永新股份:2023年度财务决算报告

证券代码：002014证券简称：永新股份
黄山永新股份有限公司
2023年度财务决算报告
在公司董事会的正确领导下，通过管理层和全体员工的共同努力，公司2023年全年实现营业收入为337879.37万元，同比增长2.26%；归属于上市公司股东的净利润为40804.53万元，同比增长12.46%。公司2023年度财务报表已经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审验，现将公司2023年度财务决算报告如下：
一、主要财务数据和指标
1、经营数据和指标完成情况：
单位：万元
项目2023年2022年增减比例（%）
营业收入337879.37330413.522.26
利润总额46100.4740772.5113.07
净利润41424.0836878.8312.32
其中：归属母公司股东的净
40804.5336282.9012.46
利润
2、主要经营指标：
单位：万元
项目2023年2022年同比增减（%）
主营业务收入327650.12321323.731.97
主营业务成本249993.61253916.32-1.54
营业利润46035.0240539.2713.56
利润总额46100.4740772.5113.07
主营业务毛利率（%）23.7020.982.72
主营业务收入同比增长1.97%，主营业务成本同比下降1.54%，主营业务成本下降主要为原材料价格低位运行以及公司通过成本管控，降低生产成本所致，毛利率增加2.72个百分点。
3、主要费用率指标：
-1-项目2023年2022年同比增减(%)
销售费用率（%）1.701.710.01
管理费用率（%）3.814.02-0.21
研发费用率（%）4.294.090.20
财务费用率（%）0.290.010.28
三项费用合计10.099.820.27
销售费用率同比基本持平，管理费用率同比下降了0.21个百分点，主要原因是股权激励费用减少，财务费用同比上升0.28个百分点，主要原因为汇兑损失增加。
4、主要盈利指标：
项目2023年2022年同比增减（%）
每股收益（元）0.670.6011.67
每股净资产（元）4.013.727.80
净资产收益率（%）17.7217.010.71扣除非经常性损益后的净资产
16.9815.081.90
收益率（%）
每股收益、净资产收益率均有所上升，主要原因是本期原材料价格处于低位、且内部开展全员极限成本活动挖掘潜能降低成本、盈利能力有所提高。
二、财务状况分析
1、主要资产分析
截止2023年12月31日，公司总资产390342.85万元，比上年同期357275.25万元增长9.26%，主要项目变动如下：
单位：万元同比增减项目2023年2022年主要变动原因
（%）
货币资金117791.5890005.5030.87借款余额增加
交易性金融资产30198.5331266.79-3.42
应收账款净额58322.5853993.138.02
应收款项融资11515.408538.8134.86应收票据余额增加
预付账款1483.601040.5742.58预付材料采购款增加
存货30278.0134361.89-11.88
其他流动资产423.383466.79-87.79主要前期留抵增值税退回主要系永新新材等项目在建工程
固定资产112674.9895233.9718.31转固所致主要系永新新材等项目在建工程
在建工程3559.9725220.17-85.88转固所致
-2-无形资产8249.938327.00-0.93
递延所得税资产2779.812463.9312.82
其他非流动资产2127.372729.16-22.05预付长期资产购置款余额下降
资产总计390342.85357275.259.26
2、主要负债分析
截止2023年12月31日，公司总负债139873.69万元，比上年同期124795.34万元上升12.08%，主要项目变动如下：
单位：万元同比增减项目2023年2022年主要变动原因
（%）
短期借款52811.1246590.5613.35低息福费廷余额增加
应付票据18273.6320065.34-8.93
应付账款24993.2228793.59-13.20
合同负债2264.29775.20192.09预收货款增加
应付职工薪酬11199.889446.9618.56
应交税费2396.192505.88-4.38
其它应付款5455.516914.87-21.10
长期借款11502.734566.64151.89长期借款余额增加
负债合计139873.69124795.3412.08
3、所有者权益分析
截止2023年12月31日，股东权益250469.16万元，比上年同期232479.91万元增长7.74%，主要项目如下：
单位：万元同比增项目2023年2022年主要变动原因减（%）
股本61249.1961249.190.00
资本公积51266.6351078.290.37
减：库存股0.001431.04-100.00第三期限制性股票解锁
盈余公积21568.8517873.3920.68
专项储备249.19293.73-15.16
未分配利润111417.2498807.8412.76
少数股东权益4718.074608.522.38
股东权益合计250469.16232479.917.74
三、现金流量状况
2023年度公司现金总流入658883.09万元，现金总流出604582.44万元，现
金及现金等价物净增加54341.11万元，经营现金流情况较好。
-3-单位：万元项目2023年2022年同比增减
经营活动产生的现金净流量51534.2454355.53-2821.28
投资活动产生的现金净流量10266.15-56564.3066830.45
筹资活动产生的现金净流量-7499.7412172.81-19672.55
1）经营活动产生的现金净流量同比减少2821.28万元，与上期基本持平；
2）投资活动产生的现金净流量同比增加66830.45万元，主要为投资支付的
现金较上期减少50184.00万元，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少19867.53万元；
3）筹资活动产生的现金净流量同比减少19672.55万元，主要为偿还债务支
付的现金增加28863.78万元。
四、主要财务指标指标2023年2022年同比增减
资产负债率%35.8334.930.90
流动比率2.021.930.09
速动比率1.761.620.14
总资产周转率0.901.00-0.10
流动资产周转率1.431.62-0.19
应收账款周转率6.026.10-0.08
存货周转率7.887.600.28
2023年公司期末资产负债率较年初上升0.9个百分点，小幅上升可以提升股
东收益率，总体负债水平较低，不影响长期偿债能力；流动比率、速动比率略有上升，短期偿债能力有所提升；总资产周转率、流动资产周转率及应收账款周转率与上年基本持平，存货周转率小幅上升，存货管理能力有所提升；总体经营状况稳中有升，财务状况良好，结构稳健，具有较强的盈利能力和抗风险能力。
二 O 二四年二月二十八日