航发控制:年度募集资金使用鉴证报告

关于中国航发动力控制股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
众环专字（2024）0800022号
目录起始页码鉴证报告募集资金专项报告关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告1关于中国航发动力控制股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2024）0800022号
中国航发动力控制股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的中国航发动力控制股份有限公司（以下简称“航发控制公司”）截至2023年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是航发控制公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，航发控制公司截至2023年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了航发控制公司截至2023年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况。
本鉴证报告仅供航发控制公司2023年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
鉴证报告第1页共2页中国航发动力控制股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告中国航发动力控制股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，中国航发动力控制股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2023年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1.实际募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准中国航发动力控制股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕2807号）核准，公司采用非公开发行股票的方式向特定对象发行人民币普通股169541652股，每股面值1元，共募集资金人民币429788.09万元，其中资产认购金额为92805.59万元，现金认购金额为336982.50万元。扣除发行费用867.88万元后，募集资金净额现金为336114.62万元。上述募集资金已于2021年10月8日全部到位存入公司设立的募集资金专项账户。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验，并出具了众环验字（2021）0800007号《验资报告》。
2.以前年度已使用金额、本期使用金额及当前余额
本次募集资金承诺总投资额336982.50万元，截至2022年12月31日，公司累计使用募集资金专项账户资金126303.90万元（含发行费用），其中补充公司流动资金80000.00万元（含发行费用），募集资金投资项目使用资金46303.90万元。发生利息收入（含现金管理收益）7977.84万元；手续费支出0.49万元。截至2022年12月31日募集资金专项账户余额为8655.95万元，用于现金管理的余额为210000.00万元。
2023年度，使用募集资金专项账户资金53759.13万元，其中补充公司流动资金0万元，
募集资金投资项目使用资金53759.13万元。发生利息收入6549.08万元；手续费支出1.16万元。
3中国航发动力控制股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金专项账户资金180069.93万元（含发行费用），其中补充公司流动资金80000.00万元（含发行费用），募集资金投资项目使用资金100069.93万元。发生利息收入（含现金管理收益）14526.92万元；手续费支出1.65万元。截至2023年12月31日募集资金专项账户余额为7444.74万元，用于现金管理的余额为164000.00万元。
二、募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金的管理，提高募集资金的使用效率，保护投资者权益，公司依据证监会《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等规定，结合公司实际制定了公司《募集资金管理制度》。
公司已设立了募集资金专项账户，并和保荐机构中信证券股份有限公司分别与中国农业银行股份有限公司无锡滨湖支行、上海浦东发展银行股份有限公司无锡分行、中国建设银行股份有限公司江苏省分行、交通银行股份有限公司无锡分行签署了《募集资金三方监管协议》，协议内容与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》无重大差异。
公司、中信证券股份有限公司分别与公司下属子公司及其地方银行（明细见下表）四方
签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，协议内容与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司严格按照相关规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务。
截至2023年12月31日，募集资金在各银行专户的存储情况如下：
金额单位：元
账户名称开户银行名称账号金额（元）中国航发动力控制股份中国建设银行无锡分
有限公司320501618636000053305408330.11行中国航发动力控制股份上海浦东发展银行股
有限公司份有限公司无锡分行8410007880190000033014651818.18中国航发动力控制股份中国农业银行无锡滨
有限公司1065500104023954932105722.78湖支行中国航发动力控制股份交通银行无锡分行
有限公司3220006000130008769617543535.42中国航发西安动力控制中国银行股份有限公
科技有限公司1032968027888965087.08司西安鼓楼支行
4中国航发动力控制股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
账户名称开户银行名称账号金额（元）上海浦东发展银行股中国航发西安动力控制份有限公司西安分行
科技有限公司721500788013000016672591972.08中国银行股份有限公中国航发贵州红林航空司贵阳市东山支行
动力控制科技有限公司1320725489901653366.02中国航发北京航科发动中信银行股份有限公
机控制系统科技有限公司北京分行81107010133021807390.00司中国建设银行股份有中国航发长春控制科技限公司长春解放大路
有限公司220501470500000006031527604.60支行
合计74447436.27
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、本年度募集资金投资项目的资金使用情况。
详见附表：2023年募集资金使用情况对照表
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
2023年12月20日，公司2023年第三次临时股东大会审议通过对部分建设内容及建设周期进行调整的议案，详见《中国航发动力控制股份有限公司关于调整2021年非公开发行募投项目部分建设内容及建设周期暨关联交易的公告》。
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况。
根据公司2020年12月30日召开的第八届董事会第二十一次会议以及2021年3月16日召开的2021年第二次临时股东大会决议，在2021年募集资金到位前，公司可根据募集资金投资项目实施进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后，按照相关法规规定的程序予以置换。
2021年12月28日，公司第九届董事会第二次会议和第九届监事会第二次会议审议
通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换截至2021年12月20日预先投入自筹资金，置换金额2474.30万元。具体项目如下：
截至2021年12月20日，项目实施主体以自筹资金预先投入募投项目资金，具体运用情况如下：
单位：万元
5中国航发动力控制股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
募集资金承以自筹资金募集资金投资项目投资总额置换金额诺投投入金额航空发动机控制技术衍生新产
44000.0037895.00327.77327.77
业生产能力建设项目中国航发北京航科发动机控制
系统科技有限公司轴桨发动机41410.0041410.002090.852090.85控制系统能力保障项目中国航发红林航空动力控制产
51800.0049800.0055.6855.68
品产能提升项目
总计137210.00129105.002474.302474.30
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
2023年度公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
5、使用闲置募集资金进行现金管理情况。
2023年10月25日第九届董事会第十五次会议，审议通过了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，授权现金管理额度为不超过18亿元，12个月内滚动使用，详见《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-045）。公司按照授权规范开展现金管理，现金管理合作方均为募集资金专户所在的银行，现金管理内容为购买安全性高、流动性好的保本型现金管理产品。本年收到现金管理收益5723.76万元，截止2023年底现金管理余额为164000.00万元。
截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理具体购买产品明细如下：
单位：万元预期年化收受托方产品名称产品类型金额起息日到期日益率上海浦东发展利多多公司保本浮动收
银行股份有限稳利30000.002023/11/202024/2/201.30%~2.70%益型
公司无锡分行 23JG3548 期中国建设银行
股份有限公司大额存单固定收益型10000.002023/11/202024/5/201.70%无锡分行中国建设银行
股份有限公司大额存单固定收益型30000.002023/11/202024/11/201.80%无锡分行交通银行无锡
大额存单固定收益型30000.002023/9/182024/9/182.10%分行中国农业银行
股份有限公司大额存单固定收益型20000.002023/11/232024/5/231.70%无锡滨湖支行
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