深天马A:年度关联方资金占用专项审计报告

天马微电子股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2024]0011004018号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）天马微电子股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2023年12月31日）目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、天马微电子股份有限公司2023年度非经营性1
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011004018号
天马微电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了天马微电子股份有限公司（以下简称深天马）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以
及财务报表附注，并于2024年3月13日签发了大华审字[2024]
0011002184号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就深天马编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是深天马管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计深天马
2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关
内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对深天马实施
第1页大华核字[2024]0011004018号关联方资金占用情况的专项说明
2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，
我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解深天马2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：天马微电子股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
龙娇
中国·北京中国注册会计师：
欧阳鹏
二〇二四年三月十三日
第2页2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：天马微电子股份有限公司单位：万元
2023年度占用2023年度占用
非经营性占用方与上市公司上市公司核算2023年期初占2023年度偿还2023年期末占资金占用方名称累计发生金额资金的利息占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目用资金余额累计发生金额用资金余额（不含利息）（如有）现大股东及其附属企业无无无非经营性占用
小计————前大股东及其附属企业无无无非经营性占用
小计————其他关联方及其附属企业无无无非经营性占用
小计————
总计————
2023年度往来2023年度往来
其他关联往来方与上市公司上市公司核算2023年期初往2023年度偿还2023年期末往资金往来方名称累计发生金额资金的利息往来形成原因往来性质资金往来的关联关系的会计科目来资金余额累计发生金额来资金余额（不含利息）（如有）
控股股东、实际控制人及深南电路股份有限公司同受最终控制方控制应收账款843.76694.36149.41销售商品经营性往来
其附属企业中航物业管理有限公司最终控制方的联营企业其他应收款2.0315.2415.042.23提供服务经营性往来
武汉天马微电子有限公司子公司其他应收款1151549.09475322.9997712.431529159.65往来款非经营性往来
上海天马有机发光显示技术有限公司子公司其他应收款50212.81654.731365.0849502.47往来款非经营性往来
厦门天马微电子有限公司子公司其他应收款65792.453524.2224474.8444841.83往来款非经营性往来
天马微电子（香港）有限公司子公司其他应收款903.022.43900.59提供服务经营性往来
上海天马微电子有限公司子公司其他应收款1433.25552.121940.9844.39往来款非经营性往来
上海中航光电子有限公司子公司其他应收款249.32346.87558.9137.27往来款非经营性往来
上市公司的子公司及其附江苏天华汽车电子科技有限公司子公司其他应收款140.26114.6125.65往来款非经营性往来
属企业深圳中航显示技术有限公司子公司其他应收款58.97172.31208.0023.28提供服务经营性往来
成都天马微电子有限公司子公司其他应收款123.38145.93253.3815.93往来款非经营性往来
天马微电子（印度）有限公司子公司其他应收款9.030.029.01提供服务经营性往来
湖北长江新型显示产业创新中心有限公司子公司其他应收款1.174.454.840.77提供服务经营性往来
芜湖天马汽车电子有限公司子公司其他应收款218.652.23220.130.74提供服务经营性往来天马（芜湖）微电子有限公司子公司其他应收款139.170.88139.330.72提供服务经营性往来
天马微电子科技有限公司子公司其他应收款14.97341.17356.14往来款非经营性往来
厦门天马显示科技有限公司子公司的联营企业应收账款49856.6841181.3031590.8959447.09销售商品/提供服务经营性往来
厦门天马光电子有限公司子公司的联营企业应收账款2026.196511.613642.204895.60销售商品/提供服务经营性往来
天马新型显示技术研究院（厦门）有限公司本公司的联营企业应收账款639.711930.321652.49917.54销售商品/提供服务经营性往来
其他关联方及其附属企业厦门天马显示科技有限公司子公司的联营企业其他应收款90.5312781.4310709.392162.58提供服务经营性往来
厦门天马光电子有限公司子公司的联营企业其他应收款113.32300.72338.3675.69提供服务经营性往来
天马新型显示技术研究院（厦门）有限公司本公司的联营企业其他应收款1.8739.8425.4716.25提供服务经营性往来
之寓置业有限公司本公司持股5%以上股东之孙公司其他应收款3.963.96提供服务经营性往来
之寓商业管理（武汉）有限公司本公司持股5%以上股东之孙公司其他应收款0.900.90提供服务经营性往来
总计———1322528.42545724.45—176024.191692228.68——