中威电子:2023年度内部控制自我评价报告

各位股东及股东代表：
为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，防范和控制公司面临的各种风险，保护股东的合法权益，杭州中威电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国会计法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）等有关法律法规的相关要求，对公司2023年度内部控制情况进行了检查，在查阅了公司的各项内控管理制度，了解公司及子公司有关部门在内部控制实施工作的基础上，对公司的内部控制情况进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为：公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况（一）公司基本情况
杭州中威电子股份有限公司系由杭州中威电子技术有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2010年3月18日在杭州市工商行政管理局登记注册。公司现持有统一社会信用代码为913300007161542753的营业执照，注册资本30280.6028万元，股份总数30280.6028万股（每股面值1元）。公司股票已于2011年10月12日在深圳证券交易所挂牌交易。截至2023年12月31日，公司有限售条件的流通股份A股60211482股，无限售条件的流通股份A股242594546股。
本公司属安防视频监控行业。主要经营活动为智能化安防、移动互联网、云平台技术、智能分析技术等领域新技术和新产品的研发、生产、销售和服务。产品主要有：
1、智能安防产品：智能高清网络摄像机系列产品、热成像摄像机系列产品、交通类产品（智能交通系列产品、静态交通系列产品）、工业互联系列产品、视频显控及存储产品、智能分析产品；
2、智能视频云平台：AIOT视频云平台、AI视频中台、智慧园区综合业务平台（智安社区综合管控平台、智慧服务区综合业务平台）、静态交通综合管控云平台（智慧停车运营云平台、智慧停车监管平台、统一支付清分结算系统）、动态交通综合管控平台（路桥隧一体化综合管控平台）、通用视频监控平台、
全生命周期管理平台、停车场库云平台（停车云平台管理后台、停车场库岗亭管理、车道识别相机协议）；
3、智慧城市建设和行业相关解决方案：智慧高速行业解决方案（路桥隧一体化综合管控平台解决方案、智慧服务区解决方案、收费站非机动车及行人预警解决方案、高速公路匝道口安全预警系统解决方案）、智能交通行业解决方案（非机动车违法治理系统解决方案、机动车违法停车柔性执法解决方案、渣土车监管系统解决方案）、立体化治安防控行业解决方案、雪亮工程行业解决方案、智安小区行业解决方案、智
慧停车行业解决方案、智慧城管行业解决方案、智慧校园行业解决方案、智慧旅游行业解决方案、智慧能
源行业解决方案、数字国资解决方案；
4、华夏天信（北京）机器人有限公司产品：智能机器人软件平台、防爆式轨道智能巡检机器人、极寒
轨道式智能巡检机器人、救援蛇形仿生机器人、极寒环境爪式驱动机器人、隧道巡检机器人、智能电机健康监测系统云平台；
5、河南新电信息科技有限公司产品：道路运输车辆卫星定位系统、智慧冷链大数据系统（冷链物流运输车辆信息采集系统、保温箱信息采集系统、冷藏仓库信息采集系统、冷藏柜信息采集系统）、农机秸秆打捆智能监控系统。
截至2023年12月31日纳入本内部评价范围的资产占公司资产的100%，纳入评价范围的收入占公司营业收入的100%。
（二）公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则
a.公司内部会计控制制度的目标1、规范公司经营行为，保证公司经营管理合法合规。
2、堵塞漏洞、消除隐患，保护公司资产的安全、完整。
3、防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保证公司财务报告及相关信息真实完整。
4、提高经营效率和效果，促进实现发展战略。
5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
b.公司内部会计控制制度建立遵循的基本原则
1、合法性原则。内部控制符合国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》等相关规定的要求和公司的实际情况。
2、全面性原则。内部控制约束公司所有员工，任何个人都不得拥有超越内部控制的权力。
3、重要性原则。公司内部控制在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事项、高风险领域与环
节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。
4、制衡性原则。内部控制保证公司内部机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容
职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。
5、成本效益原则。内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
6、适应性原则。内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。
（三）公司内部会计控制制度的有关情况
截至2023年12月31日公司内部控制制度设置和执行情况如下：
a.公司的内部控制要素
1、控制环境
（1）对诚信和道德价值观念的沟通与落实
诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程的设计和运行。公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了《员工行为规范》等一系列的内部规范，并通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些多渠道、全方位地得到有效地落实。
（2）对胜任能力的重视
公司管理层高度重视特定工作岗位所需的胜任力水平的设定，以及对达到该水平所必需的知识和能力的要求。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后期培训教育，使员工都能胜任目前所处的工作岗位。
（3）治理层的参与程序
治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以明确规定。治理层通过其自身的活动并在审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部的审计工作和结果。治理层的职责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理，执行是否有效。
（4）管理层的理念和经营风格
公司由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定、执行与监督。董事会、审计委员会或类似机构对其实施有效地监督。管理层对内部控制包括信息技术控制、信息管理人员以及财会人员都给予了高度重视，对收到的有关内部控制弱点及违规事件报告都及时作出了适当处理。公司坚持“技术创造市场、创新成就梦想”的经营理念，诚实守信、合法经营。
（5）组织结构
公司为有效地计划、协调和控制经营活动，已合理地确定了组织单位的形式和性质，并贯彻不相容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个组织单位内部的责任权限，形成相互制衡机制。同时，切实做到与公司的控股股东“五独立”。公司已指定专门的人员具体负责内部的稽核，保证相关制度的贯彻实施。
（6）职权与责任的分配
公司采用向个人分配控制职责的方法，建立了一整套执行特定职能（包括交易授权）的授权机制，并确保每个人都清楚地了解报告关系和责任。为对授权使用情况进行有效控制及对公司的活动实行监督，公司逐步建立了预算控制制度，能较及时地按照情况的变化修改会计系统的控制政策。财务部门通过各种措施较合理地保证业务活动按照适当的授权进行；较合理地保证交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，较及时地记录于适当的账户，使财务报表的编制符合会计准则的相关要求。
（7）人力资源政策与实务
本公司管理层高度重视特定工作岗位所需的胜任能力水平的设定，以及对达到该水平所必需的知识和能力的要求。公司岗位责任明确，任职条件清晰，确保全部任职人员具有相应的胜任能力，确保各岗位人员不会因专业胜任能力不足而发生失误和差错。另外公司根据实际工作的需要，会针对不同岗位所需的专业知识，展开多种形式的后期培训教育，使员工们都能胜任目前所处的工作岗位。
2、风险评估过程公司制定了“以市场为导向，以解决方案为抓手，以软件平台为载体，加大研发投入，逐步形成自身有差异化竞争力的产品，组合软硬件产品输出最优方案，实现公司高质量增长。”的长远整体目标，并辅以具体策略和业务流程层面的计划将企业经营目标明确地传达到每一位员工。公司建立了有效的重大事项决策管理办法，以识别和应对公司可能遇到的经营风险、环境风险、政策风险和财务风险等重大的变化。
3、信息系统与沟通
公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了强大的信息系统，信息系统人员（包括财务人员）恪尽职守、勤勉工作，能够有效地履行赋予的职责。公司管理层也提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效运行。
公司针对可疑的不恰当事项和行为建立了有效的沟通渠道和机制，使管理层就员工职责和控制责任能够进行有效沟通。组织内部沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他外部人士的有效沟通，使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。
4、控制活动
公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润、其他财务和经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通，并且积极地对其加以监控。财务部门建立了适当的保护措施较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权；较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符。
为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制程序，主要包括：交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立稽查控制、电子信息系统控制等。
（1）交易授权控制：明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，单位内部的各级管理层
必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。
（2）责任分工控制：公司各部门均编制《部门职责说明书》，各岗位均编制《岗位工作说明书》，合
理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。不相容的职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。
（3）凭证与记录控制：合理制定了凭证流转程序，经营人员在执行交易时能及时编制有关凭证，编妥的凭证及早送交会计部门以便记录，已登账凭证依序归档。各种交易必须作相关记录（如：员工工资记录、永续存货记录、销售发票等），并且将记录同相应的分录独立比较。
（4）资产接触与记录使用控制：严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记
录、账实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。
（5）独立稽查控制：公司专门设立内审机构，对货币资金、有价证券、凭证和账簿记录、物资采购、消耗定额、付款、工资管理、委托加工材料、账实相符的真实性、准确性、手续的完备程度进行审查、考核。
（6）公司已制定了较为严格的电子信息系统控制制度，在电子信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等方面做了较多的工作。
5、对控制的监督
公司定期对各项内部控制进行评价，同时一方面建立各种机制使相关人员在履行正常岗位职责时，就能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据；另一方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。公司管理层高度重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议，并采取各种措施及时纠正控制运行中产生的偏差。
（二）公司主要内部控制制度的执行情况和存在的问题
本公司已对内部控制制度设计和执行的有效性进行自我评估，现对公司主要内部控制制度的执行情况和存在的问题一并说明如下：
1、公司已对货币资金的收支和保管业务建立了较严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗
位已作分离，相关机构和人员存在相互制约关系。公司已按国务院《现金管理暂行条例》，明确了现金的使用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定。已按中国人民银行《支付结算办法》及有关规定制定了银行存款的结算程序。公司规定下属企业严禁进行期货交易、严禁擅自向外单位出借多余资金、严禁向职工集资、严禁私设银行账户等，公司没有影响货币资金安全的重大不适当之处。
2、公司已形成了筹资业务的管理制度，能较合理地确定筹资规模和筹资结构，选择恰当的筹资方式，
较严格地控制财务风险，以降低资金成本。公司筹措的资金没有严重背离原计划使用的情况。
3、公司已较合理地规划和设立了采购与付款业务的机构和岗位。明确了存货的请购、审批、采购、验收程序，特别对委托加工物资加强了管理。应付账款和预付账款的支付必须在相关手续齐备后才能办理。
权限上，在公司本部的授权范围内，下属企业可自主对外办理采购与付款业务。公司在采购与付款的控制方面没有重大漏洞。
4、公司已建立了实物资产管理的岗位责任制度，能对实物资产的验收入库、领用发出、保管及处置等
关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，能够较有效地防止各种实物资产的被盗、偷拿、毁损和重大流失。
5、公司已建立了成本费用控制系统及全面的预算体系，能做好成本费用管理和预算的各项基础工作，
明确了费用的开支标准。
6、公司已制定了比较可行的销售政策，已对定价原则、信用标准和条件、收款方式以及涉及销售业务
的机构和人员的职责权限等相关内容作了明确规定。实行催款回笼责任制，对账款回收的管理力度较强，公司和下属企业一律将收款责任落实到销售部门，并将销售货款回收率列作主要考核指标之一。公司销售与收款环节中，不相容岗位员工职权分离，设有专门的信用评定管理岗位和售后单据跟踪岗位，确保公司销售业务和应收款资产的安全。
7、公司已建立了较科学的固定资产管理程序及工程项目决策程序。固定资产实行“统一管理、统一调度、分级使用、分级核算”的办法。对工程项目的预算、决算、工程质量监督等环节的管理较强。固定资产及工程项目的款项必须在相关资产已经落实，手续齐备下才能支付。工程项目中不存在造价管理失控和重大舞弊行为。8、为严格控制投资风险，公司建立了较科学的对外投资决策程序，实行重大投资决策的责任制度，相应对外投资的权限集中于公司本部（采用不同的投资额分别由公司不同层次的权力机构决策的机制），各分子公司一律不得擅自对外投资。对投资项目的立项、评估、决策、实施、管理、收益、投资处置等环节的管理较强。公司没有严重偏离公司投资政策和程序的行为。
9、公司能够较严格地控制担保行为，建立了担保决策程度和责任制度，对担保原则、担保标准和条件、担保责任等相关内容已作了明确规定，对担保合同订立的管理较为严格，能够及时了解和掌握被担保人的经营和财务状况，以防范潜在的风险，避免和减少可能发生的损失。
控股孙公司华夏天信（北京）机器人有限公司（以下简称“北京机器人”）向中国银行股份有限公司
北京奥运村支行（以下简称“中行奥运村”）申请500万元流动资金借款，该笔借款由北京首创融资担保有限公司（以下简称“首创担保”）为北京机器人提供担保。公司于2023年11月21日至2024年11月20日期间为北京机器人向首创担保提供房产抵押反担保。担保范围：首创担保代北京机器人向中行奥运村清偿的债务资金总额以及北京机器人应向首创担保支付的资金占用费、违约金、损害赔偿金、首创担保对北京机器人实现债权的费用等；不动产所有权证号：X京房权证朝字第1147319号。相关决策程序符合《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，不存在损害公司及公司股东，尤其是中小股东利益的情形。除上述担保事项外，报告期内，公司无其他对外担保情况。
10、信息披露的控制，公司制定了《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记制度》等与信息披露相关的内控制度，明确规定了信息披露的原则、内容、标准、程序、档案管理、信息的保密措施以及责任追究与处理措施等。公司信息披露事务由董事会统一领导和管理，公司董事会办公室为公司信息披露事务的管理机构，具体负责信息披露及投资者关系管理工作，并设置了联系电话、电子邮箱等投资者沟通渠道，加强与投资者之间的互动与交流。公司信息披露严格按照证监会相关法规执行，未经批准任何部门和个人不得向外界泄露、报道、传达有关涉及公司内幕信息及信息披露的内容，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。
11、公司内审部根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》等法律、法规
及公司的《内部审计制度》对控股子公司管理、对外投资、对外担保、关联交易、资金使用等方面实施定
期或不定期的审计，均严格按照相关法律、法规及公司规定履行审计或审计程序。
12、公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等有关文件规定，对公司
关联交易行为包括从交易原则、关联人和关联关系关联交易的决策程序和信息披露、关联交易价格的确定
和管理等进行全方位管理和控制，保证了公司与关联方之间订立的关联交易符合公平、公开、公正的原则，公司关联交易的内部控制执行是有效的。报告期内，公司以自有资金425.20万元收购河南新电信息科技有限公司（以下简称“新电信息”）36%的股权的关联交易事项系为解决公司与新电信息同业竞争问题而进行的，具有必要性，遵循了交易过程公开、公平的原则，不会对公司财务和经营状况产生不利影响。公司发生的日常关联交易符合公司经营发展的需要，定价合理、公平，相关决策程序符合《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，不存在损害公司及公司股东，尤其是中小股东利益的情形。
13、公司通过《子公司管理办法》对子公司股权管理、财务管理、经营及投资決策管理、信息披露、内部审计监督等方面进行了规定，建立有效的管控与整合机制，提高公司整体运作效率和抵抗风险能力。
报告期内公司对子公司的内部控制执行是有效的。
14、为了进一步贯彻落实“三重一大”事项集体决策的实施意见要求，公司制定了《重大事项决策管理办法》，成立了重大事项决策委员会，充分整合各个部门的专业能力，不断完善决策机制和议事规则，提高依法决策、民主决策、科学决策水平。
15、公司持续优化和完善系统集成类项目的管理，发布了《系统集成项目管理办法》、《项目核算管理办法》等多个管理文件，对项目的各个阶段进行了严格规定，包括项目立项、采购、变更、成本控制等各方面，通过线上线下相关会议及办公软件流程设置，保证工程项目质量和进度，防范系统集成项目管理中的各种风险，提高资金使用效率。
（四）公司准备采取的措施
公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。
对于目前公司在内部控制制度方面存在的问题，公司拟采取下列措施加以改进提高：
1、加强款项收付方面的稽核力度，进一步充实审查力量。
2、加强账实核对工作，进一步明确相关记录的处理程序，完善岗位责任制，以使存放于仓库的实物能
够及时地、准确地反映到会计核算系统中。
3、进一步深化成本费用管理，重视成本费用指标的分解、及时对比实际业绩和计划目标、控制成本费
用差异、考核成本费用指标的完成情况，进一步完善奖惩制度，努力降低成本费用，提高经济效益。
4、公司将加强内控管理，组织控股股东、董事、监事、高级管理人员深入学习并严格执行《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及业务规则的要求，使包括管理层在内的各级人员能建立风险和控制意识，各执行人员及检查人员能系统地掌握内部控制的程序和方法，不断提高规范运作水平。
5、公司将加强对子公司的监督和控制，对子公司日常生产经营、资金运作等方面出现的问题和困难进行协调、帮助，建立健全的相关监管制度，从而提高公司整体运行效率和抗风险能力。
综上，公司认为，根据《企业内部控制基本规范》及相关规定，本公司内部控制于2023年12月31日在所有重大方面是有效的。
杭州中威电子股份有限公司董事会
2024年3月19日