国海证券:年度关联方资金占用专项审计报告

国海证券股份有限公司国海证券股份有限公司
控股股东、实际控制人及其他关联方
资金占用情况的专项说明
2023年12月31日止年度
Deloitte.德勤德勤德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海市延安东路222号
外滩中心30楼
邮政编码:200002
关于国海证券股份有限公司
控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(24)第Q00189号
国海证券股份有限公司董事会:
我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了国海证券股份有限公司(以下简称“贵公
司)2023年12月31日合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公
司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注(以下合称“财务报表),并
于2024年3月7日签发了德师报(审)字(24)第P00997号无保留意见的审计报告.
根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保
险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第8号一上市公司资金往来、对外担保的监管
要求》的要求,贵公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表(以下简称“汇总表”).
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任.我
们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务
报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致.除了按照中国注册会计师审计
准则对贵公司实施2023年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外,我们并
未对汇总表所载资料执行额外的审计程序.
为了更好地理解贵公司2023年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况,后附
的汇总表应当与已审财务报表一并阅读.
本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报2023年度控股股东、实际控制人及其他关联方资
金占用情况之用,不得用作任何其他目的.
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德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:陈晓莹
中国·上海中國注册會计師
陈曉堂
310000122583
中国注册会计师:王基炜
中国册會计師
↓王基烨
310000120714
2024年3月7日
WorldClass
智启非凡1
国海证券股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表国海证券股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:人民币万元非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期1初占用资金余2023年度占用累计发(不年度占用值)2023年期末占用资金余额占用形成原因占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业--非经营性占用
小计--
前控股股东、实际控制人及其附属企业---非经营性占用
小计三--
其他关联方及其附属企业--非经营性占用
小计-二-
总计--
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年期末往来资金余额往来形成原因往来性质
控股股东、实际控制人及其附属企业二二二经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业国海创新资本投资管理有限公司全资子公司其他应收款-2,278.01-代发工资、社保、-住房公积金等非经营性往来
国海证券投资有限公司全资子公司其他应收款-931.82-代发工资、社保、-住房公积金等非经营性往来
国海良时期货有限公司非全资子公司其他应收款-11.28代发工资、社保、-住房公积金等非经营性往来
其他关联方及其附属企业二--非经营性往来
总计二3,221.11-
此汇总表于2024年3月7日由下列负责人签署:
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六
法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人
02015
2
营业执照回
统一社会信用代码扫描市场主体身
份码了解更多登
9131000005587870XB记、备案、许可
、监管信息,体
H验更多应用服务.
证照编号:00000002202309050005(副本)回
名称德勤华永会计师事务反(特殊普通出资额人民币8750.0000万
类型外商投资特殊普通合伙企业成立日期2012年10月19日
执行事务合伙人付建超主要经营场所上海市黄浦区延安东路222号30楼
经营范围审查企业会计报表,出具审计报告；验证企业资本、出具验资报告；
办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务,出具有关报告；基本日使用
建设年度财务决算审计:代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨
询、会计培训；法律、法规规定的其他业务.
[依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动]
登记机关
2023年09月05日
国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制
国家企业信用公示系统报送公示年度报告.
1证书序号:0004082
说明
0
2
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政7
L
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
7凭证.
执业证书
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的
H
应当向财政部门申请换发.
名称:德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
3
租、出借、转让.
OUC
首席合伙人:付建超会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财
主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》.
17
经营场所:上海市延安东路222号30楼7
□5
组织形式:门发证机关交和
特殊的普通合伙企业℃7
执业证书编号:
310000120T
批准执业文号:汇行
财会函(2012)40号
批准执业日期:1中华人民共和国财政部制
0二年九月十四日1
2
年度检验登记年度检验登记
AnnualRcnewalRcgistratiorn
本书经检验合格,继结有效年
Thisccrtificateisvalidforanothet yearattcr
thisrenewal,
OFCERTF1ED
F众
证书编号:310000122583
No.(fCcrtificatc
批准注集协会:广东徐注团会计衍会
AuthsrizcdasiucafcPAs
支证日期:2008年10月13
Datccflssunncx日相
2020年9月换发
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姓名陈院
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性别
Sex女
出生日期1981-08-13
Datcofbirth
工作单位德功华永会计师第管所
Workingunt身份证号码(待东管通言伙T广丽分所年度检验登记ArualRenewalRcgistta年度检险登记Annua]RcnewalRcgistrat:on
Idctycrd9441.202198108132367
年本证书经经股合務、继续有效一年
afcrThiscertificatcisvnlidforanotheryenrafter
thisrenewal
5公00012,580.2会计
年任累资格信盒.交9券注(2021)268号
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王基华(310303120714),已场过广东管注H会计H会2021
年任职资格1资.递过文号:腾注协)(202]25%号.
证书编号:
No.ofCerihcate310000120714(I
批准注册协会(广东省注册会计师协会AuthcrizxdinstituteofCPA
发证日期2019年0219年月日
DateofIssuance9m
王基炜
4中注协年检二5
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