聚辰股份:聚辰股份2023年度内部控制审计报告

2023信会师报字[2024]第 ZA10461号
按照《企业内控制审指引》及中国注册会师执业准则的相
关求，我们审了聚半导体股份有公司（以下简称聚股份）2023年12月31日的务报告内控制的有效性。
按照《企业内控制基本》、《企业内控制应用指引》、《企业内控制价指引》的定，建立健全和有效实施内控制，并价其有效性是聚股份事会的任。
我们的任是在实施审工作的基础上，对务报告内控制的有效性发审意，并对注意到的务报告内控制的大缺披。
内控制具有固有局性，存在不能止和发现报的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内控制变得不恰当，或对控制政策和程序循的程度低，根据内控制审结果推测未来内控制的有效性具有一定。
内控制审报告第1我们为，聚股份于2023年12月31日按照《企业内控制基本》和相关定在所有大方保持了有效的务报告内控制。
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内控制审报告第2