炬芯科技:2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告……………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—11页
三、资质证书复印件……………………………………………第12—15页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕7-62号
炬芯科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的炬芯科技股份有限公司（以下简称炬芯科技公司）管理层
编制的《关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供炬芯科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为炬芯科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任炬芯科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定编制《关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对炬芯科技公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
第1页共15页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，炬芯科技公司管理层编制的《关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定，如实反映了炬芯科技公司募集资金
2023年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二四年三月二十二日
第2页共15页炬芯科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定，将本公司2023年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意炬芯科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3301号），本公司由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 3050.00 万股，发行价为每股人民币42.98元，共计募集资金131089.00万元，坐扣承销和保荐费用
9042.09万元（不含增值税）后的募集资金为122046.91万元，已由主承销商申万宏源证
券承销保荐有限责任公司于2021年11月24日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关
的新增外部费用2560.30万元（不含增值税）后，公司本次募集资金净额为119486.61万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕7-124号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元项目序号2023年度
募集资金净额 A 119486.61
项目投入 B1 12193.99
第3页共15页项目序号2023年度截至期初累计银行存款利息扣除银行手续费等
B2 815.39发生额的净额
垫付的利息 B3 1264.16
超募资金永久补充流动资金 B4 25000.00
项目投入 C1 11240.55银行存款利息及理财收益扣除银
C2 1876.54行手续费等的净额
收到垫付的利息 C3 1120.03本期发生额
垫付的利息 C4 575.61
超募资金永久补充流动资金 C5
用超募资金回购股票 C6 158.95
项目投入 D1=B1+C1 23434.54银行存款利息及理财收益扣除银
D2=B2+C2 2691.93行手续费等的净额截至期末累计
发生额 垫付的利息净额 D3=B3+C4-C3 719.73
超募资金永久补充流动资金 D4=B4+C5 25000.00
用超募资金回购股票 D5=C6 158.95
应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3-D4-D5 72865.32
实际结余募集资金 F 72865.32
差异 G=E-F
注：垫付的利息是指受让大额存单预付的对应利息；收到的垫付利息是指大额存单到期收回前期预付的利息
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上
第4页共15页证发〔2023〕194号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了
《炬芯科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司分别与中信银行股份有限公司珠海分行、交通银行股份有限公司珠海
分行、中国农业银行股份有限公司珠海分行金鼎支行、招商银行股份有限公司珠海分行、平
安银行股份有限公司珠海分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；同时，本公司及子公司合肥炬芯智能科技有限公司（以下简称合肥炬芯）、申万宏源证券承销保荐有限责任
公司分别与招商银行股份有限公司珠海分行、交通银行股份有限公司珠海分行、平安银行股份有限公司珠海分行、中国农业银行股份有限公司珠海分行金鼎支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
1.截至2023年12月31日，本公司有8个募集资金专户、11个募集资金理财户以及1
个回购股票专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注招商银行股份有限公司珠海信息港
6569008073108882034504.92募集资金专户
支行
交通银行股份有限公司珠海分行4440000910130006505864758017.99募集资金专户平安银行股份有限公司珠海分行营
155930786400343017323.21募集资金专户
业部
交通银行股份有限公司珠海分行44400009101300051309012157866.66募集资金专户中信银行股份有限公司珠海体育中
81109010132013233807952482.59募集资金专户
心支行中信银行股份有限公司珠海体育中
8110901012901323565314476.95募集资金专户
心支行招商银行股份有限公司珠海信息港
656900796910725666471.72募集资金专户
支行
平安银行股份有限公司珠海分行15085785600076642083.42募集资金专户厦门国际银行股份有限公司珠海分
801710000001882828497.87募集资金理财户
行
玉山银行（中国）有限公司东莞分行000281000015643287.67募集资金理财户
第5页共15页开户银行银行账号募集资金余额备注中国民生银行股份有限公司广东自
640637871募集资金理财户
贸试验区横琴支行珠海华润银行股份有限公司吉大支
2112252517939000023811.64募集资金理财户
行中国工商银行股份有限公司珠海港
2002027009100053165250.22募集资金理财户
湾支行广发银行股份有限公司珠海三台支
95508802224260004206654.33募集资金理财户
行上海浦东发展银行股份有限公司珠
196100788010000022272668.31募集资金理财户
海分行
平安银行股份有限公司珠海分行152841996880491068.09募集资金理财户
富邦华一银行有限公司深圳分行600000608100118804669.47募集资金理财户中国中金财富证券有限公司佛山季
6697801488募集资金理财户
华五路证券营业部中国银河证券股份有限公司深圳坂
339000031732募集资金理财户
田证券营业部
中信证券股份有限公司珠海分公司351000008251562031.64回购股票专户
合计33153166.70
注1：该表合计金额与实际结余募集资金72865.32万元相差69550.00万元，系用于购买未到期的大额存单、收益凭证及结构性存款
注2：报告期内，公司将在中国农业银行股份有限公司珠海分行金鼎支行设立的募集资金专户变更为在平安银行股份有限公司珠海分行新设立的募集资金专用账户。该事项已经公
司第二届董事会第四次会议审议，公司已将原募集资金专户的本金及利息转入新募集资金专户，并及时与合肥炬芯、专户银行、保荐机构签署了募集资金监管协议
2.截至2023年12月31日本公司使用部分闲置募集资金已购买未到期的大额存单、结构
性存款及收益凭证情况如下：
金额单位：万元受托方产品名称委托理财金额产品类型起息日到期日
中信银行大额存单8000.00保本固定收益型2021/12/292024/12/29
平安银行大额存单7300.00保本固定收益型2022/1/62025/1/6
厦门国际大额存单1000.00保本固定收益型2022/5/192027/5/19
厦门国际大额存单1000.00保本固定收益型2022/5/202027/5/20
厦门国际大额存单1000.00保本固定收益型2022/5/232027/5/23
第6页共15页受托方产品名称委托理财金额产品类型起息日到期日
厦门国际大额存单1000.00保本固定收益型2022/5/242027/5/24
中信银行大额存单5000.00保本固定收益型2022/9/12024/9/29
浦发银行大额存单2000.00保本固定收益型2022/9/282025/1/13
中信银行大额存单1000.00保本固定收益型2023/1/182024/11/10
华润银行大额存单3000.00保本固定收益型2023/2/132024/9/24
招商银行大额存单2000.00保本固定收益型2023/2/132025/2/15
交通银行大额存单2500.00保本固定收益型2023/2/152025/2/21
中信银行大额存单4000.00保本固定收益型2023/2/232026/2/23
平安银行大额存单1000.00保本固定收益型2023/3/22025/1/6
工商银行大额存单11000.00保本固定收益型2023/4/122024/4/12
招商银行大额存单2000.00保本固定收益型2023/10/232025/2/16
富邦华一大额存单5000.00保本固定收益型2023/12/182026/12/18
富邦华一大额存单2000.00保本固定收益型2023/12/292026/12/29
申万宏源证券收益凭证4000.00保本浮动收益型2023/3/22024/2/27
申万宏源证券收益凭证2000.00保本浮动收益型2023/3/22024/2/28
中信证券收益凭证750.00保本浮动收益型2023/12/272024/12/24
玉山银行结构性存款3000.00保本浮动收益型2023/12/82024/5/8
合计69550.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
第7页共15页第8页共15页第9页共15页研发中心建设
否5751.055751.055751.051669.955095.86-655.1988.612024年不适用不适用否项目发展与科技储
否10000.0010000.0010000.002344.662440.86-7559.1424.41不适用不适用不适用否备资金承诺投资项目
35153.8235153.8235153.8211240.5523434.54-11719.28-----
小计
一、超募资金投向超募资金永久
不适用不适用25000.0025000.00-25000.00100.00不适用不适用不适用不适用补充流动资金超募资金回购
不适用不适用158.95158.95158.95158.95100.00不适用不适用不适用不适用股票尚未确认投向
不适用不适用59173.8459173.84-59173.84-不适用不适用不适用不适用的超募资金
超募资金小计84332.7984332.79158.9525158.95-59173.84-----
合计-35153.82119486.61119486.6111399.5048593.49-70893.12-----
未达到计划进度原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况2023年公司使用募集资金置换使用部分自筹资金支付募投项目资金6922.40万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
公司于2022年12月13日召开了第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》。同意公司在保证不影响公司募集资金使用计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币90000.00对闲置募集资金进行现金管理，投资相关万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、满足保本要求的投资产品，使用期限不超过12个月，自董事会产品情况审议通过之日起12个月之内有效。在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用资金。
公司于2023年12月12日召开了第二届董事会第七次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》。同意公司在保证不影响募集资金使用计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币80000.00万元的暂
第10页共15页时闲置募集资金和最高不超过人民币80000.00万元的暂时闲置自有资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月之内有效。在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用资金。
截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金购买大额存单、结构性存款及收益凭证合计70269.73万元(含垫付的利息)，在董事会审议的额度内。经查验，2023年度使用闲置募集资金进行现金管理均在董事会审议的额度内。
用超募资金永久补充流动资金或归还银报告期内不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因不适用公司于2022年12月13日召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十三次会议，审议通过了《关于增加募投项目实施主体及募集资金专户并使用部分募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，同意公司在保证募投项目建设的资金需求和募投项目正常进行的前提下，将募投项目发展与科技储备资金的实施主体增加公司全资子公司合肥炬芯并安排合肥炬芯增设募集资金专户；并同意公司使用
1300.00万元的募集资金对合肥炬芯进行增资以实施募投项目。公司已完成对合肥炬芯的增资和相应的工商变更。
公司于2023年8月22日召开第二届董事会第四次会议，审议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司以超募资金通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股股票，用于员工持股计划及/或股权激励。公司拟用于本次回购的资金总额不低于人民币2650万元（含），不超过人民币5300万元（含），回购价格为不超过人民币43元/股（含），回购期限为自公司董事会审议通过本次回购方案之日起12个月内。截至2023年12月31日，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞募集资金其他使用情况价交易方式累计回购公司股份49000股，占公司总股本的比例为0.040%，回购成交的最高价为34.99元/股，最低价为31.52元/股，支付的资金总额为人民币1589512.98元（含交易费用）。
公司于2023年10月26日召开了第二届董事会第五次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》。同意公司使用人民币1400.00万元的募集资金对全资子公司合肥炬芯进行增资，用于实施募投项目智能蓝牙音频芯片升级及产业化项目和发展与科技储备资金，本次增资完成后合肥炬芯注册资本由人民币10300.00万元变更为人民币
11700.00万元。
公司于2023年12月12日召开了第二届董事会第七次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》。根据募投项目当前实际建设情况，在募投项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途不发生变更的前提下，经公司审慎研究拟将面向穿戴和 IoT 领域的超低功耗 MCU 研发及产业化项目达到预定可使用状态的时间进行延期。延期后预计达到预定可使用状态日期是 2024 年 12 月。
第11页共15页仅为炬芯科技股份有限公司2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之目的而提供文
件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第12页共15页仅为炬芯科技股份有限公司2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之目的而提供文件
的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第13页共15页仅为炬芯科技股份有限公司2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之目的而提
供文件的复印件，仅用于说明赵祖荣是中国注册会计师，未经赵祖荣本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第14页共15页仅为炬芯科技股份有限公司2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之目的而提
供文件的复印件，仅用于说明吴新是中国注册会计师，未经吴新本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。