远东传动:2023年度财务决算报告及2024年度财务预算报告

许昌远东传动轴股份有限公司
2023年度财务决算报告及2024年度财务预算报告
第一部分2023年财务决算报告
一、2023年度公司财务报表的审计情况
许昌远东传动轴股份有限公司(以下简称“公司”)2023年财务报表已经大华会计师
事务所(特殊普通合伙)审计，出具了大华审字[2024]0011008207号标准无保留意见审计报告。会计师的审计意见是，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、公司总体经营情况
报告期内，公司实现营业收入130711.37万元，同比增长21.67%，实现营业利润
10893.59万元，同比增长47.78%；实现利润总额10792.15万元，同比增长42.42%；归
属于上市公司股东的净利润9409.75万元，同比增长29.21%。
（一）主要财务数据：
本年比上年增项目本期数上年同期数减(％）
营业收入（元）1307113650.141074288546.3121.67
营业利润（元）108935949.0373716467.8547.78
利润总额（元）107921492.2075779195.7442.42
归属于上市公司股东的净利润（元）94097541.7572823429.0929.21归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
55271092.8437272619.5448.29
净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）31214661.22353707822.98-91.18期末比期初增项目期末数期初数减(％）
资产总额（元）4811188306.764553922354.305.65
负债总额（元）797137299.041064110876.2-25.09
归属于上市公司股东的所有者权益（元）3980884829.853456516471.7215.17
总股本（股）730225082.00624168167.0016.99
（二）主要财务指标：
项目本期数上年同本年比上年期数增减(％）
基本每股收益（元/股）0.140.1216.67
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.080.0633.33
加权平均净资产收益率（%）2.652.110.54
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.561.080.48
每股经营活动产生的现金流量净额（元）0.040.57-92.98
资产负债率（%）16.5723.37-6.8
四、资产、负债状况
（一）公司资产变动情况：
单元：元
项目期末数期初数期末较期初增减（%）
货币资金646903721.15757080060.25-14.55%
交易性金融资产618053035.36602061776.892.66%
应收票据330285932.84263532279.0725.33%
应收账款452494972.89353351461.2728.06%
应收款项融资42340063.1584182536.81-49.70%
预付款项58743726.6336915693.1159.13%
其他应收款2183630.084795258.01-54.46%
存货486975939.76472820973.222.99%
一年内到期的非流动资产430000000.00-100.00%
其他流动资产22189409.1910169048.62118.21%
流动资产合计2660170431.053014909087.25-11.77%
长期股权投资16927016.5619275896.22-12.19%
其他权益工具投资2000000.002000000.000.00%
固定资产1053485034.62822171133.7228.13%
在建工程49384836.96194696076.54-74.63%
无形资产401249930.13410691729.6-2.30%
递延所得税资产41640299.5441222437.651.01%
其他非流动资产586330757.9048955993.321097.67%
非流动资产合计2151017875.711539013267.0539.77%
资产总计4811188306.764553922354.35.65%
报告期末，公司资产总额较期初增长5.65%，其中部分项目变动幅度较大原因为：
1、应收款项融资较期初减少49.70%，主要系报告期票据到期所致；
2、预付账款较期初增加59.13%，主要系报告期预付材料款增加所致；
3、一年内到期的非流动资产较期初减少100%，主要原因为报告期大额定单到期所致；
4、其他流动资产较期初增加118.21%，主要系报告期预缴税费增加所致；
5、在建工程较期初减少74.63%，主要系产业园二期工程完工转入固定资产所致；6、其他非流动资产较期初增加1097.67%，主要系报告期大额存单增加所致。
（二）公司负债变动情况：
单位：元
项目期末数期初数期末较期初增减（%）
短期借款58320152.13
应付票据6411410.0011740323.08-45.39%
应付账款243517096.16203809290.1019.48%
合同负债7952409.527328463.728.51%
应付职工薪酬9278410.6817301302.94-46.37%
应交税费15058931.3110708449.3740.63%
其他应付款188026441.9196182528.7195.49%
一年内到期的非流动负债2220247.25-100.00%
其他流动负债102066208.2685657534.5319.16%
流动负债合计630631059.97434948139.7044.99%
应付债券478995469.23-100.00%
递延收益129731471.51123434706.685.10%
递延所得税负债36774767.5626732560.5937.57%
非流动负债合计166506239.07629162736.50-73.54%
负债合计797137299.041064110876.20-25.09%
报告期末，公司负债总额较期初减少25.09%，其中负债项目变动幅度较大原因为：
1、应付票据较期初减少45.39%，主要系报告期用票据到期所致；
2、应付职工薪酬较期初减少46.37%，主要系报告期发放计提的工资奖金所致；
3、应交税费较期初增加40.63%，主要原因为报告期利润增加所致；
4、其他应付款较期初增加95.49%，主要原因为报告期收到搬迁补偿款所致；
5、一年内到期的非流动负债较期初减少100%，主要系报告期可转债全部转股不
再支付利息所致；
6、应付债券较期初减少100%，主要系报告期可转债全部转股所致。
（三）公司权益变动情况：
单位：元
项目期末数期初数期末较期初增减（%）
股本730225082.00624168167.0016.99%
其他权益工具127699149.01-100.00%
资本公积1703537030.711189197875.6243.25%
盈余公积238195289.19229232455.463.91%
未分配利润1308927427.951286218824.631.77%
所有者权益合计4014051007.723489811478.1015.02%五、现金流量情况
单位：元
项目本期数上年同期数增减（%）经营活动产生的现金
31214661.22353707822.98-91.18
流量净额投资活动产生的现金
-116892052.73-133312452.00-12.32流量净额筹资活动产生的现金
-9896652.90-57081140.9682.66流量净额
报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少91.18%，主要系报告期购买商品及劳务支付的现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加
82.66%，主要系报告期偿还债务支付的现金减少所致。
六、成本费用变动情况
单位:元
项目本期数上年同期数增减（%）
营业总成本1232094841.341032412773.3219.34%
其中：营业成本1009473648.79816433743.4123.64%
营业税金及附加15757435.5016195350.31-2.70%
销售费用37051659.4141230728.95-10.14%
管理费用90438720.9090330621.930.12%
研发费用73506014.3759592831.3523.35%
财务费用5867362.378629497.37-32.01%
营业成本占营业收入的比重77.23%75.99%1.24%
七、偿债能力及资金运营能力分析
（一）偿债能力指标项目本期数上年同期数同比增减
流动比率（倍）4.226.93-39.11%
速动比率（倍）3.455.84-40.92%
（二）营运能力指标项目本期数上年同期数同比增减
应收帐款周转率3.242.770.47
存货周转率2.091.850.25
流动资产周转率0.460.380.08
总资产周转率0.270.240.03第二部分2024年财务预算报告
一、预算编制说明
本预算报告以经审计的2023年度财务报告的实际经营业绩为基础，根据许昌远东传动轴股份有限公司（简称“公司”）制定的2024年企业目标编制。本预算报告的编制范围为公司及子公司。
二、基本假设
1、公司所遵循的法律、法规、规章及相关制度无重大变化；
2、税收政策和有关优惠政策无重大变化；
3、通货膨胀率、汇率无重大变化；
4、公司有能力巩固和维护现有市场份额，不断拓展新兴市场；
5、无其他不可预见因素对公司造成重大不利影响。
三、结论
根据以上编制基础和基本假设，公司预计2024年营业收入将有适当增长。
四、特别提示
本预算报告仅为公司2024年度经营计划的内部管理控制指标，不代表公司对2024年度的盈利预测，不构成公司对投资者的实质性承诺，实际完成情况取决于市场环境变化等多种因素，存在不确定性，敬请投资者注意。
许昌远东传动轴股份有限公司董事会
2024年3月26日