煜邦电力:2023年度董事会审计委员会履职情况报告

北京煜邦电力技术股份有限公司
2023年度董事会审计委员会履职情况报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、法规、规
范性文件，以及《北京煜邦电力技术股份有限公司章程》和《北京煜邦电力技术股份有限公司董事会审计委员会议事规则》的有关规定，北京煜邦电力技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现就2023年度公司董事会审计委员会履职情况报告如下：
一、董事会审计委员会基本情况
独立董事金元先生连续担任公司独立董事已满六年，根据相关规定，金元先生将不再担任公司独立董事职务及董事会下设各专门委员会的相关职务，鉴于金元先生届满离任将导致公司独立董事人数低于董事会成员人数的三分之一，公司于2023年9月13日召开2023年第三次临时股东大会审议并通过《关于选举冯柳江先生为公司第三届董事会独立董事候选人的议案》，补选冯柳江先生为公司
第三届董事会独立董事，并补选冯柳江先生为公司第三届董事会审计委员会、提
名委员会委员、薪酬与考核委员会委员，任期自公司股东大会审议通过之日起至
第三届董事会任期届满之日止。自此，调整后的审计委员会成员由寇日明、金元、计松涛调整为：寇日明、冯柳江、计松涛根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司独立董事管理办法》（2023年9月4日起施行）有关规定，审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事。公司于2023年10月26日召开第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于调整第三届董事会审计委员会委员的议案》，经公司董事会选举，同意对第三届董事会审计委员会委员的调整，公司董事兼副总经理计松涛先生不再担任审计委员会委员。调整前后委员会成员情况如下：
调整前：寇日明、冯柳江、计松涛。
调整后：寇日明、冯柳江、霍丽萍。调整后的董事会审计委员会委员任期自董事会审议通过之日起至第三届董事会届满之日止。
公司第三届董事会审计委员会成员分别为寇日明先生、冯柳江先生、霍丽萍女士，均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和经验，其中寇日明先生、冯柳江先生为独立董事。董事会审计委员会主任委员（召集人）寇日明先生为具有专业会计资格的独立董事。
二、董事会审计委员会会议召开情况
2023年，公司董事会审计委员会积极履行职责，在报告期内，审计委员会
共召开了4次会议。就审议的每一项议案，董事会审计委员会的各位委员均仔细审阅了相关资料，向公司有关人员了解相关情况，并利用自身专业知识就相关事项的情况进行判断，保障了公司董事会决策的科学性和合理性。每项议案均以全体委员一致同意的表决结果通过，未提出异议。具体如下：
（一）2023年3月2日，第三届董事会审计委员会2023年第一次会议审议
通过了以下议案：
1、《关于2022年年度报告及其摘要的议案》；
2、《关于2022年度财务决算报告的议案》；
3、《关于2022年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》；
4、《关于2022年度利润分配预案的议案》；
5、《关于2022年度内部控制评价报告的议案》；
6、《关于坏账核销的议案》；
7、《关于计提存货跌价准备的议案》；
8、《关于会计政策变更的议案》；
9、《关于聘请2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构的议案》；
（二）2023年4月19日，第三届董事会审计委员会2023年第二次会议审
议通过了《关于2023年第一季度报告的议案》。
（三）2023年8月28日，第三届董事会审计委员会2023年第三次会议审
议通过了以下议案：
1、《关于2023年半年度报告及其摘要的议案》；2、《关于2023年半度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》；
3、《关于提名冯柳江先生为公司第三届董事会独立董事候选人的议案》
（四）2023年10月26日，第三届董事会审计委员会2023年第四次会议审
议通过了《关于2023年第三季度报告的议案》。
三、董事会审计委员会2023年度履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，董事会审计委员会就2023年度财务报告的审计范围、计划等事项与信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）进行了充分的沟通，并跟进了2023年度财务报告审计的重要环节，未发现公司2023年度财务报告存在其他重大事项。董事会审计委员会对信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性和专业性进行了客观评估，认为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。因此，提议续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度外部审计机构。
（二）指导内部审计工作
报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司内部审计部门的工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计部门严格按照审计计划执行，对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司年度、半年度、季度财务报告，认为公司财务报告是真实的、完整的、准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断及导致非标准无保留意见审计报告的事项。
（四）评估内部控制的有效性
报告期内，董事会审计委员会对公司编制的年度内部控制评价报告进行了审阅。公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。公司严格执行各项法律、法规、规章、《公司章程》以及各项内部管理制度，公司股东大会、董事会、监事会和日常经营管理规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益，公司的内部控制制度得到了有效执行，符合上市公司优化内控体系、强化规范治理的要求。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，董事会审计委员会协调公司管理层、审计部、财务部、证券部等相关部门与信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）保持了良好沟通交流，配合会计师事务所工作，提高审计效率，有效促进内部审计工作优化，发挥监督功能。
四、报告期内总体评价
报告期内，董事会审计委员会依据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《公司章程》以及《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥了审查、监督作用，尽职尽责的履行了审计委员会的职责。2024年，董事会审计委员会将更加恪尽职守，强化审计委员会的监督审查职能，加强内部指导和外部沟通，进一步完善公司内控体系建设，促进公司规范运作、稳健发展，维护公司与全体股东的利益。
北京煜邦电力技术股份有限公司
第三届董事会审计委员会
2024年3月18日