诚志股份:2023年年度财务报告

诚志股份有限公司2023年度财务决算报告
2023年度，受异常复杂的国际环境影响，国内经济面临较大的外部压力和内
部困难，在党中央的坚强领导下，适时出台一系列稳经济的有利政策，国内整体经济形势稳步回升。公司在董事会的领导下，积极稳住核心产业、逐步落实重大投资项目，不断为公司后期产业发展注入新的活力，2023年度公司经营状况和业绩有了明显的改善，各项财务指标全面好转。
一、2023年度公司经营业绩情况
2023年度公司实现营业收入124.17亿元，同比增长5.97%；实现归属于上
市公司股东净利润1.77亿元，同比增加1.26亿元，增长248.36%；实现经营活动产生的现金流净额13.88亿元，同比增加0.32亿元，增长2.35%。
1、公司本报告期经营业绩主要财务指标对比情况如下
单位：万元项目2023年度2022年度同比增减增减率
（%）
营业收入1241739.181171728.4470010.745.97
归属上市公司股东的净利润17740.135092.5212647.61248.36归属上市公司股东扣除非经常
15230.761973.1513257.61671.90
性损益的净利润
经营活动现金流净额138802.61135609.843192.772.35
资产总额2574337.612470521.54103816.074.20
归属母公司权益1765070.811783027.88-17957.08-1.01
每股收益（元）0.14600.04190.1041248.45%
每股净资产(元)14.5214.67-0.15-1.04
加权平均净资产收益率（%）0.990.290.70
2、公司分季度主要经营业绩指标单位：万元
指标项目一季度二季度三季度四季度合计
营业收入336539.79318641.72346500.19240057.481241739.18归属于上市公司股东
-5697.982083.1516686.224668.7417740.13的净利润归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益-5853.432967.9816795.451320.7615230.76的净利润经营活动产生的现金
-20161.1454654.5056970.8347338.42138802.61流量净额
二、公司经营业绩具体情况分析
本报告期公司经营状况及盈利能力全面改善，公司核心业务规模整体有所增长，各业务板块盈利能力同比均有所提升，经营业绩同比大幅增加，具体情况分析如下：
1、公司经营状况及盈利能力全面改善
单位：万元收入及同比毛利率及增减变化毛利及同比变化业务板块毛利率增减变金额同比变化毛利额增减额
（%）化（%）
清洁能源1033331.346.07%7.741.9780004.5323788.19半导体显示
126769.262.86%49.772.4663090.084782.86
材料
生命医疗74435.9313.20%19.453.9414478.464275.91
其他7202.65-15.51%90.054.506485.78-807.30
合计1241739.185.97%13.211.94164058.8532039.65
2023年度，从公司整体收入、毛利水平及毛利额指标变化来看，作为公司“一体两翼”核心，业务规模均出现不同程度地增长，且公司所有业务利润率全面实现同比增长，整体毛利率水平同比增加近2个百分点，毛利额同比增加3.2亿元，增长率达24.27%，各业务板块具体情况如下:清洁能源业务盈利能力改善明显：作为公司业务比重高达83%的核心业务—清洁能源业务，2023年度内呈现低开到逐步改善态势，年初材料成本高企、产品市场需求及价格低迷，清洁能源业务上半年仍然处于亏损状态。随着国家出台一系列稳增长经济刺激政策，引导产业上游原材料成本的下降，同步市场需求逐步改善。与此同时，公司管理层积极布局、持续强化内部管理、狠抓安全生产和管理，积极抓住产业链材料成本端和需求端改善的有利时机，提升主营产品生产负荷，公司产销量自三季度开始得到逐步增加，公司经营业绩在三季度开始陆续恢复和好转。
其中，公司主要原材料煤炭、甲醇采购价格逐步下降，煤炭2023年均价由年初1400元/吨降至1144元/吨（降幅达18.28%）、甲醇2023年度均价由年初2700
元/吨降至2524元/吨（降幅达6.51%）。
公司主要产品生产负荷得到提升，产量出现增长，为降本增效进一步打开空间，其中合成气产量同比增加18.62%、辛醇和异丁醛类产品产量增加6.92%、烯烃类产品产量同比增加24.22%、碳四及碳五类产品产量增长40.14%。
半导体显示材料业务及盈利保持了稳步增长
本报告期，公司半导体显示材料业务对外积极紧跟市场需求变化，以市场为导向，根据市场需求变化持续优化产品结构，对内实施积极的降本增效措施，在下游市场整体需求不佳的状况下，实现了业务规模和毛利水平的同向正增长，毛利率同比上涨2.46个百分点，毛利额同比增加4782.86万元，整体业务及盈利能力均保持了稳步向上的发展态势。
生命医疗业务及盈利能力大幅增强
生命医疗服务业务疫后恢复较为明显，尤其是医疗业务恢复较好，业务收入同比增长17.39%，而生命医药中间体的销售基本保持了相对稳定，整体生命医疗业务收入及毛利率同比分别增长13.20%、3.94%，毛利额同比增加4275.91万元。
2、综合费用控制较好、费用率稳中有降
本报告期，公司期间费用率稳定可控，总期间费用为95500.20万元，同比减少2.58%，在公司业务规模增长近6%的前提下，公司整体费用及费用率控制较好，总费用率为7.69%，同比减少0.68个百分点，为业绩的改善奠定一定的基础。
单位：万元
项目2023年2022年增减变化一、营业收入1241739.181171728.445.97%
二、费用总额95500.2098027.78-2.58%
三、费用率(%)7.69%8.37%减少0.68个百分点
3、其他影响事项
单位：万元项目2023年2022年增减变化
一、增利项：
其他收益5630.583253.5573.06%
公允价值变动收益3041.51769.38295.32%
二、减利项：
投资收益-12934.68-8453.79-53.00%
信用减值损失-7960.38-4662.71-70.72%
资产减值损失-5865.95-885.15-562.71%
资产处置收益-5141.7380.15-6515.33%
总计-23230.65-9898.57-134.69%
增利项：
1）其他收益同比增加2377.02万元，主要是本报告期内享受增值税进项加计
扣除优惠政策的影响；
2）公允价值变动收益同比增加2272.13万元，主要系公司持有的非流动性金
融资产公允价值的变动影响。
减利项：
1）投资收益同比减少4480.89万元，主要是公司持有的参股公司业绩减少所致；
2）信用资产减值损失同比增加3297.68万元，主要系公司依照会计政策计提
坏账准备导致；
3）资产减值损失同比增加4980.80万元，主要系安徽诚志固定资产减值及云
南汉盟商誉减值影响；
4）资产处置收益同比减少5221.88万元，主要系子公司北京永华及南京诚志部分资产的处置导致。
三、公司资产状况分析
1、资产状况
根据2023年12月31日资产负债表，列示如下单位：万元项目金额占比增减额
流动资产636221.3624.71%35179.73
投资性房地产、固定资产、在建工程及使用
859769.6133.40%58498.77
权资产
股权投资、基金信托投资244451.989.50%-15953.22
无形资产及开发支出57813.322.25%-7667.19
商誉674249.7526.19%-1219.74
其他资产101831.583.96%34977.71
资产合计2574337.61100.00%103816.07
本报告期末，公司资产规模较年初增加10.38亿元，主要受融资净增加额和使用权资产增加的影响，公司流动资产、固定资产类同比增加，股权及投资类资产账面价值有所减少。
从资产流动性方面，流动资产总额达63.62亿元，占比24.71%，（其中货币类资金合计30.57亿元），公司资产流动性保持稳健。
2、有息负债变动情况
单位：万元项目期末余额本期增减额期初余额
短期借款298500.0033000.00265500.00
一年内到期的长期借款48838.7421334.9927503.75
长期借款65918.696856.7959061.90
应付债券---
合计413257.4361191.78352065.65本报告期内，公司有息负债净增加额6.12亿元。公司在董事会的领导下积极进行产业延伸，为配合公司重大项目投资的实施与推进，公司2023年度持续加强与银行及券商机构的沟通，拓宽融资渠道，保障了公司生产经营及资金正常运行。
本报告期末，公司负债率28.28%，流动比率、速动比率分别为1.17倍和1.01倍，整体资产负债结构仍然保持优良，财务风险处于较低水平。
总体来讲，2023年，受到复杂的国际形势动荡影响较大，在国家不断出台经济复苏政策的刺激推进下，在公司董事会的领导下，积极紧跟市场需求变化，对内狠抓管理与安全，公司经营大幅改善，产业面的拓展及抗风险能力也稳步提高。
诚志股份有限公司董事会
2024年3月11日