瑞泰科技:关于会计师事务所2023年度履职情况的评估报告及董事会审计和风险管理委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告

瑞泰科技股份有限公司
关于会计师事务所2023年度履职情况的评估报告及
董事会审计和风险管理委员会对会计师事务所
履行监督职责情况的报告
一、2023年年审会计师事务所基本情况
（一）中兴华会计师事务所成立于1993年，2000年由国家工
商管理总局核准，改制为“中兴华会计师事务所有限责任公司”。
2009年吸收合并江苏富华会计师事务所，更名为“中兴华富华会计师事务所有限责任公司”。2013年进行合伙制转制，转制后的事务所名称为“中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）”（以下简称“中兴华所”）。注册地址为北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层。首席合伙人李尊农。截止2022年度末，合伙人数量170人、注册会计师人数839人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数463人。
（二）聘任年审会计师事务所履行程序
2023年，公司召开第八届董事会第二次会议及2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，同意聘任中兴华所为公司2023年度审计机构，负责公司
2023年度财务审计、内控审计工作。公司独立董事对续聘事项发
表了事前认可和同意的独立意见。二、会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2023年年报的工作安排，中兴华所对公司
2023年度财务报告及2023年12月31日的财务报告内部控制的有效
性进行了审计，同时对公司关联方占用资金情况、涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，中兴华所认为，公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了瑞泰科技2023年12月31日合并及母公司的财务状况以及2023年度合并及母公司的经营成果和现
金流量；公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。中兴华所出具了标准无保留意见的审计报告。
在年度审计工作的执行过程中，中兴华所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、
年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、董事会审计和风险管理委员会对会计师事务所履行监督职责情况根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和《公司章程》《公司董事会审计与风险委员会议事规则》等的规定，公司董事会审计和风险管理委员会对中兴华所履行监督职责的情况如下：
（一）2023年6月30日，公司召开第八届董事会审计和风险管理委员会2023年第一次会议，审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，经审核，我们认为，中兴华所具有证券相关从业资格，具备足够的独立性、投资者保护能力及专业的为上市公司提供审计服务的经验与能力，能满足公司2023年度财务审计、内控审计工作的要求。同意继续聘任中兴华所为公司2023年度审计机构（含财务报告审计和内控审计），并将该议案提交公司董事会审议。
（二）2023年11月29日，公司召开第八届董事会审计和风险管理委员会2023年第四次会议，审议通过了《关于公司2023年年审工作安排及预审情况的议案》，就2023年度审计工作的审计人员及时间安排、具体审计计划、风险评估及内控测试、审计重
点、关键审计事项的初步考虑等事项进行了沟通，对审计程序和要求进行了总体把握。
（三）2024年2月28日，公司召开第八届董事会审计和风险
管理委员会2024年第一次会议，与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，审计和风险委员会成员听取了会计师汇报的关于公司2023年年报审计的初步意见，包括公司的被审计单位基本情况及审计结果，包括初步意见、公司及所属企业经营业绩情况、预付款项的管理、存货的管理等情况、内部控
制、关联方交易情况、关键审计事项、审计中发现的问题及关注点等，并与会计师进行了交流，对审计发现的问题提出意见和建议。
（四）2024年3月4日，公司召开第八届董事会审计和风险管理委员会2024年第二次会议，听取了《关于中兴华会计师事务所对瑞泰科技2023年度审计工作的总结报告》，审议通过了《2023年年度报告及摘要》、《2023年度财务决算报告及2024年度预算报告》、
《2023年度内部控制自我评价报告》。
（五）2023年，董事会审计和风险管理委员会严格遵守有关工作要求，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的交流、沟通，督促会计师事务所按照工作进度及时完成年报审计工作，充分发挥了监督审查作用。
董事会审计和风险管理委员会通过对中兴华所在年报审计期间
工作情况的监督核查，认为中兴华所在担任公司审计机构期间勤勉尽责，公允合理地发表了独立审计意见，较好的履行了审计机构的责任和义务。
四、总体评价
2023年，中兴华所在担任公司审计机构并开展财务报表和各项
专项审计过程中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，客观评价公司财务状况和经营成果，能够及时、准确的完成审计工作，不存在上市公司及全体股东利益的情形。
瑞泰科技股份有限公司董事会
2024年3月6日