乐心医疗:海通证券股份有限公司关于广东乐心医疗电子股份有限公司部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见

海通证券股份有限公司
关于广东乐心医疗电子股份有限公司
部分募集资金投资项目结项
并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见
海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为广东
乐心医疗电子股份有限公司（以下简称“乐心医疗”或“公司”）2021年向特定
对象发行股票持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位情况2020年12月7日，经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东乐心医疗电子股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2020]3233号）同意公司以向特定对象发行股票的方式向14名特定投资者（对应22个证券账户）共发行股票23998780股，发行价格为16.48元/股，募集资金总额为
395499894.40元，不含税发行费用人民币10143826.27元，募集资金净额为人
民币385356068.13元。保荐机构海通证券股份有限公司在扣除相关费用后向公司指定账户划转了认股款。
2021年2月22日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到
账情况进行了审验，并出具了“信会师报字[2021]第 ZL10010 号”验资报告。
2、前期调整募集资金投资项目情况
1调整前，公司向特定对象发行股票的募集资金投资计划如下：
单位：万元序号项目名称投资总额拟使用募集资金
1健康智能手表生产线建设项目15892.3215892.32
2基于传感器应用的智能货架生产线建设项目16045.0416045.04
3 TWS 耳机生产线建设项目 16848.75 16848.75
4研发中心建设项目10911.7710911.77
合计59697.8859697.88由于公司向特定对象发行股票的募集资金总额少于公司原计划募集资金总额，并且在此次募集资金到位前，公司已根据项目进度的实际情况通过自筹资金先行投入。根据相关规定并经公司2021年3月29日召开的第三届董事会第十九次会议及第三届监事会第十七次会议审议通过，公司对此次募集资金投资项目的原定投入金额做出了相应调整、对先期投入的自筹资金予以置换，置换总额为
12776121.41元，调整后公司此次募集资金投资计划如下：
单位：万元投资总拟使用募集资调整后拟使用募集序号项目名称额金资金
1健康智能手表生产线建设项目15892.3215892.3215892.32
基于传感器应用的智能货架生产
216045.0416045.045865.75
线建设项目
3 TWS 耳机生产线建设项目 16848.75 16848.75 5865.75
4研发中心建设项目10911.7710911.7710911.77
合计59697.8859697.8838535.61
3、公司部分募投项目变更情况
公司于2022年8月26日召开的第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议以及2022年9月16日召开的2022年第四次临时股东大会审议通过了
《关于变更部分募集资金投资项目用于永久补充流动资金的议案》，经审慎研究，公司决定变更向特定对象发行股票的募集资金投资项目“TWS 耳机生产线建设项目”，并将该项目剩余的募集资金永久补充流动资金。
2公司已将“TWS 耳机生产线建设项目”剩余的 5627.60 万元募集资金（含利息及理财收益）全部转至公司基本户，用于永久补充流动资金；该项目对应的募集资金专用账户已完成注销。
4、公司部分募集资金投资项目延期的情况
公司于2022年8月26日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。为降低募集资金投资风险，保障资金的安全、合理运用，本着对投资者负责及谨慎投资的原则，结合当前募集资金投资项目的开展情况，公司决定对向特定对象发行股票的募集资金投资项目“健康智能手表生产线建设项目”、“基于传感器应用的智能货架生产线建设项目”、“研发中心建设项目”进行延期，具体如下：
调整前达到预定可使用调整后达到预定可使用序号项目名称状态日期状态日期
1健康智能手表生产线建设项目2022年10月31日2024年10月31日
基于传感器应用的智能货架生
22022年10月31日2024年10月31日
产线建设项目
3研发中心建设项目2022年10月31日2024年10月31日
二、募集资金使用情况
截至2023年12月31日，公司向特定对象发行股票的募集资金使用情况如下：
单位：万元序承诺投入募集资已投入募集资募集资金余额项目名称
号金总额金金额【注1】健康智能手表生产线建设
115892.322553.7714853.60
项目基于传感器应用的智能货
25865.75143.825885.37
架生产线建设项目
3 TWS 耳机生产线建设项目 5865.75 412.00 —【注 2】
4研发中心建设项目10911.7711228.406.48
合计38535.6114337.9920745.46
注：1、募集资金余额包含理财和银行存款利息收入；
2、2022年，经公司董事会、监事以及股东大会审议，公司变更了特定对象发行股票的
3募集资金投资项目“TWS 耳机生产线建设项目”，并将该项目剩余的 5627.60 万元募集资金（含利息及理财收益）转至公司基本户用于永久补充流动资金；该项目对应的募集资金专用
账户已完成注销。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。
3、上表中若出现总计数与所列数值总和不符的情况，为四舍五入计算所致。
三、本次结项项目的相关情况
公司本次结项的募集资金投资项目为“研发中心建设项目”，截至2023年
12月31日，该项目已实施完毕并达到预定可使用状态。
（一）“研发中心建设项目”的募集资金存放情况开户主体开户银行募集资金专户账户广东乐心医疗电子股份有限公司中信银行中山分行营业部8110901012901246164
（二）募集资金使用及节余情况
截至2023年12月31日，该项目募集资金的使用及节余情况如下：
单位：万元募集资金专募集资金承诺募集资金实际投资进度利息净额项目
项目名称户节余【注
投资金额投资金额【注1】【注2】状态
3】
研发中心
10911.7711228.40102.90%323.116.48完结
建设项目
注：1、根据研发中心建设项目投入进度，募集资金逐步投入，使用过程中存在闲置募集资金，通过进行现金管理提高资金使用效率，取得利息收入。因此存在最终实际投入募集资金金额超过承诺投入募集资金总额的情形，使用比例为102.90%；
2、利息净额为银行利息扣除手续费的净额；
3、募集资金专户实际转出的节余募集资金金额以转出当日银行结息余额为准。
四、募集资金节余的主要原因
在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，根据项目规划结合实际市场情况，严格执行预算管理，在确保募投项目质量的前提下，本着合理、有效、谨慎的原则使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理降低了成本，节约了部分募集资金。同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。
五、节余募集资金的使用计划及对公司的影响
4公司向特定对象发行股票募集资金投资项目之“研发中心建设项目”已实施
完毕并达到预期可使用状态。为更合理地使用募集资金，提高募集资金使用效率，公司拟将上述募集资金投资项目结项后的节余募集资金合计6.48万元（以转出当日银行结息余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。节余募集资金转出后对应募集资金专户将不再使用，公司将委托财务部注销该募集资金专户，相关的募集资金三方监管协议亦将予以终止。
公司使用节余募集资金永久性补充流动资金有助于提高募集资金的使用效率，降低财务费用，提升公司的经营效益，有利于实现公司和股东利益最大化，未违反中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的相关规定。
五、相关审核意见
（一）董事会意见2024年3月22日召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。为了提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，公司董事会同意将该募投项目结项并将节余的6.48万元募集资金（含利息收入及理财收益，具体以转出当日银行结息余额为准）永久性补充流动资金。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及公司《募集资金管理制度》等有关规定，该事项无需提交股东大会审议。
2、监事会意见2024年3月22日召开第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。
经审议，监事会认为：公司向特定对象发行股票的募集资金投资项目之“研发中心建设项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金是基于项目建设进展
以及公司整体发展做出的谨慎决定，有利于提高募集资金使用效率，符合全体股
5东利益。上述事项审议程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规、规范性文件及公司《募集资金管理制度》等的规定，不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形，符合公司经营发展需要和全体股东的利益。因此，监事会同意公司向特定对象发行股票的募集资金投资项目之“研发中心建设项目”结项，并将节余募集资金永久补充流动资金。
六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为，公司部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项已经公司董事会、监事会审议通过，履行了必要的审批程序；“研发中心建设项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金是基于项目
建设进展以及公司整体发展做出的谨慎决定，有利于提高募集资金使用效率，不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形，符合公司经营发展需要和全体股东的利益符合全体股东利益。保荐机构对公司向特定对象发行股票的募集资金投资项目之“研发中心建设项目”结项，并将节余募集资金永久补充流动资金事项无异议。
（以下无正文）6（本页无正文，为《海通证券股份有限公司关于广东乐心医疗电子股份有限公司部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
桑继春王谭海通证券股份有限公司年月日
7