普源精电:国泰君安证券股份有限公司关于普源精电科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国泰君安证券股份有限公司
关于普源精电科技股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为
普源精电科技股份有限公司（以下简称“公司”、“普源精电”或“发行人”）首
次公开发行股票并在科创板上市、2023年以简易程序向特定对象发行股票的保荐机构及持续督导机构，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司2023年度募集资金存放和使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
1、首次公开发行股票经中国证券监督管理委员会2022年2月24日出具的《关于同意普源精电科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕399号）同意注册，并经上海证券交易所同意，本公司首次公开发行人民币普通股（A 股）
30327389股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币60.88元，共募
集资金人民币1846331442.32元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币1666127187.19元。
上述募集资金净额已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）出具的德师报（验）字（22）第00172号《验资报告》验证。本公司依照规定对上述募集资金进行专户存储管理，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签订了募集资金专户存储监管协议。
2、2023 年度向特定对象发行 A 股股票根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意普源精电科技股份有限公司
1向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2039号），本公司获准以简
易程序向特定对象发行人民币普通股5300676股，每股发行价54.71元，募集资金总额为289999983.96元，扣除总发行费用人民币3206445.58元（不含增值税），募集资金净额为人民币286793538.38元。目前募集资金已全部到位，到位情况已经江苏苏港会计师事务所（特殊普通合伙）验证并于2023年9月19日
出具了《验资报告》（苏港会验字〔2023〕007号）。
（二）2023年年度募集资金使用及结余情况
1、首次公开发行股票募集资金
截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金902852191.71元，具体使用情况如下：
单位：元费用类别金额
本次募集资金总额1846331442.32
减：扣除保荐及承销费154370890.86
公司收到的募集资金金额1691960551.46
减：支付其他发行费用15256923.52
减：置换预先投入募投项目及已支付发行费用资金269402286.47
减：累计直接投入募集资金项目644026346.03
其中：本期直接投入募集资金项目122315942.58
减：财务费用-银行手续费及汇兑损益4164.18
加：财务费用-银行存款利息收入3819317.81
加：投资收益-银行理财收益34261421.82
截至2023年12月31日，募集资金账户余额801351570.89其中：闲置募集资金购买理财731606944.44
截至2023年12月31日，募集资金账户存款余额69744626.45
2、2023 年度向特定对象发行 A 股股票
截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金人民币10952067.04元，具体使用情况如下：
2单位：元
费用类别金额
本次募集资金总额289999983.96
减：扣除保荐及承销费1886792.45
公司收到的募集资金金额288113191.51
减：支付其他发行费用1319653.13
募集资金净额286793538.38
减：置换预先投入募投项目及已支付发行费用资金-
减：累计直接投入募集资金项目10952067.04
其中：本期直接投入募集资金项目10952067.04
减：财务费用-银行手续费及汇兑损益609801.00
加：财务费用-银行存款利息收入269087.63
加：投资收益-银行理财收益-
截至2023年12月31日，募集资金账户余额275500757.97其中：闲置募集资金购买理财190000000.00
截至2023年12月31日，募集资金账户存款余额85500757.97二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了公司《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存储、使用、募集资金投资项目的变更、募集资金管理与监督等进行了规定。
1、首次公开发行股票
根据《募集资金管理制度》，为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者利益，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并于2022年
4月2日与保荐机构国泰君安证券股份有限公司及存放募集资金的招商银行股份
有限公司苏州木渎支行、苏州银行股份有限公司科技城支行、宁波银行股份有限
3公司苏州高新技术产业开发区支行、中国工商银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行、中国民生银行股份有限公司苏州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。2022年4月2日，公司及全资子公司北京普源精电科技有限公司与保荐机构国泰君安证券股份有限公司及存放募集资金的江苏银行股份有限
公司苏州新区支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。2022年4月2日，公司及全资子公司上海普源精电企业发展有限公司与保荐机构国泰君安证券股份有限公司及存放募集资金的招商银行股份有限公司深圳车公庙支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。对募集资金实行专户存储明确了各方的权利和义务，前述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
2、2023 年度向特定对象发行 A 股股票
2023年9月25日，公司与保荐机构国泰君安证券股份有限公司及存放募集资金的招商银行股份有限公司苏州木渎支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司及全资子公司西安普源精电科技有限公司与保荐机构国泰君安证券股份有限公司及存放募集资金的江苏银行股份有限公司苏州新区支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；公司及全资子公司上海普源精电企业发展有限公司与募集资金专项账户开户银行江苏银行股份有限公司苏州新区支行及保荐
机构国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；2023年 10 月 27 日，公司及全资孙公司 Rigol Technologies（Malaysia）SDN.BHD.与募集资金专项账户开户银行宁波银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行及保荐机构国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。对募集资金实行专户存储明确了各方的权利和义务，前述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
截至2023年12月31日，公司及子公司均严格按照《募集资金管理制度》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
41、首次公开发行股票
单位：元开户名称开户银行银行账号存储方式存储余额上海普源精招商银行深圳车公
电企业发展755959156310650活期存款6099105.61庙支行有限公司北京普源精江苏银行股份有限
电科技有限30250188000295649活期存款34206299.95公司苏州新区支行公司招商银行苏州木渎
512903052810366活期存款659188.93
支行苏州银行股份有限
51111800001124活期存款10555946.66
公司科技城支行宁波银行股份有限
普源精电科公司苏州高新技术75050122000561716活期存款11988.47技股份有限产业开发区支行公司中国工商银行苏州
高新技术产业开发1102021119001006462活期存款3377055.24区支行中国民生银行股份
有限公司苏州姑苏634711147活期存款14835041.59支行
合计69744626.45
截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
2、2023 年度向特定对象发行 A 股股票
单位：元开户名称开户银行银行账号存储方式存储余额普源精电科技股招商银行股份有限
512903052810520活期存款133227.61
份有限公司公司苏州木渎支行上海普源精电企江苏银行股份有限
30250188000335759活期存款45196241.03
业发展有限公司公司苏州新区支行西安普源精电科江苏银行股份有限
30250188000335677活期存款27423759.86
技有限公司公司苏州新区支行
Rigol宁波银行股份有限
Technologies
公司苏州高新技术 NRA7505202002196 活期存款 12747529.47
(malaysia) SDN.产业开发区支行
BHD
合计85500757.97
5三、2023年年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况截至2023年12月31日，公司募集资金实际使用情况详见本报告“附表1：募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2023年12月31日，公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
1、首次公开发行股票
2022年4月8日，公司召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币160000万元（含本数）的超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理，期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。公司独立董事、监事会就此事项发表了明确同意的意见，保荐机构对本事项出具了明确无异议的核查意见。具体内容详见公司于 2022 年 4 月 11 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-002）。
2023年3月28日，公司召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币92000万元（含本数）的超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理，期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。公司独立董事、监事会就此事项发表了明确同意的意见，保荐机构对本事项出具了明确无异议的核查意见。具体内容
6详见公司于 2023 年 3 月 29 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-019）。
截至2023年12月31日，公司使用首次公开发行股票暂时闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额为731606944.44元，均为安全性高、流动性好、有保本约定的银行可转让大额存单以及结构性存款。
2、2023 年度向特定对象发行 A 股股票
2023年10月30日，公司召开了第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于普源精电科技股份有限公司及全资子公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理以及以协定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司及公司全资子公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安
全的前提下，使用额度最高不超过人民币190000000元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好的保本型投资产品（包括但不限于结构性存款、可转让大额存单等），使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用，到期后将归还至公司募集资金专项账户。此外，同意公司以协定存款存放募集资金，存款期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。公司独立董事、监事会就此事项发表了明确同意的意见，保荐机构对本事项出具了明确无异议的核查意见。
具体内容详见公司于2023年10月31日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的公告》（公告编号：2023-078）。
截止2023年12月31日，公司使用向特定对象发行股票暂时闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额为190000000.00元，均为安全性高、流动性好、有保本约定的银行可转让大额存单。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
7截至2023年12月31日，公司不存在以超募资金用于在建项目及新项目的情况。
（七）节余募集资金使用情况
截至2023年12月31日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（八）募投项目延期情况
公司于2024年3月20日召开第二届董事会第十五次会议，第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、实施地点不发生改变的前提下，对公司首次公开发行股票募投项目“北京研发中心扩建项目”进行延期。
具体延期情况如下：
原计划达到预定可使用状态时调整后达到预定可使用状态时募投项目间间北京研发中心扩建项
2023年11月2024年11月
目
（九）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目用途情况
截至2023年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目用途的情况。
（二）变更募集资金投资项目实施方式、实施地点及调整内部投资结构情况
2023年12月2日，公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施方式、实施地点及调整内部投资结构的议案》，同意公司将募投项目“上海研发中心建设项目”的实施方式由租赁变更为通过公司自有房产实施，同意将该募投项目的实施地点变更为中国（上海）自由贸易试验区临港综合区 04PD-0107 单元，并同意将募投项目的内部投资结构进行调整，即总投入金额维持不变，对项目中的“建筑工程费”进行调
8整，调减127.75万元租赁费用，调增127.75万元的“铺底流动资金”。公司独立
董事已发表了同意的独立意见，保荐机构对本事项出具了明确的核查意见。该事项尚需提交公司股东大会审议。
（三）募集资金投资项目对外转让或置换情况
截至2022年12月31日，公司募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题报告期内，公司均已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规的规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募
集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：普源精电科技股份有限公司2023年度募集资金的存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》
等相关规定及公司募集资金管理制度，对募集资金进行了专户存储和使用，截至2023年12月31日，公司不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，
不存在违规使用募集资金的情形，公司募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。保荐机构对公司2023年度募集资金存放与使用情况无异议。
9（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于普源精电科技股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
谢嘉乐王胜国泰君安证券股份有限公司年月日
10附表1：2022年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
2022年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
（2023年度）
单位：万元
募集资金净额166612.72本年度投入募集资金总额12231.59
变更用途的募集资金总额-
已累计投入募集资金总额90285.22
变更用途的募集资金总额比例-截至期末已变更截至期累计投入项目达项目可项目，末投入募集资金截至期末截至期末金额与承到预定是否达行性是承诺投资含部分调整后投本年度投进度本年度实承诺投资承诺投入累计投入诺投入金可使用到预计否发生
项目变更资总额入金额（%）现的效益
总额金额(1)金额(2)额的差额状态日效益重大变
（如(4)＝
(3)＝(2)-期化
有）(2)/(1)
(1)以自研芯片组为基础的高端2024
否15000.0015000.0015000.004244.7715189.82189.82101.27不适用不适用否数字示波年2月器产业化项目高端微波射频仪器2024
否16118.4416118.4416118.444410.6115331.14-787.3095.12不适用不适用否的研发制年7月造项目
11北京研发2024
中心扩建否28992.8628992.8628992.862549.5826014.54-2978.3289.73年11不适用不适用否项目月上海研发
2025
中心建设否9888.709888.709888.701026.641349.71-8538.9913.65不适用不适用否年4月项目补充流动
否5000.005000.005000.00-5000.00-100.00不适用不适用不适用否资金
超募资金否91612.7291612.7227400.00-27400.00不适用不适用不适用不适用不适用否
其中：补充
否不适用不适用27400.00-27400.00不适用不适用不适用不适用不适用否流动资金
合计-166612.72166612.72102400.0012231.5990285.22-12114.78-----
未达到计划进度原因（分具体募投项目）详见本核查意见之“三、（八）募投项目延期情况”项目可行性发生重大变化的情况说明不适用报告期募集资金投资项目先期投入及置换情况无报告期用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本核查意见之“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”报告期用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因无募集资金其他使用情况无
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
12注4：2023年12月2日，公司召开了第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施方式、实施地点及调整内部投资结构的议案》，同意调整募投项目“上海研发中心建设项目”的实施方式、实施地点及内部投资结构。该议案尚需提交股东大会审议。
13附表2：2023年度向特定对象发行A股股票募集资金使用情况对照表
2023年度向特定对象发行A股股票募集资金使用情况对照表
（2023年度）
单位：万元
募集资金净额28679.35本年度投入募集资金总额1095.21
变更用途的募集资金总额-
已累计投入募集资金总额1095.21
变更用途的募集资金总额比例-截至期末累项目达已变更项截至期截至期末项目可行承诺募集资金截至期末本年度计投入金额到预定本年度是否达目，含部调整后投末累计投入进度性是否发投资承诺投资承诺投入投入金与承诺投入可使用实现的到预计
分变更资总额投入金（%）(4)生重大变
项目总额金额(1)额金额的差额状态日效益效益（如有）额(2)＝(2)/(1)化
(3)＝(2)-(1)期西安研发
2026年
中心否11000.0011000.0011000.00262.71262.71-10737.292.39不适用不适用否
11月
建设项目马来西亚
2024年
生产否18000.0017697.3517697.35832.50832.50-17167.504.71不适用不适用否
11月
基地项目
合计-29000.0028697.3528697.351095.211095.21-27584.15-----
未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用
14项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本报告之“三（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因无募集资金其他使用情况无
15