航天电子:关于航天时代电子技术股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

关于航天时代电子技术股份有限公司
2023年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
目录
一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2
二、航天时代电子技术股份有限公司2023年度募集资金1-5存放与实际使用情况的专项报告
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
中证天通（2024）证审字21100009号-2
航天时代电子技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的航天时代电子技术股份有限公司(以下简称“航天电子”)《航天时代电子技术股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》（上证发【2023】193号）及相关指南规定编制专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是航天电子董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对航天电子董事会编制的专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合航天电子实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，航天电子董事会编制的专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》（上证发【2023】193号）有
关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了航天电子2023年度募集资金的存放和实际使用情况。
第1页本鉴证报告仅供航天电子披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
中证天通会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）（项目合伙人）肖缨中国注册会计师李朝辉
中国·北京2024年3月21日
第2页航天时代电子技术股份有限公司
2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
2023 年 7 月，公司完成 2021 年向特定对象发行 A 股股票工作，共募集资金总额
为413560.00万元，扣除不含税的发行费用后，实际募集资金净额为411591.39万元。
上述募集资金已于2023年7月18日到账，经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了《航天时代电子技术股份有限公司验资报告》（中兴财光华审验
字（2023）第400003号）。
截止2023年12月31日，公司已累计投入募集资金123578.55万元用于募投项目建设，暂时用于补充流动资金的闲置募集资金余额为285400万元。剩余募集资金
2683.34万元（含利息）存放于募集资金专户内。募集资金账户明细情况如下：
单位：万元对应项目名称开户行账号账户余额智能无人系统装备中国建设银行股份有限公司
42050122640800002538660.16
产业化项目武汉硚口支行智能电子及卫星通招商银行股份有限公司武汉
0219001988102071333.52
信产品产业化项目分行惯性导航系统装备招商银行股份有限公司武汉
021900198810909144.55
产业化项目分行中国建设银行股份有限公司
补充流动资金42050122640800002537545.11武汉硚口支行
合计2683.34
二、募集资金管理情况
按照有关规定，公司在中国建设银行股份有限公司武汉硚口支行、招商银行股份有限公司武汉分行开立了募集资金专用账户存放募集资金；公司与开户行及
保荐机构中信证券股份有限公司分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，该协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，协议的履行不存在问题，协议各方均按照“募集资金三方监管协议”规定履行相关职责。
根据《公司募集资金管理办法》规定，公司募集资金使用管理遵循“统一规划、集中管理、项目负责、审计监督”原则，并规定了严格使用审批程序。同时，
第1页办法还规定了公司募集资金使用管理部门与财务部门的月度对账机制，审计部门
每半年对募集资金使用情况进行跟踪审计，形成了对募集资金的使用进行全方位监控格局，有利于募集资金的安全有效使用。
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募投项目资金使用情况
截至2023年12月31日，公司投入募集资金总额123578.55万元（详见附表）。
（二）募投项目先期投入及置换情况
根据2023年12月26日召开的公司董事会2023年第十五次会议决议，公司以募集资金19849.85万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
根据2023年8月14日召开的公司董事会2023年第九次会议决议，公司决定使用不超过323500万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，期限不超过12个月。
公司实际使用了322400万元闲置募集资金暂时补充流动资金。
截止本报告期末，公司提前归还了37000万元，公司用于暂时补充流动资金的闲置募集资金余额为285400万元。
（四）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。
四、变更募投项目的募集资金使用情况
报告期内，公司无变更募投项目的募集资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2023年，公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
六、会计师事务所对公司2023年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度募集资金存放与使
用情况出具了鉴证报告，认为：公司董事会编制的2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司第2页募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南的规定编制，反映了航天电子2023年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构对公司2023年度募集资金存放与使用情况出具的核查意见
公司保荐机构中信证券股份有限公司认为：航天电子2023年度募集资金存放
与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则（2023年修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》等法律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行专户储存和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与航天电子已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
航天时代电子技术股份有限公司
2024年3月21日
第3页附表：
公司2023年度募集资金使用情况表
单位：万元
募集资金总额411591.39本年度投入募集资金总额123578.55
变更用途的募集资金总额-
已累计投入募集资金总额123578.55
变更用途的募集资金总额比例-承诺投资项目已变更募集资金承诺投调截至期本年度投入金截至期末累计投截至期末累计截至期末项目达到预本年度实是否项目可项目，资总额整末承诺额入金额(2)投入金额与承投入进度定可使用状现的效益达到行性是含部分后投入金诺投入金额的（%）(4)态日期（净利预计否发生变更投额(1)差额(3)＝＝(2)/(1)润）效益重大变
资(2)-(1)化总额智能无人系统装备
-83500.00--17853.5317853.53--2027年6月--无产业化项目智能电子及卫星通
-130000.00--11589.9811589.98--2027年12月--无信产品产业化项目惯性导航系统装备
-110060.00--6635.046635.04--2027年6月--无产业化项目
补充流动资金-88031.39--87500.0087500.00--2023年7月--无
合计—411591.39--123578.55123578.55------未达到计划进度原因（分具体不适用募投项目）项目可行性发生重大变化的情不适用况说明
第4页募集资金投资项目先期投入及根据2023年12月26日召开的公司董事会2023年第十五次会议决议，公司以募集资金19849.85万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自置换情况筹资金。
根据2023年8月14日召开的公司董事会2023年第九次会议决议，公司决定使用不超过32.35亿元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，期限不超用闲置募集资金暂时补充流动过12个月。公司实际使用了32.24亿元闲置募集资金暂时补充流动资金。截止本报告期末，公司提前归还了3.70亿元，公司用于暂时补充流动资金资金情况
的闲置募集资金余额为28.54亿元。
对闲置募集资金进行现金管不适用理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金不适用或归还银行贷款情况募集资金结余的金额及形成原不适用因募集资金其他使用情况不适用