中科三环:国金证券股份有限公司关于北京中科三环高技术股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

国金证券股份有限公司
关于北京中科三环高技术股份有限公司
2023年度内部控制自我评价报告的核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为北京
中科三环高技术股份有限公司（以下简称“中科三环”或“公司”）配股公开发
行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对中科三环《2023年度内部控制自我评价报告》有关内容进行了核查，具体情况如下：
一、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及所属控股企业，纳入评价范围单位占公司合并资产总额的95.92%，营业收入合计占合并营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:发展战略、人力资源、企业文化、社会责任、
销售业务、采购业务、资产管理、资金活动、财务报告、合同管理等；重点关注
的高风险领域主要包括：市场供需、原材料价格波动、汇率波动、安全生产、环
境保护、成本控制、关联交易、信息系统、重大投资和财务报告等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系以及公司内部相关规章制度，组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，分别对财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺
1陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如
下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
缺陷分类缺陷影响
重大缺陷财务报告的错报金额≥经营收入总额的1%
重要缺陷经营收入总额的0.5%≤财务报告的错报金额