盛美上海:关于盛美半导体设备（上海）股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

关于盛美半导体设备(上海)股份有限公司关于盛美半导体设备(上海)股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2024]第ZI10022号
BDCBDC立信会计师事务所(特殊普通合伙)
BDOCHINASHULUNPANCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP
关于盛美半导体设备(上海)股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2024]第ZI10022号
盛美半导体设备(上海)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对后附的盛美半导体设备(上海)股份有限公司
(以下简称“贵公司”)2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
(以下简称“募集资金专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务.
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司
监管指引第2号上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022
年修订)》(证监会公告［2022］15号)、《上海证券交易所科创板
上市公司自律监管指引第1号规范运作》的相关规定编制募集资
金专项报告.这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编
制相关的内部控制,确保募集资金专项报告真实、准确、完整,不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏.
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论.
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务.该准
则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证工作,以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号上市公司募集资金管理和使用的监管要求
(2022年修订)》(证监会公告［2022］15号)、《上海证券交易所
科创板上市公司自律监管指引第1号规范运作》的相关规定编制,
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BDOBDO立信会计师事务所(特殊普通合伙)
信BDOCHINASHULUNPANCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP
如实反映贵公司2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证.在
执行鉴证工作过程中,我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认
为必要的程序.我们相信,我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合
理的基础.
四、鉴证结论
我们认为,贵公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在
所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2
号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证
监会公告［2022］15号)、《上海证券交易所科创板上市公司自律监
管指引第1号规范运作》的相关规定编制,如实反映了贵公司2023
年度募集资金存放与使用情况.
五、报告使用限制
本报告仅供贵公司为披露2023年年度报告的目的使用,不得用作
任何其他目的.
立信
立信会计事务师事务概济通合伙)中国注册会计师:
特殊普通合伙)
中国注册会计师:
中国上海2024年2月27日
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盛美半导体设备(上海)股份有限公司盛美半导体设备(上海)股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告
盛美半导体设备(上海)股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号上市公司募集资金管理和
使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告［2022］15号)、《上海证券交易所科创
板上市公司自律监管指引第1号规范运作》的相关规定,盛美半导体设备(上海)股份
有限公司(以下简称“本公司”)就2023年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告:
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意盛美半导体设备(上海)股份有限公司首次
公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]2689号)批准,公司向社会公开发行
人民币普通股(A股)43,355,753股,发行价格为85.00元/股,募集资金总额为人
民币3,685,239,005.00元,扣除承销商保荐及承销费用人民币173,832,028.54元,减
除其他与发行权益性证券直接相关的外部费用人民币30,148,456.12元(包括:审计
费及验资费12,467,000.00元、律师费10,904,467.37元、用于本次发行的信息披露费
用4,575,471.70元、发行手续费及材料制作费等2,201,517.05元),募集资金净额为
人民币3,481,258,520.34元.上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所(特殊普
通合伙)审验并出具信会师报字[2021]第ZI10561号《验资报告》.
(二)2023年度募集资金使用情况及结余情况
截至2023年12月31日,募集资金累计使用及结余情况如下:项目募集资金发生情况(人民币元)
2022年募集资金结余金额1,901,955,588.28
减:本报告期募集资金使用金额796,267,068.18
减:手续费88,706.32
加:利息收入30,402,416.83
募集资金结余金额1,136,002,230.61
注:募集资金结余金额详情见本专项报告二、(二)及三、(四).
二、募集资金管理情况
(一)募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理,保护中小投资者利益,公司已制定了《募集资金管理制
度》,对募集资金的存放、使用以及监督等作出了具体明确的规定.报告期内,公
司严格按照公司《募集资金管理制度》的规定管理和使用募集资金,募集资金的存
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盛美半导体设备(上海)股份有限公司盛美半导体设备(上海)股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告
放、使用、管理均不存在违反《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1
号-规范运作》等法规文件的规定以及公司《募集资金管理制度》等制度的情况.
2021年11月,公司和保荐机构海通证券股份有限公司分别与招商银行股份有限公
司上海分行、中国光大银行股份有限公司上海昌里支行、中国银行股份有限公司上
海市浦东开发区支行、上海银行股份有限公司浦东分行、招商银行股份有限公司上
海陆家嘴支行、上海浦东发展银行股份有限公司黄浦支行、招商银行股份有限公司
上海淮海支行、兴业银行股份有限公司上海市北支行、宁波银行股份有限公司上海
长宁支行、中国工商银行股份有限公司上海自贸试验区新片区分行共同签订了《募
集资金专户存储三方监管协议》,公司及全资子公司盛惟半导体设备(上海)有限
公司和保荐机构海通证券股份有限公司与招商银行股份有限公司上海分行共同签订
了《募集资金专户存储四方监管协议》.2022年10月,公司和保荐机构海通证券
股份有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司黄浦支行签订了《募集资金专户存
储三方监管协议之补充协议》.上述监管协议明确了各方的权利和义务,协议主要
条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差
异.其中中国银行股份有限公司上海市浦东开发区支行已于2023年5月15日、上
海银行股份有限公司浦东分行已于2023年5月22日销户.截至2023年12月31日,
其他上述监管协议履行正常.
(二)募集资金存储情况
截至2023年12月31日,募集资金存储情况如下:开户银行名称银行账号金额(人民币元)备注
招商银行股份有限公司上海分行营业部121909929210918103,241,223.55活期存款
中国光大银行股份有限公司上海昌里支行3675018080873888526,177.26活期存款
招商银行股份有限公司上海陆家嘴支行121909929210858130,400.56活期存款
12190992928200038200,000,000.00定期存款
上海浦东发展银行股份有限公司黄浦支行97080078801900002063587,004.10活期存款
招商银行股份有限公司上海淮海支行121909929210202246,718,934.31活期存款
兴业银行股份有限公司上海市北支行216420100100156371644,725.08活期存款
70090122000444066621,041.03活期存款
宁波银行股份有限公司上海长宁支行70090122000466261300,000,000.00定期存款
支行中国工商银行股份有限公司上海市滴水湖100174772930000108885,266.36活期存款
招商银行股份有限公司上海分行营业部1219388662106663,947,458.36活期存款
合计856,002,230.61
注:定期账户为系统自动生成,依托于活期账户而存在,资金进出均需通过募集资
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盛美半导体设备(上海)股份有限公司盛美半导体设备(上海)股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告
金专户.募集资金专户存放余额与实际结余募集资金余额1,136,002,230.61元差异
280,000,000.00元,系公司使用部分闲置募集资金进行现金管理尚未到期的金额,详
见本专项报告三、(四)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况.
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)的资金使用情况
本公司2023年度募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》.
(二)募投项目先期投入及置换情况
报告期内,本公司不存在募投项目先期投入及置换的情况.
(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2023年12月31日,本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况.
(四)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
本公司于2022年8月18日召开第一届董事会第二十次会议、第一届监事会第十七
次会议,审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在
保证不影响募集资金计划正常进行的前提下,使用最高不超过人民币20亿元的暂时
闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品,使用期限自
公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效.在前述额度及期限范围内,公
司可以循环滚动使用.具体内容详见公司于2022年8月20日在上海证券交易所网
站披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》(公告编号:2022-023).
本公司于2023年8月3日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议,
审议通过了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在保证
不影响募集资金计划正常进行的前提下,使用最高不超过人民币15亿元的暂时闲置
募集资金用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品,使用期限自公司
董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效.在前述额度及期限范围内,公司可
以循环滚动使用.具体内容详见公司于2023年8月5日在上海证券交易所网站披露
的《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的公告》(公告编号:2023-033).
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盛美半导体设备(上海)股份有限公司盛美半导体设备(上海)股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告
截至2023年12月31日,公司使用部分闲置募集资金进行现金管理具体情况如下:签约银行产品名称起息日到期日金额(元)年化收益率
限公司黄浦支行上海浦东发展银行股份有大额存单202,210.20202,510.2010,000,000.003.10%
限公司黄浦支行上海浦东发展银行股份有大额存单202,210.20202,510.2010,000,000.003.10%
限公司黄浦支行上海浦东发展银行股份有大额存单202,210.20202,510.2010,000,000.003.10%
限公司黄浦支行上海浦东发展银行股份有大额存单202,210.20202,510.2010,000,000.003.10%
限公司黄浦支行上海浦东发展银行股份有大额存单202,210.20202,510.2010,000,000.003.10%
限公司黄浦支行大额存单202,211.14202,511.1410,000,000.003.10%
限公司黄浦支行上海浦东发展银行股份有大额存单202,211.14202,511.1410,000,000.003.10%
限公司黄浦支行上海浦东发展银行股份有大额存单202,211.14202,511.1410,000,000.003.10%
限公司黄浦支行上海浦东发展银行股份有大额存单202,211.14202,511.1410,000,000.003.10%
上海浦东发展银行股份有大额存单202,212.8202,512.810,000,000.003.10%
限公司黄浦支行上海浦东发展银行股份有大额存单202,212.8202,512.810,000,000.003.10%
限公司黄浦支行上海浦东发展银行股份有大额存单202,212.8202,512.810,000,000.003.10%
限公司黄浦支行上海浦东发展银行股份有大额存单202,212.15202,512.1510,000,000.003.10%
限公司黄浦支行上海浦东发展银行股份有大额存单202,212.15202,512.1510,000,000.003.10%
限公司黄浦支行上海浦东发展银行股份有大额存单202,212.15202,512.1510,000,000.003.10%
限公司黄浦支行上海浦东发展银行股份有大额存单202,212.30202,512.3010,000,000.003.10%
限公司黄浦支行上海浦东发展银行股份有大额存单202,212.30202,512.3010,000,000.003.10%
海市北支行兴业银行股份有限公司上大额存单20,231.3120,261.31100,000,000.003.15%
合计280,000,000.00
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盛美半导体设备(上海)股份有限公司盛美半导体设备(上海)股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告
(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至2023年12月31日,本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷
款情况.
(六)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况
本公司于2023年2月23日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会
议,审议通过《关于使用部分超募资金向全资孙公司增资以实施新建项目的议案》,
同意公司以超募资金人民币24,500.00万元(折合韩元约462.95亿,暂以董事会审
议日汇率测算,具体外币金额以增资当日汇率为准)向全资孙公司ACMResearch
KoreaCO,LTD.(“盛美韩国”)增资以新建并实施“盛美韩国半导体设备研发与
制造中心”项目,并同意通过技术许可的方式,将现有成熟技术授权于盛美韩国,
应用到本项目的研发生产中.该议案于2023年3月29日经公司2023年第二次临时
股东大会审议通过.具体内容详见公司于2023年2月25日在上海证券交易所网站
披露的《关于使用部分超募资金向全资孙公司增资以实施新建项目的公告》(公告
编号:2023-015).
本公司于2023年10月26日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会
议,审议通过了《关于使用超募资金增加募投项目投资额及调整募投项目实施进度
的议案》,同意使用超募资金人民币50,000.00万元用于公司募集资金投资项目建设
及调整募投项目实施进度.该议案于2023年11月28日经公司2023年第三次临时
股东大会审议通过.具体内容详见公司于2023年10月28日在上海证券交易所网站
披露的《关于使用超募资金增加募投项目投资额及调整募投项目实施进度的公告》
(公告编号:2023-043).
(七)节余募集资金使用情况
截至2023年12月31日,本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非
募投项目的情况.
(八)募集资金使用的其他情况
本公司于2023年8月3日召开了第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会
议,审议通过了《关于通过开设募集资金保证金账户的方式开具银行承兑汇票、信
用证或保函支付募投项目款项的议案》,同意公司通过开设募集资金保证金账户的
方式开具银行承兑汇票、信用证或保函,用以支付募投项目中涉及的部分材料、设
备、工程等款项.具体内容详见公司于2023年8月5日在上海证券交易所网站披露
的《关于通过开设募集资金保证金账户的方式开具银行承兑汇票、信用证或保函支
付募投项目款项的公告》(公告编号:2023-034).
专项报告第5页
盛美半导体设备(上海)股份有限公司盛美半导体设备(上海)股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告
本公司于2023年8月3日分别召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次
会议,审议通过了《关于调整募集资金投资项目内部结构的议案》,同意公司在募
投项目实施主体、募集资金投资用途及投资总额不变的情况下,调整募集资金投资
项目“高端半导体设备拓展研发项目”的内部投资结构.具体内容详见公司于2023
年8月5日在上海证券交易所网站披露的《关于调整募集资金投资项目内部结构的
公告》(公告编号:2023-035).
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内,本公司不存在变更募投项目的资金使用情况.
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况.已
使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目,不存在违规使用募集资金的情
形.
六、专项报告的批准报出
本专项报告于2024年2月27日经董事会批准报出.
附表:募集资金使用情况对照表
盛美半导体设备(上海)股份有限公司
2024年2月27日
专项报告第6页
附表:附表:
募集资金使用情况对照表
2023年度
编制单位:盛美半导体设备(上海)股份有限公司单位:人民币元募集资金总额(注1)796,267,068.18本年度投入募集资金总额3,481,258,520.343,481,258,520.34796,267,068.18本年度投入募集资金总额3,481,258,520.34本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额
变更用途的募集资金总额2,412,710,014.58已累计投入募集资金总额2,412,710,014.58已累计投入募集资金总额2,412,710,014.58项目可
变更用途的募集资金总额比例变更用途的募集资金总额比例项目可截至期末承诺投本年度投入金入金额(1)额(注2)项目可
承诺投资项目已变更项目,含部分变更(如有)募集资金承诺投资总额项目可项目达截至期末本年度是否达行性是到预定截至期末承诺投投入进度本年度投入金截至期末累计投否发生可使用实现的到预计调整后投资总额入金额(1)额入金额(2)(%)(4)额的差额(3)=效益效益重大变状态日(注2)(2)-(1)=(2)/(1)期化截至期末累计投入金额与承诺投入金项目可项目达截至期末本年度是否达行性是到预定截至期末承诺投投入进度本年度投入金截至期末累计投否发生可使用实现的到预计入金额(1)额入金额(2)(%)(4)额的差额(3)=效益效益重大变状态日(注2)(2)-(1)=(2)/(1)期化截至期末累计投入金额与承诺投入金
盛美半导体设备研发与制造中心不适用700,000,000.002024年否不适用不适用62.671,200,000,000.00502,915,793.26752,056,998.29-447,943,001.711,200,000,000.006月2024年否不适用不适用62.671,200,000,000.00502,915,793.26752,056,998.29-447,943,001.716月
盛美半导体高端半导体设备研发项目(注3)不适用450,000,000.00否不适用不适用不适用不适用105,239,801.334,561,294.44101.01450,000,000.00454,561,294.44否不适用不适用不适用105,239,801.334,561,294.44101.01450,000,000.00454,561,294.44
补充流动资金不适用650,000,000.00否不适用不适用不适用不适用100.00650,000,000.0062,994.64650,000,000.00否不适用不适用不适用100.00650,000,000.0062,994.64650,000,000.00
高端半导体设备拓展研发项目不适用730,871,500.00否76.09不适用不适用不适用不适用730,871,500.00188,048,478.95556,091,721.85-174,779,778.15否76.09不适用不适用不适用730,871,500.00188,048,478.95556,091,721.85-174,779,778.15
盛美韩国半导体设备研发与制作中心不适用245,000,000.00资金尚否0.00不适用不适用不适用-245,000,000.00245,000,000.00未投入资金尚否0.00不适用不适用-245,000,000.00245,000,000.00未投入
合计2,775,871,500.0073.653,275,871,500.00796,267,068.182,412,710,014.58-863,161,485.4273.653,275,871,500.00796,267,068.182,412,710,014.58-863,161,485.42
未达到计划进度原因(分具体募投项目)未达到计划进度原因(分具体募投项目)至2024年6月.盛美半导体设备研发与制造中心:结合目前本项目的实际建设情况和后续投资计划,为了保障募投项目的实施质量与募集资金的使用效果,公司基于谨慎原则计划延长募投项目实施期限,将本项目预计达到可使用状态的日期延期
项目可行性发生重大变化的情况说明无
募集资金投资项目先期投入及置换情况募集资金投资项目先期投入及置换情况无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无
对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况见专项报告三、(四)
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无
募集资金结余的金额及形成原因无
募集资金其他使用情况见专项报告三、(六)及三、(八)见专项报告三、(六)及三、(八)
附表第1页
注1:“募集资金总额”是指扣除保荐承销费及其他发行费用后的金额人民币3,481,258,520.34元.注1:“募集资金总额”是指扣除保荐承销费及其他发行费用后的金额人民币3,481,258,520.34元.
注2:“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定.
注3:盛美半导体高端半导体设备研发项目:实际投资金额超过承诺投资金额系累计收到的银行存款利息扣除银行手续费的净额投入募投项目所致.
附表第2页
2
AP
以
2
C
营业执照□扫描市场主体身
统一社会信用代码0份码了解更多姿
记、备案、许可
监管信息.体
91310101568093764U验更多应用服务.
证照编号:010000002024011500(副本)
立信
名称立信会量市会请师事务所普通合伙)出资额人民币15450.0000万元整
(特殊普通合伙)
类型特殊普道合伙企业成立日期2011年01月24日
执行事务合伙人朱建弟,杨志国主要经营场所上海市黄浦区南京东路61号四楼
经营范围审查企业会计报表,出具审计报告；验证企业资本,出具验资
报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务,出具有
关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记帐:会计咨询、
税务咨询、管理咨询、会计培训；信息系统领域内的技术服
务；法律、法规规定的其他业务.
[依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活
动]
7
m
登记机关1
、2024年01月15日
-二
R
国家企业k信用信息公示系统网址:htLp://www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告.国家市场监督管理总局监制
证书序号:0001247证书序号:0001247
说明
1
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
凭证.
业i证书.
7
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的
应当向财政部门申请换发.
4=
名称:立信会喜师事务情通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
(特殊普通合伙)租、出借、转让.
首席合伙人:朱建弟4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财
主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》.
经营场所:上海市黄浦区南京东路61号四楼
发证机关:上海市业政局
组织形式:特殊普通合伙制
执业证书编号:31000006二O一八年共力日
-批准执业文号:沪财会[2000〕26号(转制批文沪财会[2010]82号)
中华人民共和国财政部制
批准执业日期:2000年6月13日(转制日期2010年12月31日)
1年
新
立信
会计师事务所
(特殊普通合伙)
)
年度检验登记
AnnualRenewalRegistration
本证书经检验合格,继续有效一年.
Tiscricacivlidfornmtrycar-ferthisrencwal.
□
2
H
证书编号:Ti
NoofCcnif
批准AulhoS
□
年月
y日年月
-
V
COUNTA
○
-E
计
共注
三
立信
会计师事务所
特殊普通合伙)
年度检验资记
AnnualRcncwalRegistration
本证书经检验合格,继续有效一年.
Thiscertificateisvalidforanotheryearafiter
thisrenewal.
回□
2
编号；
MHo.ofCertificate
批准注册协会:
AuthorizedInstifutcofCPA5
发证日期:Datcoflssialcc年y/m月4日年月md日