创维数字:年度关联方资金占用专项审计报告

创维数字股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011002476号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）创维数字股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截至2023年12月31日)目录页码
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明1-2
二、创维数字股份有限公司2023年度控股股东及其他1-4
关联方资金占用情况汇总表大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011002476号
创维数字股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了创维数字股份有限公司（以下简称“创维数字”）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于2024年3月20日签发了大华审字[2024]0011001590号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管
指南第1号——业务办理》的规定，就创维数字编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
第1页大华核字[2024]0011002476号专项说明报告
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是创维数字管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计创维数字2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对创维数字实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有
关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解创维数字2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：创维数字股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
张媛媛
中国·北京
中国注册会计师：
陈泽丰
二〇二四年三月二十日
第2页2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：创维数字股份有限公司单位：万元
2023年度占用2023年度占用
非经营性占用方与上市公司上市公司核算2023年期初占2023年度偿还2023年度处置2023年期末占资金占用方名称累计发生金额资金的利息占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目用资金余额累计发生金额子公司减少用资金余额（不含利息）（如有）
销售商品、提供劳务、
深圳创维-RGB电子有限公司 控股股东 合同负债 -10.47 1 0.47 - - - - 经营性占用场地租赁
销售商品、提供劳务、
深圳创维-RGB电子有限公司 控股股东 应收账款 2 37.79 4 478.07 - 2782.48 - 1 933.38 经营性占用场地租赁
销售商品、提供劳务、
深圳创维-RGB电子有限公司 控股股东 应收票据 8 7.23 880.42 - 5 60.43 - 4 07.22 经营性占用场地租赁
控股股东、实际控制人直
PT SKYWORTH INDUSTRY INDONESIA 应收账款 818.37 3 31.56 - 1149.93 - - 销售商品 经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
滁州创维建设发展有限公司应收账款-172.01-71.37100.64-提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
创维半导体（深圳）有限公司应收账款2.74---2.74-提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
创维电器股份有限公司应收票据562.091447.03-1326.14-682.98销售商品、提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
创维电器股份有限公司应收账款256.431905.58-2151.2310.78-销售商品、提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
创维电器股份有限公司其他应收款10.00----10.00履约保证金经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直银行存款-应计
创维集团财务有限公司1382.992872.92-34.03-4221.88银行存款利息收入经营性占用接控制的其他附属企业利息
控股股东、实际控制人直
创维集团科技园管理有限公司合同负债-8.7064.76-48.887.18-销售商品、提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
创维集团科技园管理有限公司其他应收款60.38--60.38--场地租赁押金经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直销售商品、提供劳务、
创维集团有限公司应收账款-442.21-442.21--经营性占用接控制的其他附属企业场地租赁
控股股东、实际控制人直
创维集团智能电器有限公司应收账款16.00----16.00销售商品经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
创维集团智能科技有限公司应收账款306.77193.61-71.44309.71119.23销售商品、提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
创维集团智能科技有限公司应收票据3.61--3.61--销售商品、提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
创维视芯电子（宜春）有限公司应收账款-4.80---4.80销售商品经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
广州创维精勤科技有限公司应收票据68.171164.98-823.58-409.57销售商品、提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
广州创维精勤科技有限公司应收账款53.481421.37-1349.34-125.51销售商品、提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人及其附属企业2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：创维数字股份有限公司单位：万元
2023年度占用2023年度占用
非经营性占用方与上市公司上市公司核算2023年期初占2023年度偿还2023年度处置2023年期末占资金占用方名称累计发生金额资金的利息占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目用资金余额累计发生金额子公司减少用资金余额（不含利息）（如有）
控股股东、实际控制人直
南京创维平面显示科技有限公司应收账款202.775553.30-4759.74-996.33销售商品经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
南京创维平面显示科技有限公司应收票据49.85292.49-89.38-252.96销售商品经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
南京创维置业有限公司应收账款4.09--4.09--提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
南京维恒置业有限公司应收账款273.90-0.93-245.02-27.95销售商品经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
宁波创维建设发展有限公司应收账款180.0044.10-116.10108.00-提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
深圳安时达技术服务有限公司应收账款-3.75-3.75--销售商品经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
深圳创维创客发展有限公司应收账款260.8442.11-65.53237.42-销售商品、提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
深圳创维光伏科技有限公司应收账款-7321.67-7321.67--销售商品、提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
控股股东、实深圳创维光伏科技有限公司其他应收款900.001404.14---2304.14履约保证金经营性占用接控制的其他附属企业际控制人及其
控股股东、实际控制人直
附属企业深圳创维光伏科技有限公司预付账款24.00--10.83-13.17预付材料款经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
深圳创维国际贸易有限公司应收账款-94.78-94.78--场地租赁经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
深圳创维投资管理企业（有限合伙）应收账款-0.12-0.12--销售商品经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
深圳创维无线技术有限公司应收票据44.70--44.70--销售商品、提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
深圳创维无线技术有限公司应收账款-2.06-1.57-0.49销售商品、提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
深圳创维无线技术有限公司预付账款-1.52---1.52预付材料款经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
深圳市创维电器科技有限公司应收账款1.62216.92-218.54--销售商品、提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
深圳市创维电器科技有限公司合同负债-31.6531.74-0.09--销售商品、提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
深圳市酷开网络发展有限公司应收账款-0.04-0.04--销售商品经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
呼和浩特市创维建设发展有限公司应收账款-42.80-42.80--提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
第2页控股股东、实际控制人及其附属企业
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：创维数字股份有限公司单位：万元
2023年度占用2023年度占用
非经营性占用方与上市公司上市公司核算2023年期初占2023年度偿还2023年度处置2023年期末占资金占用方名称累计发生金额资金的利息占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目用资金余额累计发生金额子公司减少用资金余额（不含利息）（如有）
控股股东、实际控制人直
创维集团智能装备有限公司应收账款-0.19-0.19--销售商品经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
创维光电科技（深圳）有限公司应收账款-196.91-196.91--销售商品经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
宜春创维置业有限公司应收账款-36.83-36.83--提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
深圳安时达电商有限公司应收账款-0.03-0.03--销售商品经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
内蒙古创维智能科技有限公司应收账款-257.57-199.66-57.91销售商品经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
内蒙古创维智能科技有限公司应收票据-182.55-127.47-55.08销售商品经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
宁波创维智能科技有限公司应收账款-332.40-218.10114.30-提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
江门创维显示科技有限公司应收账款-0.36-0.36--销售商品经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
深圳创维商用科技有限公司应收账款-5274.33-5077.00115.0282.31销售商品经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
武汉创维平面科技有限公司应收账款-393.73-273.13103.8716.73销售商品、提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
武汉创维平面科技有限公司应收票据-46.46---46.46销售商品、提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
江苏迅维电子科技有限公司应收账款-51.66-47.973.69-提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
武汉创维建设发展有限公司应收账款-25.20-23.721.48-提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
江苏创维新能源科技有限公司应收账款-122.62-122.62--销售商品经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
深圳市酷开智能系统科技有限公司应收账款-1000.00-500.00500.00-提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
南京金龙客车制造有限公司应收账款648.651019.67-1023.95-644.37销售商品、提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
南京金龙客车制造有限公司应收票据189.21410.33-599.54--销售商品、提供劳务经营性占用接控制的其他附属企业
控股股东、实际控制人直
江苏开沃汽车有限公司应收账款-32.15-6.65-25.50销售商品经营性占用接控制的其他附属企业
小计———6594.8439823.39-32347.931614.8312455.48——
第3页2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：创维数字股份有限公司单位：万元
2023年度占用2023年度占用
非经营性占用方与上市公司上市公司核算2023年期初占2023年度偿还2023年度处置2023年期末占资金占用方名称累计发生金额资金的利息占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目用资金余额累计发生金额子公司减少用资金余额（不含利息）（如有）
IDIGITAL ELECTRONICS 上市公司的子公司的合营
应收账款32.80133.41-110.29-55.92销售商品经营性占用
PRIVATE LIMITED 企业
董监高及其家庭成员控制销售商品、提供劳
其他关联方深圳小湃科技有限公司应收账款1030.5810162.76-10843.96-349.38经营性占用的法人务、场地租赁及其附属企
业董监高及其家庭成员控制深圳玑之智能科技有限公司应收账款4.2259.45-63.67--场地租赁经营性占用的法人董监高及其家庭成员控制
深圳佳电屋电器有限公司应收账款2.5426.48-29.02--场地租赁经营性占用的法人
小计———1070.1410382.10-11046.94-405.30——
总计———7664.9950205.49-43394.871614.8312860.78——