应链管
理有限公司、昆山新亘宁供应链有限公司、武汉新宁供应链管理有限公司、南昌新锐宁物流有限
公司、南昌新辉宁供应链管理有限公司、佛山新粤宁物流有限公司等享受此项优惠政策。
本公司下属子公司江苏新宁供应链管理有限公司于2020年12月2日被认定为高新技术企业，取得了 GR202032007388 号高新技术企业证书。按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定，2020年至2022年减按15%的税率缴纳企业所得税。
本公司下属子公司重庆新宁物流有限公司本期享受[财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号]关于延续西部大开发企业所得税政策的公告，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
本公司下属子公司昆山新宁物流有限公司于2021年11月3日被认定为高新技术企业，取得了GR202132000400 号高新技术企业证书。按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定，2021 年至2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。
本公司下属子公司深圳市新宁现代物流有限公司于2020年12月11日被重新认定为高新技术企业，取得了 GR202044205701 号高新技术企业证书。按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定，2020年至2022年减按15%的税率缴纳企业所得税。
本公司下属子公司成都双流新宁捷通物流有限公司本期享受[财政部税务总局国家发展改革委公
告2020年第23号]关于延续西部大开发企业所得税政策的公告，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
本公司下属子公司武汉新宁物流有限公司有限公司于2021年11月15日被认定为高新技术企业，取得了 GR202142001569 号高新技术企业证书。按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定，
2021年至2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。
增值税
根据国务院《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)[2011]4号)和财政部和国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)的有关规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司下属子公司江苏新宁供应链管理有限公司本期享受此项税收优惠政策。
合并财务报表主要项目附注货币资金项目期末余额期初余额
库存现金156875.60148619.37
银行存款106554299.8752161261.96
其他货币资金1202982.627125000.26
合计107914158.0959434881.59
其中：存放在境外的款项总额1232650.861189330.44
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额33468410.7314837503.20
注：因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项具体情况详见本财务报表附注六、53。
应收票据应收票据分类列示种类期末余额期初余额
银行承兑票据--
商业承兑票据--
合计--期末公司无已质押的应收票据。
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据4863351.10-
商业承兑票据--
合计4863351.10-应收账款按账龄披露账龄期末账面余额
1年以内196730937.85
1至2年3203327.72
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)账龄期末账面余额
2至3年5875694.78
3至4年8642150.26
4至5年2922117.44
5年以上31879659.89
合计249253887.94按坏账计提方法分类披露类别期末余额账面余额比例坏账准备计提比例账面价值
按单项计提坏账准备32390136.0512.99%12352775.9138.14%20037360.14
按组合计提坏账准备216863751.8987.01%43849877.8320.22%173013874.06
其中：组合1仓储及物流服务类181572976.0872.85%12092608.226.66%169480367.86业务
组合2卫星定位导航硬件销售及服35290775.8114.16%31757269.6189.99%3533506.20
务、软件销售服务类业务
合计249253887.94100.00%56202653.7422.55%193051234.20
(续上表)类别期初余额账面余额比例坏账准备计提比例账面价值
按单项计提坏账准备9000204.713.03%8074790.7989.72%925413.92
按组合计提坏账准备288226217.6596.97%43276577.4915.01%244949640.16
其中：组合1仓储及物流服务类251082459.6684.48%10734546.304.28%240347913.36业务
组合2卫星定位导航硬件销售及服37143757.9912.49%32542031.1987.61%4601726.80
务、软件销售服务类业务
合计297226422.36100.00%51351368.28245875054.08按单项计提坏账准备名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由
仓储及物流服务类业务2880931.342880931.34100.00%预计很难收回
仓储及物流服务类业务23552924.323776671.1416.03%已提起诉讼，预计回收周期较长
卫星定位导航硬件销售及服务、软件销售服务5956280.395695173.4395.62%技术更新迭代预类业务计很难收回
合计32390136.0512352775.91
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)按组合计提坏账准备
组合计提项目：仓储及物流服务类业务名称期末余额账面余额坏账准备计提比例
组合1仓储及物流服务类业务181572976.0812092608.226.66%账龄期末余额账面余额坏账准备计提比例
1年以内167418727.641674187.271%
1至2年3091013.65927304.1030%
2至3年3930294.862358176.9260%
3至4年3287822.653287822.65100%
4至5年387194.27387194.27100%
5年以上3457923.013457923.01100%
合计181572976.0812092608.22
组合计提项目：卫星定位导航硬件销售及服务、软件销售服务类业务名称期末余额应收账款坏账准备计提比例
组合2卫星定位导航硬件销售及服务、软件销售服务类业务35290775.8131757269.6189.99%账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例
1年以内3099405.10929821.5330%
1至2年2034242.391220545.4360%
2至3年1649773.581319818.8680%
3至4年3247363.433084995.2695%
4至5年1158055.591100152.8195%
5年以上24101935.7224101935.72100%
合计35290775.8131757269.61坏账准备的情况类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏8074790.794677985.12-400000.00-12352775.91账准备
按组合计提坏43276577.49134570.05--438730.2943849877.83账准备
合计51351368.284812555.17-400000.00438730.2956202653.74
注：其他变动主要系本期非同一控制下企业合并导致的增加。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)本期实际核销的应收账款情况项目核销金额
实际核销的应收账款400000.00按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称应收账款占总金额比例坏账准备期末余额期末余额
第一名42428107.3917.02%1127280.08
第二名23552924.329.45%3776671.14
第三名21836477.408.76%218364.77
第四名20458861.908.21%20458861.90
第五名6704284.852.69%1285472.28
合计114980655.8646.13%26866650.17预付款项预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例金额比例
1年以内3689277.7891.51%6512616.3597.23%
1至2年277183.166.88%162925.492.43%
2至3年54000.001.34%15048.800.23%
3年以上11048.800.27%7382.000.11%
合计4031509.74100.00%6697972.64100.00%按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称与本公司关系期末余额占总金额比例预付款时间未结算原因
第一名非关联方632894.9515.70%1年以内未到结算期
第二名非关联方359553.618.92%1年以内未到结算期
第三名非关联方319321.927.92%1年以内未到结算期
第四名非关联方200000.004.96%1年以内未到结算期
第五名非关联方158857.973.94%2年以内未到结算期
合计1670628.4541.44%
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)其他应收款项目期末余额期初余额
应收利息--
应收股利--
其他应收款15668770.7832032200.46
合计15668770.7832032200.46其他应收款按账龄披露账龄期末账面余额
1年以内6852050.03
1至2年15254189.98
2至3年2771517.41
3至4年922523.88
4至5年1577320.06
5年以上6970971.36
合计34348572.72按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额
履约保证金及押金21599911.5024785460.89
股权转让款-10220000.00
单位往来款10353488.8210304179.29
代垫款项2187714.352960244.84
备用金105974.8214543.68
即征即退税款-88320.11
其他101483.23175635.93
合计34348572.7248548384.74坏账准备计提情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预整个存续期预整个存续期预
期信用损失期信用损失(未期信用损失(已
发生信用减值)发生信用减值)
期初余额6387785.27-10128399.0116516184.28
期初余额在本期----
--转入第二阶段----
--转入第三阶段----
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预整个存续期预整个存续期预
期信用损失期信用损失(未期信用损失(已
发生信用减值)发生信用减值)
--转回第二阶段----
--转回第一阶段----
本期计提2741516.06-101.602741617.66
本期转回----
本期转销----
本期核销500000.00-78000.00578000.00
其他变动----
期末余额8629301.33-10050500.6118679801.94
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况：
坏账准备的情况类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏10128399.01101.60-78000.00-10050500.61账准备
按组合计提坏6387785.272741516.06-500000.00-8629301.33账准备
合计16516184.282741617.66-578000.00-18679801.94本报告期实际核销的其他应收款情况项目核销金额
实际核销的其他应收款578000.00按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项的性质期末余额账龄占总金额比例坏账准备期末余额
第一名单位往来款6088864.462年以内17.74%6088864.46
第二名保证金及押金4303528.323年以内12.53%1979029.11
第三名单位往来款3840924.705年以上11.18%3840924.70
第四名保证金及押金2406091.352年以内7.00%553952.42
第五名保证金及押金1890000.002年以内5.50%491400.00
合计18529408.8353.95%12954170.69存货
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)存货分类项目期末余额期初余额账面余额跌价准备或合账面价值账面余额跌价准备或合账面价值同履约成本减同履约成本减值准备值准备
发出商品29896.01-29896.01259970.3125997.03233973.28
库存商品5365629.762856479.932509149.834963603.612661591.362302012.25
合同履约成本336017.47-336017.47---
低值易耗品2449.03-2449.03858.79-858.79
合计5733992.272856479.932877512.345224432.712687588.392536844.32存货跌价准备及合同履约成本减值准备存货种类期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他
库存商品2661591.36194888.57---2856479.93
发出商品25997.03--25997.03--
合计2687588.39194888.57-25997.03-2856479.93一年内到期的非流动资产项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款114415.83-一年内到期的长期应收款情况项目期末余额账面余额坏账准备账面价值
分期收款销售商品114415.83-114415.83
(续上表)项目期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值
分期收款销售商品----其他流动资产项目期末余额期初余额
待抵扣、待认证进项税5172062.903295768.45
预缴企业所得税2809500.364001815.72
合计7981563.267297584.17
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)长期应收款长期应收款情况项目期末余额账面余额坏账准备账面价值
分期收款销售商品120321.19-120321.19
减：一年内到期的分期销售商品款114415.83-114415.83
合计5905.36-5905.36
(续上表)项目期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值
分期收款销售商品4018.73-4018.73-
减：一年内到期的分期销售商品款----
合计4018.73-4018.73-长期股权投资被投资单位期初余额本期增减变动追加投资减少投资权益法下确认其他综合其他权益变动的投资损益收益调整
(1)合营企业------
(2)联营企业
安徽皖新供应77453671.37-25373695.2622371877.93--链服务有限公司（注1）
安徽睿德智造308655.85---294403.90--智能系统有限公司
新宁物流(盱眙)431283.10---40415.98--有限公司
上海宁泽供应1016438.03-1016438.03---链管理有限公司
江苏宁华供应3780275.19---3780275.19--链管理有限公司
上海京新智造3595332.92--60878.12--供应链管理有限公司
6-1-64河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)被投资单位期初余额本期增减变动追加投资减少投资权益法下确认其他综合其他权益变动的投资损益收益调整
安徽新之宁现4259945.03-3979758.13-280186.90--代综合物流有限公司
香港新宁现代8342371.18-----物流有限公司
(注2)
小计99187972.67-30369891.4218037474.08--
合计99187972.67-30369891.4218037474.08--
(续上表)被投资单位本期增减变动期末余额减值准备宣告发放现金计提减值准备其他期末余额股利或利润
(1)合营企业-----
(2)联营企业
安徽皖新供应链服务有限公司10125000.00--64326854.04（注1）
安徽睿德智造智能系统有限公司---14251.95
新宁物流(盱眙)有限公司---390867.12
上海宁泽供应链管理有限公司---
江苏宁华供应链管理有限公司---
上海京新智造供应链管理有限---3656211.04公司
安徽新之宁现代综合物流有限----公司
香港新宁现代物流有限公司(注2)-8342371.18--8342371.18
小计10125000.008342371.18-68388184.158342371.18
合计10125000.008342371.18-68388184.158342371.18
注1：本期减少投资系公司根据与大河控股有限公司签订的股权转让协议，以4953万元将所持有的参股公司安徽皖新供应链服务有限公司的13%股权转让于大河控股有限公司所致。
注2：因公司原委派香港新宁现代物流有限公司（以下简称“香港新宁”）董事离职，公司目前无法取得香港新宁的财务报表，针对此情形，公司正在采取措施积极应对。为避免香港新宁业务下滑对公司产生负面影响的潜在风险，基于谨慎性原则，公司决定对香港新宁的长期股权投资全
6-1-65河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)额计提减值准备。
其他权益工具投资其他权益工具投资情况项目期末余额期初余额
非交易性权益工具投资240078.24700900.00非交易性权益工具投资的情况项目本期确认的累计利得累计损失其他综合收益指定为以公允其他综合收益股利收入转入留存收益价值计量且其转入留存收益的金额变动计入其他的原因综合收益的原因
合肥络讯数字供应----不以出售为目不适用链管理有限公司的
苏州明逸智库信息--490534.63-不以出售为目不适用科技有限公司的
上海宁泽供应链管--114592.56-不以出售为目不适用理有限公司的
江苏普飞科特信息--5100000.00-不以出售为目不适用科技有限公司的
宁波富宁物流有限67933.39-----公司（注）
合计67933.39-5705127.19-
注：宁波富宁物流有限公司已于2022年8月4日完成清算注销。
固定资产项目期末余额期初余额
固定资产111358355.61114956603.61
固定资产清理--
合计111358355.61114956603.61固定资产情况项目房屋及建筑物构筑物机器设备运输设备电子及办公设备合计账面原值
期初余额94673909.811083557.7690252981.7333594172.2238221387.62257826009.14
本期增加金额--12112708.051238576.993950397.4717301682.51
其中：购置--12112708.051238576.993950397.4717301682.51
6-1-66河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)项目房屋及建筑物构筑物机器设备运输设备电子及办公设备合计
在建工------程转入
企业合------并增加
本期减少金额60370.06-3063858.203821713.274579963.9011525905.43
其中：处置或报废60370.06-3063858.203821713.274579963.9011525905.43
合并范围------变化减少
重分类------
期末余额94613539.751083557.7699301831.5831011035.9437591821.19263601786.22累计折旧
期初余额32604892.10997741.4451159869.4526613563.8331493338.71142869405.53
本期增加金额5044887.00-10321977.432421405.101641628.8219429898.35
其中：计提5044887.00-10321977.432421405.101641628.8219429898.35
企业合------并增加
本期减少金额--2971817.033440453.783643602.4610055873.27
其中：处置或报废--2971817.033440453.783643602.4610055873.27
合并范围------变化减少
重分类------
期末余额37649779.10997741.4458510029.8525594515.1529491365.07152243430.61减值准备
期初余额------
本期增加金额------
其中：计提------
本期减少金额------
其中：处置或报废------
合并范围------变化减少
重分类------
期末余额------账面价值
期末账面价值56963760.6585816.3240791801.735416520.798100456.12111358355.61
期初账面价值62069017.7185816.3239093112.286980608.396728048.91114956603.61
期末用于抵押的固定资产-房屋及建筑物的账面价值为56963760.65元，用于抵押的固定资产-机器设备的账面价值为759079.48元；因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项具体情况详见本
财务报表附注六、53。
6-1-67河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)在建工程项目期末余额期初余额
在建工程37280000.0039658102.10
工程物资--
合计37280000.0039658102.10在建工程情况项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值
昆山保税区物流47778502.1010498502.1037280000.0047778502.108120400.0039658102.10
园4#仓库重要在建工程项目本期变动情况项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定本期其他工程累计投入资产金额减少金额占预算比例
昆山保税区物118694645.0047778502.10---90.81%
流园4#仓库
(续上表)
项目名称工程进度利息资本化其中：本期利本期利息资金来源期末余额累计金额息资本化金额资本化率
昆山保税区物试运行2830810.17--自筹/金融47778502.10
流园4#仓库机构贷款
注：截至2022年12月31日，由于“昆山保税区物流园4#仓库”尚未达到合同要求，不能满足生产需要，公司出于谨慎性考虑，已聘请三方评估机构进行减值测试，参考评估结果共计提减值准备10498502.10元。
截至本财务报表批准报出日，公司已制定“昆山保税区物流园4#仓库”智能化系统升级改造方案，正在积极筹备立项以及后续招标事宜。
期末无用于抵押的在建工程。
使用权资产项目房屋及建筑物运输设备合计
(1)账面原值
年初余额276385486.551403853.71277789340.26
6-1-68河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)项目房屋及建筑物运输设备合计
本年增加金额91312190.37-91312190.37
其中：新增租赁91312190.37-91312190.37
本年减少金额122414510.441403853.71123818364.15
其中：租赁结束121977201.611403853.71123381055.32
合并范围变化减少---
其他转出437308.83-437308.83年末余额245283166.48-245283166.48
(2)累计折旧
年初余额70609760.63464087.4371073848.06
本年增加金额74283402.9239746.1474323149.06
其中：计提74283402.9239746.1474323149.06
本年减少金额56956180.63503833.5757460014.20
其中：租赁结束56956180.63503833.5757460014.20
合并范围变化减少---
年末余额87936982.92-87936982.92
(3)减值准备
年初余额---
本年增加金额---
本年减少金额---
年末余额---
(4)账面价值
年末账面价值157346183.56-157346183.56年初账面价值205775725.92939766.28206715492.20无形资产无形资产情况项目土地使用权软件合计
*账面原值
期初余额14167543.7054437083.9368604627.63
本期增加金额-7698155.767698155.76
其中：购置-5884.965884.96
开发支出转入-7692270.807692270.80
本期减少金额---
其中：处置---
合并范围变化减少---
期末余额14167543.7062135239.6976302783.39
*累计摊销
期初余额4369811.9623955182.0628324994.02
本期增加金额296077.689145441.339441519.01
6-1-69河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)项目土地使用权软件合计
其中：计提296077.689145441.339441519.01
本期减少金额---
其中：处置---
合并范围变化减少---
期末余额4665889.6433100623.3937766513.03
*减值准备
期初余额-7943145.597943145.59
本期增加金额-2864721.982864721.98
其中：计提-2864721.982864721.98
合并增加---
本期减少金额---
其中：处置---
合并范围变化减少---
期末余额-10807867.5710807867.57
*账面价值
期末账面价值9501654.0618226748.7327728402.79
期初账面价值9797731.7422538756.2832336488.02
本报告期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例为61.44%。
期末用于抵押的无形资产-土地使用权的账面价值为9311937.68元；因抵押、质押或冻结等对使
用有限制的款项具体情况详见本财务报表附注六、53。
开发支出项目期初余额本期增加金额内部开发支出其他企业合并增加
新宁物流经营管理移动版系统软件的研发676824.2522356.10--
新宁微服务架构平台系统软件的研发1632473.67---
京新智造厂内物流管理平台研发项目910176.14---
汽配业物流仓储管理系统的研发610382.462268.44--
新宁物流 SAAS 版运输管理系统的研发 847999.02 245579.50 - -
新宁物流标准化账单管理平台系统软件的研发-827441.87--
新宁工厂物流仓配管理系统的研发-46208.58--
新宁物流人员效率分析可视化管理系统软件的研发-1239327.35--
新宁物流经营管理系统企业微信小程序软件的研发-79438.80--
新宁智能设备实时监管运维平台系统软件的研发-551794.62--
亿程物联 ERP 系统 - 568975.37 - -
合计4677855.543583390.63--
6-1-70河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)(续上表)项目本期减少金额期末余额确认为转入当期损益合并范围变化无形资产减少
新宁物流经营管理移动版系统软件的研发699180.35---
新宁微服务架构平台系统软件的研发1632473.67---
京新智造厂内物流管理平台研发项目910176.14---
汽配业物流仓储管理系统的研发612650.90---
新宁物流 SAAS 版运输管理系统的研发 1093578.52 - - -
新宁物流标准化账单管理平台系统软件的研发827441.87---
新宁工厂物流仓配管理系统的研发46208.58---
新宁物流人员效率分析可视化管理系统软件的研发1239327.35---
新宁物流经营管理系统企业微信小程序软件的研发79438.80---
新宁智能设备实时监管运维平台系统软件的研发551794.62---
亿程物联 ERP 系统 - - - 568975.37
合计7692270.80--568975.37长期待摊费用项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费14423118.555992261.017131740.14-13283639.42
维护品支出175.88-175.88--
消耗性周转箱及栈板等628382.84-428155.78-200227.06
其他2299834.311320715.48992619.93-2627929.86
合计17351511.587312976.498552691.73-16111796.34
递延所得税资产/递延所得税负债未经抵销的递延所得税资产项目期末余额期初余额可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产
信用减值准备32518092.813976604.4128177267.213807549.18
资产减值准备13049991.001758938.5110671888.901399331.83
其他权益工具投资公允价值变动5590534.63328580.195100000.00255000.00
使用权资产折旧及租赁负债利息支出4591017.96278519.543092117.56245254.06
可抵扣亏损8312946.90526476.144687468.54174107.50
内部交易未实现利润3177386.66362214.075929568.06677182.88
合计67239969.967231332.8657658310.276558425.45未经抵销的递延所得税负债
6-1-71河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)项目期末余额期初余额应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债
固定资产折旧差异9174438.161063756.884757164.32533504.11
无形资产累计摊销差异----
合计9174438.161063756.884757164.32533504.11未确认递延所得税资产明细项目期末余额期初余额
信用减值准备42364362.8739690285.35
资产减值准备19455229.788079245.08
其他权益工具投资公允价值变动114592.56-
可抵扣亏损1306511932.231301529157.51
使用权资产折旧及租赁负债利息支出2355967.66666018.45
预计负债159663620.98179456960.97
预提费用-31694110.19
合计1530465706.081561115777.55未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末金额期初金额备注
2022年-1858724.19-
2023年41124676.5741955011.32-
2024年72919772.5273044230.78-
2025年27587370.7427587370.74-
2026年1138810342.411154311569.06-
2027年23509734.51155040.41-
2028年965098.31965098.31-
2029年831992.99831992.99-
2030年762944.18820119.71-
合计1306511932.231301529157.51其他非流动资产项目期末余额期初余额
预付购买长期资产款1515900.005824750.00
合同履约成本--
合计1515900.005824750.00短期借款短期借款分类
6-1-72河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)项目期末余额期初余额
抵押借款(注)119430610.36122500000.00
保证借款50839670.3962500000.00
信用借款-2465000.00
其他-5000000.00
利息调整239666.79317441.79
合计170509947.54192782441.79
注：短期借款的抵押情况详见本财务报表附注十二/1、重要承诺事项。
截至2022年12月31日已逾期未偿还的短期借款170270280.75元，已逾期未偿还的短期借款期后偿还情况详见本财务报表附注十三、资产负债表日后事项/2之说明。
应付账款应付账款列示项目期末余额期初余额
1年以内85736347.26150226139.14
1年以上23921244.3012892293.61
合计109657591.56163118432.75期末无重要的账龄超过1年的应付账款。
合同负债合同负债项目期末余额期初余额
预收货款及服务费4728634.461535564.22应付职工薪酬应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额
短期薪酬36686143.58221956307.70235490802.4623151648.82
离职后福利-设定提存计划14403.7818456726.2318442641.5428488.47
辞退福利-435030.73435030.73-
一年内到期的其他福利----
合计36700547.36240848064.66254368474.7323180137.29
6-1-73河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额
工资、奖金、津贴和补贴35387339.53185608543.89199742177.9421253705.48
职工福利费259060.4115503853.5215643585.89119328.04
社会保险费13048.829842931.799836156.6519823.96
其中：医疗保险费9165.988656316.448650709.0214773.40
工伤保险费3882.84605269.30605024.624127.52
生育保险费-565639.02564715.98923.04
其他-15707.0315707.03-
住房公积金17654.037543655.747552589.778720.00
工会经费和职工教育经费1009040.793457322.762716292.211750071.34
短期带薪缺勤----
短期利润分享计划----
合计36686143.58221956307.70235490802.4623151648.82设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额
基本养老保险13967.3017822272.5617808614.6827625.18
失业保险费436.48634453.67634026.86863.29
企业年金缴费----
合计14403.7818456726.2318442641.5428488.47应交税费项目期末余额期初余额
企业所得税1265516.393314807.91
增值税744687.38740269.22
个人所得税460974.91391259.30
房产税-197618.71
城市维护建设税55913.9630854.59
教育费附加40477.4225601.29
印花税17856.1560151.77
土地使用税-43150.25
土地增值税-8332.33
合计2585426.214812045.37其他应付款项目期末余额期初余额
应付利息10013846.39-
6-1-74河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)项目期末余额期初余额
应付股利--
其他应付款14027035.307652608.50
合计24040881.697652608.50其他应付款按款项性质列示其他应付款项目期末余额期初余额
保证金1582957.471034888.27
单位往来款4578915.321197201.40
费用及报销款3858586.084025656.24
代扣代缴员工五险一金1152041.79664097.29
股权转让款2099600.00-
其他754934.64730765.30
合计14027035.307652608.50期末无重要的账龄超过1年的其他应付款。
一年内到期的非流动负债项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款(注)35000000.0010000000.00
一年内到期的租赁负债56249031.3565451761.35
一年内到期的长期应付款--
合计91249031.3575451761.35
注：一年内到期的长期借款的抵押情况详见本财务报表附注十二/1、重要承诺事项。
其他流动负债项目期末余额期初余额
待转销销项税29960.6630764.18长期借款长期借款情况项目期末余额期初余额
长期借款55048400.0040000000.00
减：一年内到期的长期借款35000000.0010000000.00
合计20048400.0030000000.00长期借款分类
6-1-75河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)项目期末余额期初余额
信用借款--
抵押借款-30000000.00
保证借款--
质押借款(注)20000000.00-
利息调整48400.00-
合计20048400.0030000000.00
注：2022年6月16日公司以持有的安徽皖新供应链服务有限公司（下简称“皖新物流”）45%股
权出质取得借款，因转让皖新物流13%出质股权所需，于2022年12月29日办理了股权出质注销登记手续，相关股权转让完成后于2023年2月28日对剩余32%股权办理股权出质登记手续。
租赁负债项目期末余额期初余额
租赁付款额198820863.92251657458.19
减：未确认融资费用34558629.6242296138.80
小计164262234.30209361319.39
减：一年内到期的租赁负债56249031.3565451761.35
合计108013202.95143909558.04预计负债项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼（注）159663620.98179456960.97全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司预计的仓库火灾事故相关费用
质量保证---
合计159663620.98179456960.97
注：上述未决诉讼相关事项，详见本财务报表附注十二/2、或有事项。
股本
项目期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
(1)有限售条件675000.00-----675000.00股份
其他内资持股675000.00-----675000.00
其中：境内法人-------持股
其中：境内自然675000.00-----675000.00
6-1-76河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)项目期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计人持股
(2)无限售条件446012115.00-----446012115.00流通股份
人民币普通股446012115.00-----446012115.00
(3)股份总数446687115.00-----446687115.00
注：截至2022年12月31日止，公司第一大股东曾卓持有的公司无限售流通股36300000股已全部被司法拍卖，但股份尚未过户完成。
资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股本溢价756965371.81--756965371.81
其他资本公积590400.77--590400.77
合计757555772.58--757555772.58其他综合收益项目期初余额本期发生金额
(A) 本期所得税前 减：前期计入其 减：前期计入其发生额他综合收益当他综合收益当期转入损益期转入留存
(1)不能重分类进损益的其他综合收益-4845000.00-605127.19--
其中：重新计算设定受益计划变动额----
权益法下不能转损益的其他综合收益----
其他权益工具投资公允价值变动-4845000.00-605127.19--
企业自身信用风险公允价值变动----
(2)将重分类进损益的其他综合收益-412333.9585135.6026000.00-
其中：权益法下可转损益的其他综合收益-348185.77-26000.00-
其他债权投资公允价值变动----
金融资产重分类计入其他综合收益的金额----
其他债权投资信用减值准备----
现金流量套期损益的有效部分----
外币财务报表折算差额-64148.1885135.60--
(3)其他综合收益合计-5257333.95-519991.5926000.00-
(续上表)项目本期发生金额期末余额
6-1-77河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)减： 税后归属于 税后归属于 (C)=(A)+(B)
所得税费用 母公司(B) 少数股东
(1)不能重分类进损益的其他综合收益-73580.19-531547.00--5376547.00
其中：重新计算设定受益计划变动额----
权益法下不能转损益的其他综合收益----
其他权益工具投资公允价值变动-73580.19-531547.00--5376547.00
企业自身信用风险公允价值变动----
(2)将重分类进损益的其他综合收益-59135.60--353198.35
其中：权益法下可转损益的其他综合收益--26000.00--374185.77
其他债权投资公允价值变动----
金融资产重分类计入其他综合收益的金额----
其他债权投资信用减值准备----
现金流量套期损益的有效部分----
外币财务报表折算差额-85135.60-20987.42
(3)其他综合收益合计-73580.19-472411.40--5729745.35盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积18425538.18--18425538.18未分配利润项目本期上期提取或分配比例
调整前上期末未分配利润-1195730522.75-1006303825.51
调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-)---调整后期初未分配利润-1195730522.75-1006303825.51-
加：本期归属于母公司所有者的净利润-1597859.91-189426697.24-
其他转入---
减：提取法定盈余公积---
提取任意盈余公积---
应付普通股股利(注)---
转作股本的普通股股利---
其他---
期末未分配利润-1197328382.66-1195730522.75
注：根据公司2022年5月19日召开的2021年度股东大会决议，公司决定不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。
营业收入和营业成本营业收入和营业成本情况项目本期发生额上期发生额
6-1-78河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)收入成本收入成本
主营业务666127033.93540820844.11883206139.82662214868.41
其他业务178606.17-226108.22-
合计666305640.10540820844.11883432248.04662214868.41营业收入具体情况项目本期发生额上期发生额
营业收入666305640.10883432248.04
减：与主营业务无关的业务收入178606.17226108.22
减：不具备商业实质的收入--
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的666127033.93883206139.82营业收入合同产生的收入情况合同分类合计商品类型
其中：仓储业务及相关配套物流服务654620207.47
卫星导航定位设备销售与服务及软件业务11506826.46
其他-按经营地区分类
其中：华北地区-
华东地区274105858.28
华中地区142716160.96
华南地区96641219.42
西北地区-
西南地区152663795.27税金及附加项目本期发生额上期发生额
房产税58434.811652969.70
城市维护建设税711399.421265388.28
教育费附加516026.18929214.91
印花税479092.79890216.67
土地使用税-362506.01
车船使用税12379.4016970.12
水利建设基金3977.851020.05
土地增值税-1647462.98
合计1781310.456765748.72
6-1-79河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)销售费用项目本期发生额上期发生额
职工薪酬22229712.0026307810.04
销售佣金及服务费8254.711710288.02
业务招待费3249368.044572540.27
办公费698880.121058261.56
折旧与摊销429679.65610361.95
车辆及交通费用110551.20354149.47
房租及物业费232494.43471871.22
差旅费134340.73333338.01
其他250070.56520623.59
合计27343351.4435939244.13管理费用项目本期发生额上期发生额
职工薪酬59496089.6875042333.57
折旧与摊销15417694.8630569232.65
咨询服务费11499408.0511020889.44
业务招待费12604437.5620458817.44
房租及物业费2501719.333672126.78
办公费7074199.437443656.62
安保费7104915.807713356.23
差旅费1979508.014109221.98
车辆及交通费用3938112.466556741.70
保险费2591487.282764692.39
会务费176132.46307555.84
技术服务费247642.92333087.54
其他2304941.103434419.43
合计126936288.94173426131.61研发费用项目本期发生额上期发生额
人员费用8391521.0733002780.65
委托外部研究开发投入-558000.00
折旧与摊销55950.45212465.71
直接投入-646061.65
其他技术费用8265.30222976.27
其他-38283.69
6-1-80河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)项目本期发生额上期发生额
合计8455736.8234680567.97财务费用项目本期发生额上期发生额
利息支出25838372.5029235072.87
减：利息收入226156.88302700.11
汇兑损益-2728466.181286097.35
减：未实现融资收益-3424715.36
其他804052.282038465.62
合计23687801.7228832220.37其他收益产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
外贸稳增长专项资金8432700.0016058400.00
增值税进项税加计抵减4365986.853127489.64
发改委政府补助2117545.0013000.00
深圳市重点人群贫困户税收优惠868400.00-
武汉东湖新技术开发区财政补助850000.00-
稳定岗位补贴539659.07352904.17
深圳坪山人力资源局企业职工适岗培训补贴500000.001000000.00
科创委高新研发补贴490000.00845734.51
社保基金管理局社保费用返还408680.73-
人社局技能奖补贴348400.00520995.50
成都市双流区航空经济局补贴318000.001276000.00
2021年龙头企业奖励服务业150000.00-
增值税即征即退税款82477.3742704.67
个税手续费返还58136.38478692.39
亿程位置云服务平台研发项目-741818.19
基于移动互联网位置服务的约租营运车车载智能终端与运营平-600000.00台研发及应用示范
物联网专项资金项目-400000.00
成都市双流区商务局国际产能合作资金-394263.00
西永保税区管委会仓库租金补贴-369681.45
2021年昆山市现代物流专项扶持资金-310000.00
广东省协同创新与平台环境建设专项资金-300000.01
基于 AdHoc 与 MESH 的 WMN 网络城市智能公交通讯网络系统 - 150000.00项目结项
6-1-81河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
“万事通”智能服务平台-146666.68
成都市双流区就业服务管理局培训补贴-145400.00
2020年度企业信用管理示范企业奖励金-116000.00
基于车联网智能云技术的车辆管理平台建设项目-100000.00
重庆综合保税区管委会补贴-37800.00
其他政府补助162251.82298243.15
合计19692237.2227825793.36投资收益项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益18037474.0812035096.03
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入67933.39152360.00
处置长期股权投资产生的投资收益24777666.0154503954.66
债务重组产生的投资收益-1000000.00-
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的损失--392935.06合计41883073.4866298475.63信用减值损失项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失--
应收账款坏账损失-4812555.17-48078394.22
其他应收款坏账损失-2741617.66-10080325.77
长期应收款坏账损失--593920.68
合计-7554172.83-58752640.67资产减值损失项目本期发生额上期发生额
合同资产减值损失-217245.90
存货跌价损失及合同履约成本减值损失-168891.54-5002321.15
长期股权投资减值损失-8342371.18-
无形资产减值损失-2864721.98-35491303.13
在建工程减值损失-2378102.10-8120400.00
其他流动资产减值损失--5635937.30
合计-13754086.80-54032715.68资产处置收益
6-1-82河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益5311046.9313972983.26营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废利得8849.56-8849.56
预计负债转回（注）12200734.90-12200734.90
迁址奖励款8000000.00-8000000.00
补偿款-500000.00-
赔款收入1938669.65659116.351938669.65
其他103526.50397896.60103526.50
合计22251780.611557012.9522251780.61
注：全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司与仓库火灾事件相关未决诉讼资产负债表日后判决
情况详见本财务报表附注十三/3营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
预计负债（注）-103996342.99-
赔款支出1406750.741220557.151406750.74
非流动资产报废损失710339.93691465.75710339.93
罚款及滞纳金52381.49472238.1852381.49
对外捐赠-170000.00-
盘亏损失210.36-210.36
其他26231.98211531.6926231.98
合计2195914.50106762135.762195914.50
注：全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司预计的仓库火灾事件相关费用，未决诉讼相关事项详见本财务报表附注十二/2、或有事项。
所得税费用所得税费用表项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用3729715.358011276.76
递延所得税费用-69074.4513031684.37
合计3660640.9021042961.13会计利润与所得税费用调整过程
6-1-83河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)项目本期发生额
利润总额2914270.73
按法定/适用税率计算的所得税费用728567.68
子公司适用不同税率的影响-379896.21
调整以前期间所得税的影响481511.94
非应税收入的影响-4638710.66
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1924773.50
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-1957864.58
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响9165786.46
高新技术企业研发费用加计扣除的影响-1490022.54
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额变化的影响-54481.45
合并抵消对递延所得税的影响-119023.24
所得税费用3660640.90其他综合收益
详见本财务报表附注六、33。
现金流量表项目注释收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
单位往来款及保证金45660184.83164647897.30
政府补助23243773.0022063442.01
其他营业外收入1938669.651567330.28
利息收入226156.88302700.11
合计71068784.36188581369.70支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
单位往来款及保证金55957703.49143093032.71
销售、管理及研发费用63408538.7194117607.50
预计负债支出7782107.6314498170.05
其他营业外支出1459132.231932650.99
其他财务费用804052.282038465.62
合计129411534.34255679926.87收到的其他与投资活动有关的现金
6-1-84河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)项目本期发生额上期发生额
取得子公司收到的现金流量净额3273168.72-支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
归还其他主体融资-24888.00
支付的租赁负债77040361.8881140420.53
合计77040361.8881165308.53现金流量表补充资料将净利润调节为经营活动现金流量的情况项目本期金额上期金额
*将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-746370.17-189362721.21
加：资产减值准备13754086.8054032715.68
信用减值准备7554172.8358752640.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧19429898.3528708299.88
使用权资产折旧74323149.0673563736.74
无形资产摊销9441519.0121406188.86
长期待摊费用摊销8552691.7317992835.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)-5319896.49-13972983.26
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)701700.73691465.75
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)--
财务费用(收益以“－”号填列)23109906.3230521170.22
投资损失(收益以“－”号填列)-41883073.48-66298475.63
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)-599327.2213099366.00
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)530252.77-67681.63
存货的减少(增加以“－”号填列)-509559.561653567.41
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)53932943.62-48206849.97
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)-98014330.11163510700.20
其他--
经营活动产生的现金流量净额64257764.19146023975.51
*不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本--
1年内到期的可转换公司债券--
融资租入固定资产--
*现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额74445747.3644597378.39
6-1-85河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)项目本期金额上期金额
减：现金的年初余额44597378.3957011970.25
加：现金等价物的期末余额--
减：现金等价物的年初余额--
现金及现金等价物净增加额29848368.97-12414591.86本期收到的处置子公司的现金净额项目金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物-
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物-
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物8720000.00
其中：仁怀新宁酒业供应链股份有限公司8500000.00
广州亿程交通信息有限公司220000.00
处置子公司收到的现金净额8720000.00现金和现金等价物的构成项目期末余额期初余额
*现金74445747.3644597378.39
其中：库存现金156875.60148619.37
可随时用于支付的银行存款74288871.7644448759.02
可随时用于支付的其他货币资金--
可用于支付的存放中央银行款项--
存放同业款项--
拆放同业款项--
*现金等价物
其中：3个月内到期的债券投资--
*期末现金及现金等价物余额74445747.3644597378.39
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物--所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因
货币资金1202982.62保函保证金、其他保证金
货币资金17901237.60银行借款逾期涉诉而被法院冻结的银行存款
货币资金5505991.34其他因涉诉而被法院冻结的银行存款
货币资金8858199.17全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司因仓库火灾事故涉诉而被法院冻结的银行存款
固定资产--房屋及建筑物56963760.65已办理贷款抵押，详见本财务报表附注十二、1、重要承诺事项
固定资产--机器设备759079.48已办理贷款抵押，详见本财务报表附注十二、1、重要承诺事项
6-1-86河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)项目期末账面价值受限原因
无形资产--土地使用权9311937.68已办理贷款抵押，详见本财务报表附注十二、1、重要承诺事项
合计100503188.54外币货币性项目外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金
其中：美元1525252.246.964610622771.75
港币1.560.89331.39
新加坡元119582.005.1831619805.46
越南盾2078426370.000.000295612845.40应收账款
其中：美元4708427.436.964632792313.68
港币243.470.8933217.49应付账款
其中：美元849222.216.96465914493.00其他应付款
其中：越南盾33502000.000.0002959878.41重要的境外经营实体主要经营地记账本位币选择依据
新宁控股(新加坡)有限公司新加坡新加坡元当地货币
新宁物流(越南)有限公司越南越南盾当地货币租赁本公司作为承租人
使用权资产、租赁负债情况详见本附注六、“14、使用权资产”、“26、一年内到期的非流动负债”和“29、租赁负债”相关注释。
计入本年损益的情况项目金额
租赁负债的利息费用9363676.39
计入当期损益的短期租赁费用(适用简化处理)18263381.00
低价值资产租赁费用(适用简化处理)127673.53
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额-与租赁相关的现金流量流出情况
6-1-87河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)项目现金流量类别金额
偿还租赁负债本金和利息所支付的现金筹资活动现金流出77040361.88
对短期租赁和低价值资产支付的付款额（适用于简化处理）经营活动现金流出18391054.53本公司作为出租人与经营租赁有关的信息计入本年损益的情况项目金额
租赁收入178606.17合并范围的变更非同一控制下企业合并本期发生的非同一控制下企业合并被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式
昆山新瑞宁现代物流有限公司2022年9月8日4900000.0060%现金购买
(续上表)被购买方名称购买日购买日的购买日至期末购买日至期末确定依据被购买方的被购买方的收入净利润
昆山新瑞宁现代物流有限公司2022年9月8日注128173316.13-2546446.98
其他说明：
注1：根据本公司董事会通过的《关于受让昆山新瑞宁现代物流有限公司部分股权的议案》，公司分别以现金受让郭金豹持有的昆山新瑞宁20%的股权和昆山迅嘉供应链管理有限公司持有的
昆山新瑞宁40%的股权。截至2022年9月8日已完成法人、执行董事的变更并取得公司印章、财务凭证、合同等重要资料，从而取得实质控制权，将其纳入合并范围。
合并成本及商誉合并成本金额
现金4900000.00
非现金资产的公允价值-
发行或承担的债务的公允价值-
发行的权益性证券的公允价值-
或有对价的公允价值-
购买日之前持有的股权于购买日的公允价值-
6-1-88河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)合并成本金额
其他-
合并成本合计4900000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额4900000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额-
被购买方于购买日可辨认资产、负债项目昆山新瑞宁现代物流有限公司购买日购买日公允价值账面价值
资产：131372153.70131372153.70
流动资产48647223.4748647223.47
固定资产205174.49205174.49
使用权资产82214705.4682214705.46
长期待摊费用305050.28305050.28
负债：126472153.70126472153.70
流动负债43594567.1943594567.19
非流动负债82877586.5182877586.51
净资产4900000.004900000.00
减：少数股东权益--
取得的净资产4900000.004900000.00
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
采用重置成本方法：以原股东实际出资为基础扣除公司亏损、以借款、备用金等形式占用昆山新瑞宁资金的数额确认。
其他原因的合并范围变动
本期新增合并单位2家，分别为：
昆山新亘宁供应链有限公司，系公司本期出资设立的全资子公司，注册资本为人民币500万元。
截至2022年12月31日，公司对其实际出资20.00万元。
*廊坊新珏宁国际物流有限公司，系公司本期出资设立的全资子公司，注册资本为人民币500万元。截至2022年12月31日，公司未对其实际出资。
本期减少合并单位3家，分别为：
子公司重庆盟程物联科技有限公司本期决议解散，并于2022年9月26日完成工商注销登记手续。
子公司江苏亿程慧联汽车科技有限公司本期决议解散，并于2022年10月26日完成工商注销登
6-1-89河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)记手续。
子公司宿迁新捷宁企业管理合伙企业（有限合伙）本期决议解散，并于2022年9月13日完成工商注销登记手续。
在其他主体中的权益在子公司中的权益企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接
苏州新宁公共保江苏省苏州市江苏省苏州高新区湘江路1388号仓储及物流服51.00%-出资设立税仓储有限公司务
苏州新联达通报江苏省苏州市苏州高新区大同路12号2幢1110报关代理-51.00%出资设立关有限公司室
昆山新宁报关有江苏省昆山市昆山开发区玫瑰路999号办公楼代理报关报检100.00%-出资设立限公司316室
苏州新宁物流有江苏省苏州市苏州高新区大同路8号仓储及物流服70.60%-同一控制下企限公司务业合并
昆山新宁物流有江苏省昆山市昆山开发区桂林路69号2号房仓储及物流服100.00%-出资设立限公司务
上海新郁宁物流上海市中国（上海）自由贸易试验区巴仓储及物流服100.00%-出资设立、收有限公司圣路275号1幢103部位务购少数股权
苏州新宁供应链江苏省苏州市苏州市吴中区木渎镇金枫路216国际货运代理100.00%-出资设立、收
管理有限公司号(苏州东创科技园内)购少数股权
淮安新宁公共保江苏省淮安市江苏省淮安经济技术开发区鸿海仓储及物流服100.00%-出资设立、收税仓储有限公司南路6号务购少数股权
福清市新宁万达福建省福清市福清市宏路街道新华村仓储及物流服51.00%-出资设立仓储有限公司务
江苏新宁供应链江苏省昆山市昆山市张浦镇阳光西路760号2供应链管理软100.00%-出资设立管理有限公司号房件开发及技术服务
苏州新宁国通物江苏省苏州市苏州市吴中区甪直镇金鸡湖大道仓储及物流服-51.00%出资设立流管理有限公司38号务
深圳市新宁现代广东省深圳市深圳市坪山区龙田街道老坑社区仓储及物流服100.00%-出资设立物流有限公司锦绣西路6号骏德商贸综合楼2务栋606
深圳市新宁供应广东省深圳市深圳市坪山区龙田街道老坑社区代理报关-100.00%出资设立链有限公司锦绣西路6号骏德商贸综合楼2栋606
北京新宁捷通仓北京市北京市顺义区保汇一街11幢(天仓储及物流服60.00%-出资设立
储有限公司 竺综合保税区 F02 库 08-10) 务
6-1-90河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接
重庆新宁物流有重庆市重庆市沙坪坝区西永综合保税区仓储及物流服100.00%-出资设立
限公司 保税仓库 3 栋 1F-01/2F 务
成都高新区新宁四川省成都市成都高新区(西区)双柏路8号仓储及物流服100.00%-出资设立物流有限公司务
成都双流新宁捷四川省成都市中国（四川）自由贸易试验区成仓储及物流服100.00%-出资设立通物流有限公司都市综合保税区双流园区仓储横务二路50号
新宁控股(新加 新加坡 35SELEGIEROAD#09-01PARKL 物流投资 100.00% - 出资设立
坡)有限公司 ANESHOPPINGMALLSINGAPO
RE(188307)
武汉新宁物流有湖北省武汉市武汉东湖新技术开发区光谷三路仓储及物流服100.00%-出资设立限公司 777 号 A 塔楼 7 层 701、702 室（自 务贸区武汉片区）
重庆新宁捷通物重庆市重庆市渝北区两路寸滩保税港区仓储及物流服100.00%-出资设立
流有限公司 空港功能区 C 区 C12-1-5 保税仓 务库
上海新珏宁国际上海市中国（上海）自由贸易试验区富国际货运代理100.00%-出资设立物流有限公司特东一路146号3幢2层209
苏州新宁新能源江苏省苏州市苏州市吴中区木渎镇金枫路216新能源汽车销100.00%-出资设立、收
汽车发展有限公 号东创科技园 B1 幢 309 室 售与租赁 购少数股权司
武汉新宁捷通物湖北省武汉市武汉东湖新技术开发区佛祖岭街仓储及物流服100.00%-出资设立
流有限公司 道光谷三路 777号A塔楼 701、702 务
室-1（自贸区武汉片区）
深圳市新宁物流广东省深圳市深圳市福田区福保街道福保社区国际货运代理100.00%-出资设立
有限公司 凤凰道 B105-36 日通国际物流一、二期2层
南宁市新宁供应 广西省南宁市 南宁市那洪大道 7 号研祥智谷 C2 供应链管理软 100.00% - 出资设立
链管理有限公司栋101、102号房件开发及技术服务
成都青白江新蓉四川省成都市中国（四川）自由贸易试验区成货运及货运代100.00%-出资设立宁物流有限公司都市青白江区香岛大道1533号成理都国际铁路港综合保税区1号保税仓库1号分区内
广东亿升信息技广东省广州市广州市天河区高唐路261号1203、销售卫星定位-100.00%出资设立术有限公司1205仪及提供信息服务
惠州市新宁现代广东省惠州市惠州市惠阳区秋长新塘村地段仓储及物流服100.00%-出资设立物流有限公司（安博惠阳中心2期7号库第4务单元）
江苏新慧宁智能江苏省昆山市昆山市花桥镇徐公桥路2号341智能化设备及100.00%-出资设立
6-1-91河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接化科技有限公司室配件的设计及销售
新宁物流(越南)越南河内市越南，河内市，纸桥郡，国际货运代-100%出资设立有限公司驿望后坊，维新街，第9号，理，仓储服务越亚大厦，第6层合肥新捷宁供应安徽省合肥市安徽省合肥市经济技术开发区紫供应链管理服100%-出资设立链管理有限公司石路2720号务
南昌新锐宁物流江西省南昌市江西省南昌市南昌高新技术产业仓储及物流服100%-出资设立
有限公司开发区航空城大道333号5#加工务车间2层
佛山新粤宁物流广东省佛山市广东省佛山市顺德区陈村镇石洲仓储及物流服100%-出资设立
有限公司村建业四路7号一期仓库2、3、4务单元
南昌新辉宁供应江西省南昌市江西省南昌市南昌经济技术开发仓储及物流服100%-出资设立链管理有限公司区嘉茂五路436号3栋2层务
深圳市亿程物联广东省深圳市深圳市南山区桃源街道桃源社区技术服务100%-出资设立
科技有限公司高发西路28号方大广场3.4号研发楼3号楼1406
贵州亿程物联科贵州省贵阳市贵州省贵阳市贵阳国家高新技术计算机、通信-100%出资设立技有限公司产业开发区金阳科技产业园标准和其他电子设
厂房辅助用房 B405 室 备制造
武汉新宁供应链湖北省武汉市武汉东湖新技术开发区光谷三路供应链管理服-100%出资设立管理有限公司 777 号 A 塔楼 7 层 701、702 室（自 务贸区武汉片区）
昆山新瑞宁现代江苏省昆山市昆山开发区桂林路69号2号房仓储及物流服100%非同一控制下物流有限公司务企业合并
昆山新亘宁供应江苏省昆山市昆山市张浦镇阳光西路760号仓储及物流服100%出资设立链有限公司务
廊坊新珏宁国际河北省廊坊市中国（河北）自由贸易试验区大仓储及物流服100%出资设立物流有限公司兴机场片区北京大兴国际机场务（廊坊）片区综合保税区兴隆街
19号-1
重要的非全资子公司子公司名称少数股东的本期归属于少本期向少数股期末少数股东持股比例数股东的损益东支付的股利权益余额
苏州新宁公共保税仓储有限公司(合并)49.00%233336.22-13198158.06
苏州新宁物流有限公司29.40%481641.73-10255402.56
福清市新宁万达仓储有限公司49.00%-30164.17-1494945.27
6-1-92河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)子公司名称少数股东的本期归属于少本期向少数股期末少数股东持股比例数股东的损益东支付的股利权益余额
北京新宁捷通仓储有限公司40.00%-27866.89--514060.36
江苏亿程慧联汽车科技有限公司45.00%-18860.43--719442.35
苏州新宁国通物流管理有限公司49.00%213403.28-1318386.02重要非全资子公司的主要财务信息子公司名称期末余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
苏州新宁公共35385107.7814339900.5449725008.3216021841.266768150.6222789991.88保税仓储有限
公司(合并)
苏州新宁物流28609952.8216668371.3045278324.1210378724.5017277.9910396002.49有限公司
福清市新宁万达6206057.6959081.486265139.173214230.45-3214230.45仓储有限公司
北京新宁捷通88062.8570736.62158799.471443950.37-1443950.37仓储有限公司
江苏亿程慧联汽831.97-831.97---车科技有限公司
苏州新宁国通物5704318.55-5704318.553013734.84-3013734.84流管理有限公司
(续上表1)子公司名称期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
苏州新宁公共33347371.4911838699.9445186071.4312996988.165730263.1818727251.34保税仓储有限
公司(合并)
苏州新宁物流24560709.8423226493.3647787203.2014476423.6866695.0714543118.75有限公司
福清市新宁万达5466235.5963675.875529911.462417443.22-2417443.22仓储有限公司
北京新宁捷通88448.02135241.90223689.921439173.60-1439173.60仓储有限公司
江苏亿程慧联汽23785.2818958.7542744.03599592.74-599592.74车科技有限公司
苏州新宁国通物2266411.56-2266411.5611344.74-11344.74流管理有限公司
6-1-93河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)(续上表2)子公司名称本期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
苏州新宁公共保税仓储有限公司(合并)42123369.31476196.35476196.357232131.54
苏州新宁物流有限公司47871361.931638237.181638237.188327857.67
福清市新宁万达仓储有限公司4569332.49-61559.52-61559.52305426.58
北京新宁捷通仓储有限公司--69667.22-69667.22-632.91
江苏亿程慧联汽车科技有限公司--41912.06-41912.06-618.74
苏州新宁国通物流管理有限公司4067814.54435516.89435516.89322640.32
(续上表3)子公司名称上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
苏州新宁公共保税仓储有限公司(合并)42842663.83-627846.66-627846.6610416159.28
苏州新宁物流有限公司42312722.551264657.331264657.335330791.80
福清市新宁万达仓储有限公司4326410.36-70223.25-70223.25453447.00
北京新宁捷通仓储有限公司--68821.48-68821.48-4171.03
江苏亿程慧联汽车科技有限公司--88379.55-88379.55-1647.63
苏州新宁国通物流管理有限公司2468865.74255066.82255066.82-1633588.44在合营安排或联营企业中的权益重要的合营企业或联营企业合营企业或主要经营地注册地业务性质持股比例表决权对合营企业或联营企业名称直接间接比例联营企业投资会计处理方法
安徽皖新供应安徽省合肥市安徽省合肥市仓储32.00%-32.00%权益法链服务有限公砀山路10号及物流服务司
江苏宁华供应江苏省昆山市昆山市花桥镇供应链管理、36.40%-36.40%权益法
链管理有限公 金洋路 15 号 B2 仓储服务
司房3-22
上海京新智造上海市上海市嘉定工供应链管理服45.00%-45.00%权益法供应链管理有业区宝钱公路务限公司3885号8幢2
6-1-94河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)合营企业或主要经营地注册地业务性质持股比例表决权对合营企业或联营企业名称直接间接比例联营企业投资会计处理方法层202室重要联营企业的主要财务信息
项目期末余额/本期发生额安徽皖新供应上海京新智造江苏宁华供应链服务有限公供应链管理有链管理有限公司限公司司
流动资产850807263.795124894.3840479286.98
非流动资产61824136.07-348345588.42
资产合计912631399.865124894.38388824875.40
流动负债703802327.68-19.0461421068.21
非流动负债6027852.11-362151907.09
负债合计709830179.79-19.04423572975.30
少数股东权益1779801.18--25506911.04
归属于母公司股东权益201021418.895124913.42-9241188.86
按持股比例计算的净资产份额64326854.043656211.04-3363793.05调整事项
其中：商誉---
内部交易未实现利润---
其他---
对联营企业权益投资的账面价值64326854.043656211.04-
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值---
营业收入3300661082.80636473.8761337614.14
净利润51402149.18135284.71-17026792.41
终止经营的净利润---
其他综合收益---
综合收益总额51402149.18135284.71-17026792.41
本年度收到的来自联营企业的股利10125000.00--
(续上表)
项目期初余额/上期发生额安徽皖新供应上海京新智造江苏宁华供应链服务有限公供应链管理有链管理有限公司限公司司
6-1-95河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)项目期初余额/上期发生额安徽皖新供应上海京新智造江苏宁华供应链服务有限公供应链管理有链管理有限公司限公司司
流动资产788492924.545863304.0539101272.61
非流动资产50237391.451873096.62246784795.90
资产合计838730315.997736400.67285886068.51
流动负债584265787.652746771.9671198612.35
非流动负债80998614.81-210610084.25
负债合计665264402.462746771.96281808696.60
少数股东权益1346643.82--5836623.25
归属于母公司股东权益172119269.714989628.719913995.16
按持股比例计算的净资产份额77453671.373595332.923780275.19调整事项
其中：商誉---
内部交易未实现利润---
其他---
对联营企业权益投资的账面价值77453671.373595332.923780275.19
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值---
营业收入2499373788.0328488992.0754234197.99
净利润39380184.57-5125291.87-7773896.40
终止经营的净利润---
其他综合收益---
综合收益总额39380184.57-5125291.87-7773896.40
本年度收到的来自联营企业的股利---不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计405119.076016322.01下列各项按持股比例计算的合计数
其中：净利润-40415.982138919.83
其他综合收益--438185.77
综合收益总额-40415.981700734.06与金融工具相关的风险
6-1-96河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策，在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要与应收款项有关。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司仅与经评估认可的、信誉良好
的第三方进行交易。另外，本公司对应收账款余额和回款情况进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
公司流动资金存放于信用评级较高的银行，不存在因对方单位违约而导致的流动资金损失，故相关流动资金信用风险较低。
市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产、负债及境外经营实体有关。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。
本公司外币金融资产和外币金融负债详见本财务报表附注“六/54、外币货币性项目”。
其他价格风险
公司持有的其他金融资产投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
公司持有的其他金融资产投资列示如下：
6-1-97河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)项目期末余额期初余额
其他权益工具投资240078.24700900.00流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。截至2022年12月31日，公司合并资产负债表中流动资产为人民币33163.92万元（其中：未受限的货币资金为人民币7444.57万元）、流动负债为人民币42598.16万元（其中：短期借款为人民币17050.99万元、一年内到期的非流动负债为人民币9124.90万元）。截至本财务报表批准报出日，子公司深圳市新宁现代物流有限公司因2015年12月火灾事故导致被冻结的银行账户余额为人民币931.65万元。
为了妥善解决本公司银行贷款逾期问题，本公司向关联方股东河南中原金控有限公司（以下简称“中原金控”）及大河控股有限公司（以下简称“大河控股”）合计共借入人民币2.1亿元用于归
还银行逾期贷款，借款方式为中原金控及大河控股通过中信银行股份有限公司郑州分行向公司各提供1.05亿委托贷款，借款年化利率不超过6.5%；借款期限6个月，到期可延期6个月，可提前还款；以公司、公司全资子公司昆山新宁物流有限公司以及南宁市新宁供应链管理有限公司自有不动产分别提供抵押担保；以公司持有的安徽皖新供应链服务有限公司部分股权提供股权质押担保；以昆山新宁物流有限公司以及南宁市新宁供应链管理有限公司向大河控股、中原金控分别提供连带责任保证。
截至本财务报表批准报出日，公司已归还结清全部逾期银行贷款合计人民币219775983.58元，公司及子公司因贷款逾期导致冻结的银行账户已全部解除冻结。
公允价值的披露以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值项目期末公允价值
第一层次第二层次第三层次合计公允价值计量公允价值计量公允价值计量
(1)持续的公允价值计量
*其他权益工具投资--240078.24240078.24
持续以公允价值计量的资产总额--240078.24240078.24
持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息项目期末公允价值估值技术输入值
其他权益工具投资-对非公众公司投资240078.24净资产法净资产份额关联方及关联交易
6-1-98河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)本企业的母公司情况无。
本企业的母公司情况的说明截至2022年12月31日止，持有本公司股权5%以上的股东情况如下：曾卓持股36300000股（已全部被司法拍卖，但股份尚未过户完成），占比8.13%；河南中原金控有限公司持股33202650股，占比7.43%，宿迁京东振越企业管理有限公司持股22336311股，占比5.00%；其他均为持股5%以下的小股东。公司股权结构较为分散，不存在可以实际支配公司股份表决权超过30%的单一股东，也不存在单一股东通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任的情形，也不存在单一股东可以依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响的情形。持股5%以上的股东相互之间或与其他股东之间也不存在一致行动关系安排或表决权委托等以取得公司控制权的情形，公司处于无控股股东状态。
截至2022年12月31日止，本企业处于无实际控制人的状态。
本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本财务报表附注八、1。
本企业的合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见本财务报表附注八、2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系安徽皖新供应链服务有限公司联营企业合肥新宁供应链管理有限公司联营企业的子公司
新宁物流(盱眙)有限公司联营企业上海京新智造供应链管理有限公司联营企业香港新宁现代物流有限公司联营企业深圳市新宁智能物流有限公司联营企业
昆山新瑞宁现代物流有限公司2022年5-8月为联营企业其他关联方情况
6-1-99河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)其他关联方名称其他关联方与本企业关系
宿迁京东振越企业管理有限公司持股5%以上股东
河南中原金控有限公司持股5%以上股东宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人对母公司施加重大影响的投资方的实际控制人控制的企业控制的企业汇总苏州国通实业有限公司孙公司的少数股东
大河控股有限公司及其相关关联方 正在进行的向特定对象发行 A 股股票事项的发行对象及其相关关联方关联交易情况
购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表：
关联方关联交易内容本期发生额获批的是否超过上期发生额交易额度交易额度
深圳市新宁智能物流有限公司接受劳务64593.1528000000.00否-
宿迁京东振越企业管理有限公司接受劳务894336.7010000000.00否1344011.08的实际控制人控制的企业汇总
合肥新宁供应链管理有限公司送货服务2935.785000000.00否82751.28
合肥新宁供应链管理有限公司采购固定资产-37831.86
香港新宁现代物流有限公司接受劳务5557094.00-是69324.85
大河控股有限公司及其相关关联接受服务12000.00-否-方
新宁物流(盱眙)有限公司送货服务-40581.28
西安新亿众程物联科技有限公司接受劳务-2006415.09
长沙柏杨物联科技有限公司接受劳务-127920.79
出售商品/提供劳务情况表：
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人销售商品、提供服务3858236.1311054750.34控制的企业汇总
合肥新宁供应链管理有限公司销售商品、提供服务4819545.7210263392.45
昆山新瑞宁现代物流有限公司提供服务40377430.33-
深圳市新宁智能物流有限公司提供服务37699818.17-
上海京新智造供应链管理有限公司提供服务22888.433567908.81
苏州国通实业有限公司提供服务3959072.402468865.74
安徽皖新供应链服务有限公司提供服务-280439.85关联租赁情况
6-1-100河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)本公司作为出租方：
承租方名称租赁资产种类本期确认的上期确认的租赁收入租赁收入
深圳市新宁智能物流有限公司车辆63235.85-
本公司作为承租方：
出租方名称租赁资支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产产种类本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
深圳市新宁智能仓库3842857.35-823966.65---物流有限公司
注：本公司向深圳智能承租仓库因需求变化已退租，实际租赁期为4月-8月。
关联担保情况本公司作为担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
昆山新宁物流有限公司55000000.002018/2/12027/2/01否
昆山新宁物流有限公司25000000.002021/12/202024/6/20否
关联方资产转让、债务重组情况项目本期发生额上期发生额
股权出售（注）49530000.00-
注：公司将持有的参股公司安徽皖新供应链服务有限公司的13%股权转让于大河控股有限公司。
关键管理人员报酬项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬391.80万元408.08万元关联方应收应付款项应收项目项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款合肥新宁供应链管理有限公司4823368.2248233.686388936.4967398.91
应收账款新宁物流(盱眙)有限公司87920.0087920.0087920.0087920.00
应收账款宿迁京东振越企业管理有限公司的1133095.00356832.00551987.85142021.29实际控制人控制的企业汇总
应收账款上海京新智造供应链管理有限公司--1382840.8013828.40
应收账款深圳市新宁智能物流有限公司23552924.323776671.14--
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备
其他应收款深圳市新宁智能物流有限公司30041.494681.6194277.624713.88
其他应收款宿迁京东振越企业管理有限公司的20000.005200.0070000.003500.00实际控制人控制的企业汇总
其他应收款合肥新宁供应链管理有限公司90873.2712774.099240.005259.50
其他应收款香港新宁现代物流有限公司33285.252995.68--应付项目项目名称关联方期末余额期初余额
应付账款宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控制的企业汇总2327.543186496.11
应付账款香港新宁现代物流有限公司45832.3186471.52
应付账款深圳市新宁智能物流有限公司68076.26-
合同负债宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控制的企业汇总981228.55-
其他应付款宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控制的企业汇总777151.74772004.27
其他应付款深圳市新宁智能物流有限公司15283.20-承诺及或有事项重要承诺事项
截至2022年12月31日，公司需要披露的重要财务承诺事项如下：
资产抵押情况
公司的全资子公司昆山新宁物流有限公司(以下简称“昆山新宁”)向中国农业银行股份有限公司昆山分行借款的资产抵押事项昆山新宁于2018年1月10日与中国农业银行股份有限公司昆山分行签订了《关于中国农业银行股份有限公司固定资产借款合同》，款项用于智能化仓储与分拣系统项目建设，借款币种及金额为人民币5500万元，总借款期限为八年，同时签订了《最高额抵押合同》，约定以昆山新宁位于昆山保税区物流园的4#仓库房产(昆房权证开发区字第301154789号)及土地(昆国用(2009)第
12009110019号)抵押，抵押担保期限自2018年1月10日起至2023年1月9日止。
2020年6月22日，昆山新宁新增动产抵押物，债务人履行债务的期限为2020年5月26日至2021年5月25日，授权期限为2020年5月25日至2030年5月26日。
截至2022年12月31日，相关的借款本金余额为人民币3500万元整。
抵押物账面明细如下资产名称类别原值期末账面价值国有土地使用权证
土地使用权无形资产6592950.004679224.04昆国用(2009)第12009110019号资产名称类别原值期末账面价值国有房屋产权证
6-1-102河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)资产名称类别原值期末账面价值国有房屋产权证
昆山保税区物流园4#仓库固定资产47303837.1936268185.03昆房权证开发区字第301154789号
设备若干固定资产8854409.90759079.48
河南新宁现代物流股份有限公司(以下简称“新宁物流”)向江苏昆山农村商业银行股份有限公司南港支行借款的资产抵押事项根据新宁物流与江苏昆山农村商业银行股份有限公司南港支行于2019年11月29日签订《最高额抵押合同》，约定以自有房屋及土地，昆房权证张浦字第171014506号、昆房权证张浦字第
171013554号、昆房权证张浦字第171014505号、昆房权证张浦字第171015175号、昆房权证张浦
字第171015176号、昆房权证张浦字第171014504号、昆房权证张浦字第171014503号、昆房权
证张浦字第171014502号、昆国用(2008)第12008114095号、昆国用(2009)第12009114052号作为财产抵押。
截至2022年12月31日，相关短期借款本金余额为人民币5700万元整。上述抵押的不动产系昆山市张浦镇阳光西路760号1号至3号、6号至8号房及昆山市张浦镇震阳路479-1号4号至5号房，已于2009年7月1日办妥房屋产权证，以江苏昆山农村商业银行股份有限公司南港支行
为第一权利人的抵押担保手续已于2019年12月2日办理完毕，抵押合同编号为：昆农商银高抵
字(2019)第0199259号。
抵押物账面明细如下资产名称类别原值期末账面价值不动产权证
昆山市张浦镇阳光西路760号1号房固定资产30289090.007851758.70昆房权证张浦字第171014506号昆山市张浦镇阳光西路760号2号房固定资产昆房权证张浦字第171013554号昆山市张浦镇阳光西路760号3号房固定资产昆房权证张浦字第171014505号
昆山市张浦镇震阳路479-1号4号房固定资产昆房权证张浦字第171015175号
昆山市张浦镇震阳路479-1号5号房固定资产昆房权证张浦字第171015176号昆山市张浦镇阳光西路760号6号房固定资产昆房权证张浦字第171014504号昆山市张浦镇阳光西路760号7号房固定资产昆房权证张浦字第171014503号昆山市张浦镇阳光西路760号8号房固定资产昆房权证张浦字第171014502号
张浦镇震阳路479-1号土地使用权无形资产5785475.703932219.69昆国用(2009)第12009114052号
张浦镇阳光西路760号土地使用权无形资产1525400.00700493.95昆国用(2008)第12008114095号
合计37599965.7012484472.34
河南新宁现代物流股份有限公司(以下简称“新宁物流”)向中国农行银行股份有限公司昆山南港支行借款的资产抵押事项根据南宁市新宁供应链管理有限公司与中国农行银行股份有限公司昆山南港支行于2020年6月
10日签订《最高额抵押合同》，约定以自有房屋，桂（2019）南宁市不动产权第0057362号、桂
（2019）南宁市不动产权第0057363号作为财产抵押，为新宁物流担保的债权最高额为人民币
14900万元。抵押合同编号为：32100620200021377。
6-1-103河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)根据昆山新宁物流有限公司与中国农行银行股份有限公司昆山南港支行于2020年7月16日签订
《最高额抵押合同》，约定以自有房屋，昆房权证开发区字第301154789号作为财产抵押。抵押合同编号为：32100620200026150。
截至2022年12月31日，相关短期借款本金余额为人民币62430610.36元。
抵押物账面明细如下：
资产名称类别原值期末账面价值权证
南宁市江南区那洪大道7号南宁固定资产17020612.5612843816.92桂（2019）南宁市不动产权第
研祥智谷 C2 栋 101 号 0057362 号
南宁市江南区那洪大道7号南宁桂（2019）南宁市不动产权第
研祥智谷 C2 栋 102 号 0057363 号
昆山市开发区桂林路69号2号房固定资产47303837.1936268185.03昆房权证开发区字第301154789号
合计64324449.7549112001.95或有事项资产负债表日存在的重要或有事项
2019年4月1日，中国人民财产保险股份有限公司北京市分公司(以下简称“人保北京”)向湖北
省高级人民法院起诉深圳新宁，诉称2015年12月22日，深圳新宁仓库发生火灾，造成案外人摩托罗拉(武汉)移动技术通信有限公司(以下简称“联想”)存放于仓库内的货物受损。人保北京作为联想受损货物的保险人，按照保险合同约定支付了保险金后依法取得代为求偿权，故诉请法院判令深圳新宁赔偿损失人民币212875422元，判令江苏新宁现代物流股份有限公司对前述给付义务承担连带责任，并判令两被告承担本案诉讼费用。
因联想与深圳新宁合同中所载合同签订地为格式条款，是联想单方对其签约地址的记录而非双方对合同签订地的约定，且该等记载与实际签订地不符，更与本案争议不存在市级联系点，因此深圳新宁于2019年4月26日向湖北省高级人民法院提起管辖权异议。2019年7月15日，湖北省高级人民法院以深圳新宁未能举证证明系争协议的实际签订地为广东省深圳市为由裁定驳回深
圳新宁的管辖权异议。深圳新宁对此裁定不服，于2019年7月19日向湖北省高级人民法院递交了管辖权裁定的上诉状，上诉至最高人民法院。最高人民法院于2019年9月30日出具裁定，驳回深圳新宁的管辖权上诉，确认湖北省高级人民法院为有管辖权的法院。
一审程序中，湖北高院于2022年2月22日作出（2019）鄂民初47号民事判决书，判令深圳新宁向人保北京支付赔偿款149012809.40元（直接财产损失212875442元的70%），江苏新宁对前述赔偿款承担连带赔偿责任，驳回人保北京其他诉讼请求。
深圳新宁就本案一审判决向最高人民法院提起上诉，主张一审判决错误，请求法院驳回原告人保北京的诉讼请求。人保北京亦针对一审判决提起了上诉。双方上诉正在法院处理中，最高人民法院暂未发出二审的传票开庭信息。
6-1-104河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
2022年3月，珠海冠宇电池股份有限公司（以下简称“珠海冠宇”）向深圳市坪山区人民法院起
诉深圳市新宁现代物流有限公司、江苏新宁现代物流股份有限公司，诉称2015年12月22日深圳新宁库发生火灾，造成珠海冠宇存放于深圳新宁仓库内的电池物料发生毁损，故诉请法院判令深圳新宁和江苏新宁共同向原告赔偿损失10013428元；并判令深圳新宁和江苏新宁承担本案全部诉讼费用。
2022年9月29日，广东省深圳市坪山区人民法院作出一审判决，判令深圳新宁公司承担70%的赔偿责任。经过审理，一审法院认为深圳新宁公司财产独立于河南新宁物流公司，驳回珠海冠宇公司关于河南新宁物流公司承担连带责任的诉请。
深圳新宁公司于2022年10月向广东省深圳市中级人民法院提起上诉，请求撤销一审判决关于深圳新宁承担70%责任的判项，将本案发回重审，或改判驳回珠海冠宇公司的全部诉讼请求。目前本案尚未开庭审理。
昆山华恒工程技术中心有限公司(以下简称“华恒工程”)起诉被告本公司的全资子公司昆山新宁
物流有限公司(以下简称“昆山新宁”)买卖合同纠纷案件(案号(2019)苏0583民初17312号)的审理。
原告华恒工程诉讼请求：
*判令被告支付原告合同价款3330.372万元，以及逾期支付货款的违约金(每日万分之一至实际给付之日)；
*判令被告支付原告垫付的银行承兑汇票保证金200万元以及逾期付款利息损失；令被告承担诉讼费用。
被告昆山新宁反诉请求：
判令解除反诉原、被告双方于2017年4月13日签订的《销售合同》、于2017年4月14日签订的
《补充协议》以及于2017年9月1日签订的《技术协议》；
判令反诉被告退还反诉原告已经支付的款项人民币39788000元及利息3808875.64元(利息按照
同期人民银行贷款基准利率自2017年4月24日至实际支付之日止)；
判令反诉被告支付反诉原告因此造成的仓库租赁费、设备采购/租赁费、人工费、水电费等各项
损失总计人民币35483734.22元；以上费用总计人民币79080609.86元。*判令反诉被告承担诉讼费及鉴定费。
2021年10月15日昆山市人民法院作出(2019)苏0583民初17312号《民事判决书》一审判决如下：
*被告于判决生效之日起十日内支付原告合同价款15294040元；
*驳回原告其他诉讼请求；
*驳回反诉原告全部反诉请求。
根据北京大成(苏州)律师事务所出具的律师意见书：昆山新宁不服一审判决，在上诉期内向苏州市中级人民法院提起上诉，并已缴纳上诉费用，目前案件经苏州市中级人民法院开庭审理，尚未出具二审判决书，一审判决尚未生效。
6-1-105河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)昆山新宁提出的上诉请求具体如下：请求依法撤销昆山市人民法院(2019)苏0583民初17312号民
事判决书第一项、第三项并依法改判；请求依法判决本案一审、二审诉讼费用、鉴定费用由被上
诉人承担，理由如下：
*原审判决对案件事实认定不清，未客观地采纳《鉴定报告》的相关结论，案涉系统设备存在严重的质量问题；
《鉴定报告》相关结论已经充分证明了被上诉人的案涉系统设备总体上根本不符合双方技术协议的核心要求；
用于鉴定的系统设备本身就已经存在部分核心功能的缺失；
原审法院未能客观、全面地采纳鉴定意见，导致其对案件事实认定不清。
*原审法院认定本案属于承揽合同纠纷，但实质上却以买卖合同法律关系对本案进行实质判定，属于适用法律错误；
*原审法院未能正确认定过错，滥用裁量权，致使判决结显失公允；
*被上诉人构成根本违约，上诉人有权解除合同并要求其承担相应的赔偿责任。
主办律师认为一审法院从事实认定、法律适用上存在严重错误，目前苏州市中级人民法院尚未出具二审判决书。
资产负债表日后事项
根据公司第六届董事会第二次会议决议，通过了《2022年度利润分配预案》。经董事会研究决定，公司2022年度利润分配的预案为：不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。本议案经董事会审议通过后，该利润分配预案尚需获得公司2022年度股东大会审议通过。
公司于2023年3月31日在中国证监会指定信息披露网站刊登了《关于关联借款的进展暨归还结清银行逾期贷款的公告》（公告编号：2023-023）。公司于2023年3月10日及2023年3月27日分别召开了第五届董事会第四十次会议、2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于向关联方借款暨关联交易的议案》，同意公司向关联方股东河南中原金控有限公司（以下简称“中原金控”）及大河控股有限公司（以下简称“大河控股”）合计共借入人民币2.1亿元用于归还银行逾期贷款，借款方式为中原金控及大河控股通过中信银行股份有限公司郑州分行向公司各提供1.05亿委托贷款，借款年化利率不超过6.5%；借款期限6个月，到期可延期6个月，可提前还款；
以公司、公司全资子公司昆山新宁物流有限公司以及南宁市新宁供应链管理有限公司自有不动产分别提供抵押担保；以公司持有的安徽皖新供应链服务有限公司部分股权提供股权质押担保；以
昆山新宁物流有限公司以及南宁市新宁供应链管理有限公司向大河控股、中原金控分别提供连带责任保证。
截至2023年3月31日公司及相关子公司与中原金控、大河控股、中信银行股份有限公司郑州分
行就本次借款事项相关的协议均已签署完成。公司已收到关联方借款2.1亿元，并全部用于归还结清银行逾期贷款。
6-1-106河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)截至本财务报表批准报出日，公司已归还结清全部逾期银行贷款合计人民币219775983.58元，公司及子公司因贷款逾期导致冻结的银行账户已全部解除冻结。
2016年5月6日，南昌欧菲光电技术有限公司(以下简称“欧菲光电”)向深圳市龙岗区人民法院
提起诉讼，诉称2015年12月22日，深圳新宁仓库发生火灾，造成欧菲光电存放与仓库内的货物受损。经深圳龙岗区法院、深圳中院两审后作出（2018）粤03民终8610号二审民事判决书，法院认为深圳新宁投保的公众责任险理赔程序正在进行中，适用的仓储合同条款约定的赔偿条件尚未满足，故判决驳回欧菲光电的诉讼请求。欧菲光电对前述二审民事判决书向广东高院提出再审，广东高院作出（2019）粤民申6236号民事裁定书，认为欧菲光电再审复核法定情形，裁定本案由广东省高级人民法院提审。
2021年5月12日广东高院开庭审理该案件（案号：（2021）粤民再59号），欧菲光电在提审程序
中确认向深圳新宁主张的赔偿请求金额为原审一审法院委托评估机构评估认定的存货损失价值
20280653.84元。
2023年3月，深圳新宁收到广东省高级人民法院送达的《民事判决书》[(2021)粤民再59号]，判
决如下：
（1）撤销广东省深圳市中级人民法院(2018)粤03民终8610号民事判决；
（2）撤销广东省深圳市龙岗区人民法院(2016)粤0307民初7287号民事判决；
（3）深圳市新宁现代物流有限公司于本判决生效之日起10日内向南昌欧菲光电技术有限公司支付赔偿金197万元；
（4）驳回南昌欧菲光电技术有限公司的其他诉讼请求。
本判决为终审判决。
公司前期已按照有关会计准则的规定对本次诉讼可能产生的赔偿款计提了预计负债1419.66万元，已计提预计负债超过公司需支付的赔偿款及其他诉讼费金额1220.07万元计入营业外收入。
公司子公司佛山新粤宁物流有限公司（以下简称“原告”）与深圳市新宁智能物流有限公司（公司参股公司，以下简称“被告”）合同纠纷一案，因原告按约定实际履行了相关义务后，被告未全额向原告支付款项，经多次交涉仍然拒绝支付，故原告向深圳市坪山区人民法院提起诉讼。诉讼请求法院判令被告支付支付欠款6722939.01元（截止至2023年3月31日）以及资金占用损失，资金占用损失以 6722939.01 元为基数按照一年期 LPR 的四倍自应付之日起计算至付清之日止。本案诉讼费由被告承担。
截至本财务报表批准报出日，原告已收到广东省深圳市坪山区人民法院送达的《受理案件通知书》
[(2023)粤0310民初2886号，尚未开庭审理，最终实际影响以法院判决结果为准。
6-1-107河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)公司子公司深圳市新宁现代物流有限公司（以下简称“原告”）、深圳市新宁物流有限公司（以下简称“原告”）、惠州市新宁现代物流有限公司（以下简称“原告”）及全资孙公司深圳市新宁供
应链有限公司（以下简称“原告”）与深圳市新宁智能物流有限公司（公司参股公司，以下简称“被告”）合同纠纷一案，因原告按约定实际履行了相关义务后，被告未全额向原告支付款项，经多次交涉仍然拒绝支付，故原告向深圳市坪山区人民法院提起诉讼。诉讼请求法院判令被告向原告支付欠款34058699.80元，（截止至2023年3月31日）以及资金占用损失，资金占用损失以
34058699.80 元为基数按照一年期 LPR 的四倍自应付之日起计算至付清之日止。本案诉讼费由被告承担。
截至本财务报表批准报出日，原告已收到广东省深圳市坪山区人民法院送达的《受理案件通知书》
[(2023)粤0310民初2887号，尚未开庭审理，最终实际影响以法院判决结果为准。
其他重要事项分部信息报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以业务分部为基础确定报告分部，报告分部适用的会计政策与公司合并财务报表适用的会计政策一致。
报告分部的财务信息项目物流板块卫星定位导航分部间抵销合计板块
主营业务收入654620207.4711506826.46-666127033.93
主营业务成本534745550.196075293.92-540820844.11
资产总额786007372.5924150007.9750741895.23759415485.33
负债总额705953392.0459559094.7650741895.23714770591.57中国证监会立案调查事项公司于2022年12月30日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）下发的《立案告知书》（编号：证监立案字0102022027号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。截至财务报表批准报出日，中国证监会调查工作仍在进行中，公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。
6-1-108河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)子公司股权冻结情况
因附注十二、承诺及或有事项/1、重要的承诺事项/（2）所述借款事项导致的诉讼和仲裁，公司
所持子公司的部分股权被法院冻结，被冻结事项对公司当前正常的生产经营未产生实质性影响，也未导致公司控制权发生变化，截至2022年12月31日，公司子公司股权冻结具体情况如下表所示：
被冻结子公司名称执行裁定文书号被执行人申请冻结金额
昆山新宁物流有限公司（2022）苏0591民初2455号河南新宁现代物流股份有限公司29305708元股权母公司财务报表主要项目附注应收账款按账龄披露账龄期末账面余额
1年以内3282172.35
1至2年2820885.12
2至3年969430.89
3至4年489084.17
4至5年540958.66
5年以上-
合计8102531.19按坏账计提方法分类披露类别期末余额账面余额比例坏账准备计提比例账面价值
按单项计提坏账准备-----
按组合计提坏账准备8102531.19100.00%346602.754.28%7755928.44
其中：组合1合并范围内关联方6992799.4286.30%--6992799.42
组合2仓储及物流服务类业务1109731.7713.70%346602.7531.23%763129.02
合计8102531.19100.00%346602.757755928.44
(续上表)类别期初余额账面余额比例坏账准备计提比例账面价值
按单项计提坏账准备-----
按组合计提坏账准备21632154.65100.00%592920.242.74%21039234.41
其中：组合1合并范围内关联方6174949.2828.55%--6174949.28款项
组合2仓储及物流服务类业务款15457205.3771.45%592920.243.84%14864285.13
6-1-109河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)类别期初余额账面余额比例坏账准备计提比例账面价值项
合计21632154.65100.00%592920.2421039234.41按单项计提坏账准备名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户1----按组合计提坏账准备
组合计提项目：仓储及物流服务类业务款项名称期末余额账面余额坏账准备计提比例
组合2仓储及物流服务类业务1109731.77346602.7531.23%账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例
1年以内733072.837330.731%
1至2年8070.522421.1630%
2至3年79343.8947606.3360%
3至4年113801.82113801.82100%
4至5年175442.71175442.71100%
合计1109731.77346602.75坏账准备的情况类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏------账准备
按组合计提坏592920.24-246317.49---346602.75账准备
合计592920.24-246317.49---346602.75按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
6-1-110河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)单位名称应收账款占总金额比例坏账准备期末余额期末余额
第一名2608906.3632.20%-
第二名1678000.0020.71%-
第三名1565150.0019.32%-
第四名520000.006.42%-
第五名342384.354.23%-
合计6714440.7182.88%-其他应收款项目期末余额期初余额
应收利息--
应收股利18232633.12-
其他应收款89730622.4590625041.97
合计107963255.5790625041.97应收股利应收股利分类披露
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
应收子公司股利18232633.12-本公司无重要的账龄超过1年的应收股利其他应收款按账龄披露账龄期末账面余额
1年以内15821679.69
1至2年62130414.44
2至3年1584233.27
3至4年4038641.71
4至5年12388198.38
5年以上-
合计95963167.49按款项性质分类情况
6-1-111河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)款项性质期末账面余额期初账面余额
单位往来款95494865.5485910425.80
股权转让款-10220000.00
保证金及押金317631.001079215.80
备用金--
代垫款项150037.7253000.00
其他633.2386129.33
合计95963167.4997348770.93坏账准备计提情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预整个存续期预整个存续期预
期信用损失期信用损失(未期信用损失(已
发生信用减值)发生信用减值)
期初余额634864.50-6088864.466723728.96期初余额在本期
--转入第二阶段----
--转入第三阶段----
--转回第二阶段----
--转回第一阶段----
本期计提8816.08--8816.08
本期转回----
本期转销----
本期核销500000.00--500000.00
其他变动----
期末余额143680.58-6088864.466232545.04坏账准备的情况类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账6088864.46----6088864.46准备
按组合计提坏账634864.508816.08-500000.00-143680.58准备
合计6723728.968816.08-500000.00-6232545.04其他应收款期末余额前五名单位情况
6-1-112河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)单位名称款项的性质期末余额账龄占总金额比例坏账准备期末余额
第一名单位往来款45661572.422年以内47.58%-
第二名单位往来款11849638.512年以内12.35%-
第三名单位往来款11599845.345年以内12.09%-
第四名单位往来款7977000.005年以内8.31%-
第五名单位往来款6088864.462年以内6.35%6088864.46
合计83176920.7386.68%6088864.46长期股权投资项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资320153728.16-320153728.16316053728.16-316053728.16
对联营、合营企68388184.15-68388184.1586585656.46-86585656.46业投资
合计388541912.31-388541912.31402639384.62-402639384.62对子公司投资被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备
(账面价值)追加投资减少投资计提减值准备其他(账面价值)期末余额
苏州新宁公共保4217700.00----4217700.00-税仓储有限公司
昆山新宁报关有3049374.21----3049374.21-限公司
苏州新宁物流有10590000.00----10590000.00-限公司
昆山新宁物流有60000000.00----60000000.00-限公司
上海新郁宁物流10000000.00----10000000.00-有限公司
苏州新宁供应链11350000.00----11350000.00-管理有限公司
淮安新宁公共保15365000.00----15365000.00-税仓储有限公司
福清市新宁万达1530000.00----1530000.00-仓储有限公司
江苏新宁供应链30000000.00----30000000.00-管理有限公司
深圳市新宁现代60000000.00----60000000.00-物流有限公司
北京新宁捷通仓3000000.00----3000000.00-储有限公司
6-1-113河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备
(账面价值)追加投资减少投资计提减值准备其他(账面价值)期末余额
重庆新宁物流有10000000.00----10000000.00-限公司
成都高新区新宁5000000.00----5000000.00-物流有限公司
成都双流新宁捷15000000.00----15000000.00-通有限公司
新宁控股(新加坡)1000000.00----1000000.00-有限公司
武汉新宁物流有10000000.00----10000000.00-限公司
重庆新宁捷通物5000000.00----5000000.00-流有限公司
上海新珏宁国际20000000.00----20000000.00-物流有限公司
深圳市新宁物流5000000.00----5000000.00-有限公司
苏州新宁新能源9151653.95----9151653.95-汽车发展有限公司
成都青白江新蓉2000000.00----2000000.00-宁物流有限公司
南宁市新宁供应10000000.00----10000000.00-链管理有限公司
惠州市新宁现代3000000.00----3000000.00-物流有限公司
江苏亿程慧联汽1000000.001000000.00----车科技有限公司
合肥新捷宁供应4600000.00----4600000.00-链管理有限公司
南昌新锐宁物流1200000.00----1200000.00-有限公司
佛山新粤宁物流5000000.00----5000000.00-有限公司
昆山新亘宁供应-200000.00---200000.00-链有限公司
昆山新瑞宁现代-4900000.00---4900000.00-物流有限公司
合计316053728.165100000.001000000.00--320153728.16-
对联营、合营企业投资
6-1-114河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)被投资单位期初余额本期增减变动追加投资减少投资权益法下确认其他综合其他权益变动的投资损益收益调整
*合营企业------
*联营企业
安徽皖新供应链77453671.37-25373695.2622371877.93--服务有限公司
安徽睿德智造智308655.85---294403.90--能系统有限公司
新宁物流(盱眙)有431283.10---40415.98--限公司
上海宁泽供应链1016438.03-1016438.03---管理有限公司
江苏宁华供应链3780275.19---3780275.19--管理有限公司
上海京新智造供3595332.92--60878.12--应链管理有限公司
小计86585656.46-26390133.2918317660.98--
合计86585656.46-26390133.2918317660.98--
(续上表)被投资单位本期增减变动期末余额减值准备宣告发放现金计提减值准备其他期末余额股利或利润
*合营企业-----
*联营企业
安徽皖新供应链服务有限公司10125000.00--64326854.04-
安徽睿德智造智能系统有限公司---14251.95-
新宁物流(盱眙)有限公司---390867.12-
上海宁泽供应链管理有限公司-----
江苏宁华供应链管理有限公司-----
上海京新智造供应链管理有限公司---3656211.04-
小计10125000.00--68388184.15-
合计10125000.00--68388184.15-营业收入和营业成本
6-1-115河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)营业收入和营业成本情况项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本
主营业务15503643.8114142379.7429807454.2728944736.90
其他业务1690187.50455229.0510389265.33-
合计17193831.3114597608.7940196719.6028944736.90合同产生的收入情况合同分类合计商品类型
其中：仓储业务及相关配套物流服务15503643.81按经营地区分类
其中：华东地区15503643.81投资收益项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益19400821.8822152903.95
权益法核算的长期股权投资收益18317660.9810199984.92
处置长期股权投资产生的投资收益22557831.4037199880.00
债务重组产生的投资收益-1000000.00-
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入67933.39152360.00
合计59344247.6569705128.87补充资料当期非经常性损益明细表项目金额说明
非流动资产处置损益4609556.56-
长期股权投资处置损益24777666.01-
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量19664248.81-享受的政府补助除外)
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影--响
债务重组损益-1000000.00
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回335.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支出20785344.89-
其他符合非经常性损益定义的损益项目67933.39
减：所得税影响额1327504.10-
6-1-116河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)项目金额说明
少数股东权益影响额452047.31-
合计67125533.74
公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，不存在把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情形。
净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均每股收益净资产收益率基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-7.65%-0.0036-0.0036
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-329.11%-0.1539-0.1539
6-1-117河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
6-1-118河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
6-1-119河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
6-1-120河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
6-1-121河南新宁现代物流股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
6-1-122合并资产负债表
编制单位：河南新宁现代物流股份有限公司单位：人民币元项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金48309477.99107914158.09
应收票据--
应收账款134467375.87193051234.20
预付款项6613962.834031509.74
其他应收款14766239.2315668770.78
存货2647259.142877512.34
合同资产--
一年内到期的非流动资产112324.64114415.83
其他流动资产8890081.337981563.26
流动资产合计215806721.03331639164.24
非流动资产：
长期应收款-5905.36
长期股权投资84605810.1068388184.15
其他权益工具投资209465.37240078.24
固定资产100343139.36111358355.61
在建工程37280000.0037280000.00
使用权资产94933538.31157346183.56
无形资产22594705.7627728402.79
开发支出4175413.38568975.37
商誉--
长期待摊费用12757264.9216111796.34
递延所得税资产22199202.277231332.86
其他非流动资产-1515900.00
非流动资产合计379098539.47427775114.28
资产总计594905260.50759414278.52
流动负债：
短期借款210758333.32170509947.54
应付票据--
应付账款81216351.52109657591.56
预收款项--
合同负债2754626.134728634.46
应付职工薪酬22848024.4623180137.29
应交税费2106185.602585426.21
其他应付款10605807.1724040881.69
一年内到期的非流动负债43499942.3691249031.35
其他流动负债1376.4029960.66
流动负债合计373790646.96425981610.76
法定代表人：刘瑞军主管会计工作责任人：张克会计机构负责人：徐国增
1066-2-合并资产负债表（续1）
编制单位：河南新宁现代物流股份有限公司单位：人民币元项目2023年9月30日2022年12月31日
非流动负债：
长期借款-20048400.00
租赁负债55994587.84108013202.95
长期应付款--
预计负债150658496.38159663620.98
递延收益--
递延所得税负债15569403.841063756.88
其他非流动负债--
非流动负债合计222222488.06288788980.81
负债合计596013135.02714770591.57
股东权益：
股本446687115.00446687115.00
资本公积757555772.58757555772.58
其他综合收益-5755098.85-5729745.35
盈余公积18425538.1818425538.18
未分配利润-1242246395.07-1197328382.66
归属于母公司所有者权益合计-25333068.1619610297.75
少数股东权益24225193.6425033389.20
股东权益合计-1107874.5244643686.95
负债和股东权益总计594905260.50759414278.52
法定代表人：刘瑞军主管会计工作责任人：张克会计机构负责人：徐国增
6-2-107母公司资产负债表
编制单位：河南新宁现代物流股份有限公司单位：人民币元项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金7853095.7047744612.76
交易性金融资产--
应收票据--
应收账款7228057.437755928.44
应收款项融资--
预付款项892647.98464948.80
其他应收款127283734.21107963255.57
存货--
其他流动资产228028.09182755.17
流动资产合计143485563.41164111500.74
非流动资产：
长期股权投资400159538.26388541912.31
其他权益工具投资-30612.87
固定资产8981456.429038301.90
在建工程--
无形资产4568134.124759905.58
长期待摊费用5449207.675591970.82
递延所得税资产1687446.701644786.95
其他非流动资产--
非流动资产合计420845783.17409607490.43
资产总计564331346.58573718991.17
流动负债：
短期借款210758333.32148670277.15
应付票据--
应付账款26695210.8923766017.77
预收款项--
合同负债--
应付职工薪酬785337.713437289.30
应交税费278108.1144991.32
其他应付款107401640.89153718471.01
一年内到期的非流动负债--
其他流动负债--
流动负债合计345918630.92329637046.55
法定代表人：刘瑞军主管会计工作责任人：张克会计机构负责人：徐国增
6-2-108母公司资产负债表（续1）
编制单位：河南新宁现代物流股份有限公司单位：人民币元项目2023年9月30日2022年12月31日
非流动负债：
长期借款-20048400.00
递延收益--
递延所得税负债--
非流动负债合计-20048400.00
负债合计345918630.92349685446.55
股东权益：
股本446687115.00446687115.00
资本公积756803768.43756803768.43
其他综合收益-81205.43-50592.56
盈余公积18425538.1818425538.18
未分配利润-1003422500.52-997832284.43
所有者权益合计218412715.66224033544.62
负债和所有者权益总计564331346.58573718991.17
法定代表人：刘瑞军主管会计工作责任人：张克会计机构负责人：徐国增
6-2-109合并利润表
编制单位：河南新宁现代物流股份有限公司单位：人民币元
项目2023年1-9月2022年度
一、营业收入312278958.40666305640.10
减：营业成本276242724.46540820844.11
税金及附加862533.341781310.45
销售费用15864898.1927343351.44
管理费用72259677.55126936288.94
研发费用5472654.008455736.82
财务费用15486615.3623687801.72
其中：利息费用15472629.3125838372.50
利息收入180733.62226156.88
加：其他收益6678383.9119692237.22
投资收益15472592.5641883073.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益16231876.9518037474.08
信用减值损失5769426.31-7554172.83
资产减值损失-134315.22-13754086.80
资产处置收益486472.985311046.93
二、营业利润-45637583.96-17141595.38
加：营业外收入773211.9822251780.61
减：营业外支出1625847.332195914.50
三、利润总额-46490219.312914270.73
减：所得税费用105805.403660640.90
四、净利润-46596024.71-746370.17
（一）按经营持续性分类
持续经营净利润-46596024.71-746370.17
终止经营净利润--
（二）按所有权归属分类
归属于母公司所有者的净利润-44918012.41-1597859.91
少数股东损益-1678012.30851489.74
五、其他综合收益的税后净额-25353.50-472411.40
法定代表人：刘瑞军主管会计工作责任人：张克会计机构负责人：徐国增
6-2-110合并利润表（续1）
编制单位：河南新宁现代物流股份有限公司单位：人民币元
项目2023年1-9月2022年度
六、综合收益总额-46621378.21-1218781.57
归属于母公司普通股东综合收益总额-44943365.91-2070271.31
归属于少数股东的综合收益总额-1678012.30851489.74
每股收益：
基本每股收益（元/股）-0.100.00
稀释每股收益（元/股）-0.100.00
法定代表人：刘瑞军主管会计工作责任人：张克会计机构负责人：徐国增
6-2-111母公司利润表
编制单位：河南新宁现代物流股份有限公司单位：人民币元
项目2023年1-9月2022年度
一、营业收入6238232.0317193831.31
减：营业成本4352289.0414597608.79
税金及附加139829.0022017.85
销售费用1050205.33674116.27
管理费用20598658.1726636372.07
研发费用132454.61-
财务费用11256811.8712505621.82
其中：利息费用11317104.5012762230.21
利息收入39687.3240323.22
加：其他收益4555.96601467.81
投资收益26316145.9559344247.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益16231876.9518317660.98
资产减值损失--
信用减值损失-170639.01237501.41
资产处置收益9077.25-56160.07
二、营业利润-5132875.8422885151.31
加：营业外收入-8000000.00
减：营业外支出500000.00300
三、利润总额-5632875.8430884851.31
减：所得税费用-42659.75173624.03
四、净利润-5590216.0930711227.28
持续经营净利润-5590216.0930711227.28
终止经营净利润--
五、其他综合收益的税后净额--140592.56
六、综合收益总额-5590216.0930570634.72
法定代表人：刘瑞军主管会计工作责任人：张克会计机构负责人：徐国增
6-2-112合并现金流量表
编制单位：河南新宁现代物流股份有限公司单位：人民币元
项目2023年1-9月2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金389613892.66766718228.60
收到的税费返还200012.85862521.98
收到其他与经营活动有关的现金49344194.0171068784.36
经营活动现金流入小计439158099.52838649534.94
购买商品、接受劳务支付的现金128487279.53375088805.01
支付给职工以及为职工支付的现金135523815.04250695748.39
支付的各项税费8004687.5519195683.01
支付其他与经营活动有关的现金98203500.32129411534.34
经营活动现金流出小计370219282.44774391770.75
经营活动产生的现金流量净额68938817.0864257764.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金14251.0055477252.00
取得投资收益收到的现金-10192933.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
900820.112278317.59
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-8720000.00
收到其他与投资活动有关的现金-3273168.72
投资活动现金流入小计915071.1179941671.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
11818864.3525688946.00
金
投资支付的现金-500000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1000000.00-
支付其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流出小计12818864.3526188946.00
投资活动产生的现金流量净额-11903793.2453752725.70
法定代表人：刘瑞军主管会计工作责任人：张克会计机构负责人：徐国增
6-2-113合并现金流量表（续1）
编制单位：河南新宁现代物流股份有限公司单位：人民币元
项目2023年1-9月2022年度
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金150000.00-
取得借款收到的现金210000000.0024750000.00
收到其他与筹资活动有关的现金--
筹资活动现金流入小计210150000.0024750000.00
偿还债务支付的现金225270279.7532194719.25
分配股利、利润或偿付利息支付的现金21545877.536490224.72
支付其他与筹资活动有关的现金59544237.7877040361.88
筹资活动现金流出小计306360395.06115725305.85
筹资活动产生的现金流量净额-96210395.06-90975305.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响317414.642813184.93
五、现金及现金等价物净增加额-38857956.5829848368.97
期初现金及现金等价物余额74445747.3644597378.39
六、期末现金及现金等价物余额35587790.7874445747.36
法定代表人：刘瑞军主管会计工作责任人：张克会计机构负责人：徐国增
6-2-114母公司现金流量表
编制单位：河南新宁现代物流股份有限公司单位：人民币元
项目2023年1-9月2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金4347164.3931540632.46
收到的税费返还--
收到其他与经营活动有关的现金13703322.4692780122.29
经营活动现金流入小计18050486.85124320754.75
购买商品、接受劳务支付的现金110299.6115121901.47
支付给职工以及为职工支付的现金9759993.1315562483.98
支付的各项税费113460.79131196.28
支付其他与经营活动有关的现金7094365.02140870402.31
经营活动现金流出小计17078118.55171685984.04
经营活动产生的现金流量净额972368.30-47365229.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金14251.0050377252.00
取得投资收益收到的现金-11361122.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
55390.0050446.90
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-8720000.00
收到其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流入小计69641.0070508821.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
1862479.64297191.02
现金
投资支付的现金-3000400.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1000000.00-
支付其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流出小计2862479.643297591.02
投资活动产生的现金流量净额-2792838.6467211230.03
法定代表人：刘瑞军主管会计工作责任人：张克会计机构负责人：徐国增母公司现金流量表（续）
编制单位：河南新宁现代物流股份有限公司单位：人民币元
项目2023年1-9月2022年度
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金210000000.0024750000.00
收到其他与筹资活动有关的现金--
筹资活动现金流入小计210000000.0024750000.00
偿还债务支付的现金225270279.759069389.64
分配股利、利润或偿付利息支付的现金21545877.534784261.05
支付其他与筹资活动有关的现金--
筹资活动现金流出小计246816157.2813853650.69
筹资活动产生的现金流量净额-36816157.2810896349.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响29919.03258561.04
五、现金及现金等价物净增加额-38606708.5931000911.09
期初现金及现金等价物余额39528430.558527519.46
六、期末现金及现金等价物余额921721.9639528430.55
法定代表人：刘瑞军主管会计工作责任人：张克会计机构负责人：徐国增