敦煌种业:甘肃省敦煌种业集团股份有限公司2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计报告

甘肃省敦煌种业集团
股份有限公司
非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表的专项审计报告
大信专审字【2024】第9-00014号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告
大信专审字【2024】第00014号
甘肃省敦煌种业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了甘肃省敦煌种业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2023年12月31日合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2024年3月20日出具大信审字【2024】第9-00020号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。附表2关于甘肃省敦煌种业集团股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023年度
2023年度
占用方与上市上市公司2023年占用累计2023年度2023年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会期初占用发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称的利息原因
系计科目资金余额(不含利发生金额金余额
(如有)
息)非经营性
现控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用
小计/////非经营性
前控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用
小计/////非经营性其他关联方及其占用附属企业非经营性占用
小计/////
总计/////其他关联资金往资金往来方往来方与上市上市公司2023年2023年度2023年度2023年度2023年期往来形成往来性质来名称公司的关系核算的会期初往来往来累计往来资金偿还累计末往来资原因计科目资金余额发生金额的利息发生金额金余额
（不含利（如有）
息）经营性往
控股股东、实际来控制人及其附属经营性往企业来甘肃省敦煌种子公司及其控其他应收非经营性
业果蔬制品有800.00700.00100.00往来款项制的法人款往来限公司甘肃省敦煌种业集团金昌金子公司及其控其他应收非经营性
810.00228.0019.0570.00987.05往来款项
从玉农业科技制的法人款往来有限公司敦煌种业集团子公司及其控其他应收非经营性
金塔瓜菜种苗75.000.290.2975.00往来款项制的法人款往来有限公司甘肃省敦煌种子公司及其控其他应收非经营性
业农产品贸易630.60630.60往来款项制的法人款往来上市公司的子公有限公司司及其附属企业甘肃省敦煌种子公司及其控其他应收非经营性
业西域番茄制94.1594.15往来款项制的法人款往来品有限公司酒泉敦煌种业子公司及其控其他应收非经营性
农产品仓储有480.00480.00往来款项制的法人款往来限公司甘肃省敦种作子公司及其控其他应收非经营性
物种子研究有214.50214.50往来款项制的法人款往来限公司河北敦煌种业子公司及其控其他应收非经营性
521.551500.000.551710.83311.27往来款项
有限公司制的法人款往来酒泉敦煌种业子公司及其控其他应收非经营性
3700.003700.00往来款项
百佳食品有限制的法人款往来公司武汉敦煌种业子公司及其控其他应收非经营性
9055.759055.75往来款项
有限公司制的法人款往来武威市敦煌种子公司及其控其他应收非经营性
业种子有限公3404.0098.33262.333240.00往来款项制的法人款往来司玉门拓璞科技子公司及其控其他应收非经营性
开发有限责任5406.1394.091333.264166.96往来款项制的法人款往来公司张掖市敦煌种子公司及其控其他应收非经营性
1006.4410.49161.71855.22往来款项
业有限公司制的法人款往来非经营性往来关联自然人非经营性往来非经营性其他关联方及其往来附属企业非经营性往来
总计///24628.623391.59128.714238.4223910.5//