荃银高科:国元证券股份有限公司关于安徽荃银高科种业股份有限公司部分募集资金投资项目延期的核查意见

国元证券股份有限公司
关于安徽荃银高科种业股份有限公司
部分募集资金投资项目延期的核查意见
国元证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为安徽荃银高科种业股
份有限公司（以下简称“荃银高科”或“公司”）向特定对象发行股票的持续督
导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等
有关规定，对荃银高科部分募集资金投资项目延期的事项进行了核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金及募投项目情况
（一）募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意安徽荃银高科种业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1815号），公司于2021年
7月向特定对象发行股票23768366股，募集资金总额549999989.24元，扣除
保荐承销费、审计验资费、律师费合计13059999.74元，手续费23768.37元，实际募集资金净额536916221.13元。
2021年7月23日，大信会计师事务所（特殊普通合伙）就荃银高科本次向特定对象发行股票的募集资金到账事项出具了《验资报告》（大信验字[2021]第
32-10001号），确认募集资金到账。
公司已对募集资金进行专户存储管理，并与专户银行、保荐机构签订募集资金监管协议。
（二）募投项目情况
根据公司《2020 年创业板向特定对象发行 A 股股票募集说明书（注册稿）》，本次向特定对象发行股票的募集资金总额不超过55000万元，拟用于以下项目：
单位：万元序号项目名称预计投资总额拟使用募集资金金额
1研发创新体系建设项目1380013800
2农作物种子海外育繁推一体化建设项目1170010300
3青贮玉米品种产业化及种养结合项目6816630900
合计9366655000
（三）募投项目变更情况
公司于2023年4月23日召开第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第
十一次会议，于2023年5月10日召开2023年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司将“青贮玉米品种产业化及种养结合项目”募集资金投资金额由原来的30900万元缩减为8493万元，并将调减的22407万元募集资金用于“收购河北新纪元种业有限公司67.90%股权项目”。
上述部分募集资金用途变更后，募集资金投资情况如下：
单位：万元序号项目名称预计投资总额拟使用募集资金金额
1研发创新体系建设项目1380013800
2农作物种子海外育繁推一体化建设项目1170010300
3青贮玉米品种产业化及种养结合项目257938493
收购河北新纪元种业有限公司67.90%
42240722407
股权项目合计7370055000
二、募集资金使用情况
截至2023年12月31日，公司募集资金使用情况如下：
单位：万元累计使用募集资金承投资项目预定可使用状序号项目名称募集资金诺投资金额进度态日期金额
1研发创新体系建设项目138008756.6263.45%2023年
农作物种子海外育繁推
210300768.347.46%2023年
一体化建设项目青贮玉米品种产业化及
384933652.4743.01%2024年6月30日
种养结合项目收购河北新纪元种业有
4224078962.8040.00%2023年6月1日
限公司67.90%股权项目注：“收购河北新纪元种业有限公司67.90%股权项目”已于2023年5月完成工商过户登记，2023年6月纳入公司合并报表范围，该项目相关的股权转让款的支付安排根据业绩承诺完成情况在2023年至2026年分期支付。
三、部分募投项目延期的原因
募投项目“研发创新体系建设项目”和“农作物种子海外育繁推一体化建设项目”已在前期经过了充分的可行性论证，但在实施过程中存在着一些不可控因素，具体如下：
“研发创新体系建设项目”截至2023年12月31日累计已投入8756.62万元，占比63.45%，投资进度较慢，主要系：*部分材料引进费用按照合同约定实行分年付款，以及部分建设工程未验收付款，约1100多万元需要推迟到2023年度以后支付；*本项目本着实用性的原则，公司前期主要优先购买高通量设备，促进公司科研育种效率的提升，对功能延伸性的设备暂缓购置；另一方面，以国产设备代替进口设备，也一定程度上实现募集资金的节约利用。
“农作物种子海外育繁推一体化建设项目”截至2023年12月31日累计投
资768.34万元，占比7.46%，项目进展缓慢，主要原因系：*前期受国内外形势影响，人员无法外派，工作于2023年才得以正式开展。*在2023年项目推进中，公司对安哥拉原计划种植地块开展了玉米等作物种子生产试验，在试验结果未达预期后，在适宜种子生产的区域重新遴选了种植地块，并根据遴选结果进行项目安排。公司对孟加拉原计划用地与备选用地进行了实地勘察、种植试验，并重新确定项目建设土地。
四、部分募投项目重新论证情况
因公司拟延期项目“农作物种子海外育繁推一体化建设项目”超过最近一次
募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额50%，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定，公司对拟延期项目进行了重新论证，具体如下：
（一）项目可行性
我国自提出“一带一路”倡议以来，得到了越来越多国家和地区的响应。目前中国已与多个国家和国际组织签署了共建“一带一路”合作文件，探讨挖掘双方合作的新机遇，实现共同发展和共同繁荣。同时，我国在非洲、亚洲及周边地区有多年的农业对外援助历史和农业对外投资合作历史，为种企在上述国家级区域范围内的产品推广与销售奠定了良好的环境基础。
2022年，公司种子出口及海外销售实现增长，全年海外销售各类农作物种
子833.65万公斤，较上年同期增长17.92%。公司种子产品在巴基斯坦、孟加拉国、菲律宾、安哥拉等国市场优势突出，促进国际市场占有率和影响力不断提升。
2023年，随着外部整体环境的好转，公司派员至项目实施地安哥拉和孟加
拉国对项目用地重新开展了实地勘察和种植试验，遴选出了符合条件的建设和种植地块。同时，通过多年积累，公司在农作物种子出口、海外农业技术开发与服务、海外新品种试验与推广、本地化运营推进等方面积极拓展，积累了丰富的经验，为项目的建设和运营提供了重要保障。
（二）项目必要性
公司自成立以来，坚持国内国外同步发展，在国际种业市场形成了一定的影响力。公司战略规划提出要做大海外业务，深耕国内及“一带一路”两个市场，进入全球种业公司前10强。未来国际种业市场更加开放，竞争更加激烈。只有加快实施种业走出去，建设海外育繁推一体化基地，推动品种研发、生产当地化，才能更加符合当地市场需求，提高荃银高科种业的国际竞争力，实现海外业务的可持续发展。
（三）预计收益本次项目延期对该募投项目的预计收益未产生重大影响。
（四）项目重新论证的结论
综上所述，公司认为实施“农作物种子海外育繁推一体化建设项目”符合公司战略发展方向，具备继续投资的必要性与可行性，符合公司和全体股东的利益。
因此，公司将继续实施该项目，同时也将密切关注相关经济、政策环境变化，并结合公司实际情况对募集资金投资项目进行合理安排。
五、部分募投项目延期的具体情况
公司于2024年2月28日召开第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第
十四次会议，分别审议通过了《关于延长部分募集资金投资项目实施期限的议案》，同意公司在不调整项目的投资总额和建设规模，不变更项目实施主体、实施方式的前提下，延长部分募集资金投资项目实施期限。根据募集资金投资项目的资金使用进度和实际情况，在不改变募集资金投资项目的用途、实施主体及实施方式的情况下，为保证募投项目的建设效果，合理有效地配置资源，经审慎评估和综合考量，公司决定对部分募投项目达到预定可使用状态日期进行调整，具体如下：
调整前项目预定可调整后项目预定可序号项目名称使用状态日期使用状态日期
1研发创新体系建设项目2023年2025年6月30日
农作物种子海外育繁推一体化建
22023年2025年12月31日
设项目
六、部分募投项目延期的影响公司本次对募集资金投资项目实施期限的调整是根据公司实际情况做出的
谨慎决定，仅涉及募集资金投资项目进度的变化，未调整项目的投资总额和建设规模，不涉及项目实施主体、实施方式的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。本次延长募集资金投资项目的实施期限有利于项目的合理推进。项目延期不会对公司目前的生产经营造成重大不利影响，符合公司的长远发展规划与股东的长远利益。
七、履行的程序和相关意见
（一）董事会审议情况
公司于2024年2月28日召开第五届董事会第十五次会议，董事会认为：公司本次对募集资金投资项目实施期限的调整是根据公司实际情况做出的谨慎决定，仅涉及募集资金投资项目进度的变化，未调整项目的投资总额和建设规模，不涉及项目实施主体、实施方式的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。本次延长募集资金投资项目实施期限有利于募集资金投资项目的合理推进。项目延期不会对公司目前的生产经营造成重大不利影响，符合公司的长远发展规划与股东的长远利益。
（二）监事会审议情况
公司于2024年2月28日召开第五届监事会第十四次会议，监事会认为：本次延长部分募集资金投资项目实施期限是根据公司实际情况作出的调整，未改变募集资金投资项目的实施主体、投资规模、募集资金用途，不存在损害公司及全体股东的利益，符合中国证监会、深圳证券交易所相关法律法规、规范性文件的要求以及公司的有关规定。监事会同意延长部分募集资金投资项目实施期限。八、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：
公司本次部分募集资金投资项目延期的事项已经公司董事会、监事会审议通过，符合相关的法律法规并履行了必要的法律程序。该事项系公司根据项目实际情况做出的谨慎决定，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，符合公司的长远发展规划与股东的长远利益。保荐机构对荃银高科本次部分募集资金投资项目延期的事项无异议。（本页无正文，为《国元证券股份有限公司关于安徽荃银高科种业股份有限公司部分募集资金投资项目延期的核查意见》之签署页）
保荐代表人：
贾梅黄斌国元证券股份有限公司
2024年2月28日