万科A:关于计提和核销2023年度减值准备的公告

万科企业股份有限公司
关于计提和核销2023年度减值准备的公告
证券代码：000002、299903 证券简称：万科 A、万科 H 代
公告编号：〈万〉2024-023
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
万科企业股份有限公司（以下简称“公司”）第二十届董事会第五次会议审议通过了
《关于计提和核销2023年度减值准备的议案》。根据国家有关政策的要求，本年公司共计提或因合并范围变动而增加的各类减值准备合计402456.11万元（2022年为102982.63万元），转回或转销各类减值准备合计82260.93万元（2022年为160059.40万元）。截至2023年末，公司各项资产减值准备余额合计人民币1220737.01万元，较上年末增加人民币
320195.19万元。
公司本年计提减值准备的详细情况如下：
一、信用损失准备和预付款项坏账准备
按照公司会计政策，公司本年度新增计提信用损失准备人民币54698.60万元，属于正常经营活动产生的应收账款、其他应收款和其他非流动资产计提的坏账准备；本年度转回
信用损失准备人民币16910.92万元，系因相关应收款项以及其他应收款收回而转回的信用损失准备；本年度合并范围变动减少信用损失准备人民币1237.73万元，系因相关收购或处置公司造成的变动。
报告期末，公司信用损失准备和预付款项减值准备余额为人民币369154.40万元，较上年同期净增加人民币36549.95万元。
二、存货跌价准备
公司存货跌价准备期初余额为人民币513942.02万元。报告期末，公司根据目前的市场状况和项目实际销售情况，对开发项目进行减值测试，本年新增计提存货跌价准备
348995.24万元，本年转销存货跌价准备64312.35万元，年末存货跌价准备余额为人民币
798624.91万元。
1本年存货跌价准备的变化情况如下：
单位：人民币元项目名称年初账面余额本年计提额转销年末账面余额
大连海港城133081545.32-17225457.44115856087.88
南充金润华府2853001.37-2699520.43153480.94
镇江蓝山花园33839536.97-31120091.402719445.57
合肥未来之光173950042.05-150778362.3223171679.73
厦门白鹭郡112531508.50-23300645.7989230862.71
廊坊朗润园1029651387.51--1029651387.51
廊坊启航之光397341942.31--397341942.31
涿州新辰之光877259617.91--877259617.91
霸州孔雀湖-77亩地、39
209734676.87--209734676.87
亩地项目
佛山悦都荟5027310.23-3644062.011383248.22
佛山顺德万科广场358209069.68--358209069.68
广州樾山项目27326208.05--27326208.05
贵阳观湖357317046.33-164394402.04192922644.29
济南翡翠山语148846841.8874524030.254152650.42219218221.71
济南翡翠公园240807572.58-204505604.4236301968.16
太原春和景明107242996.45-28972965.2578270031.20
太原翡翠晋阳湖187850069.03-12309387.06175540681.97
昆明银海泊岸286731645.19-20400.70286711244.49
贵阳万科贵阳传奇176699303.77--176699303.77
大连翡翠都会273118921.42--273118921.42
唐山公园都会一期-140183231.95-140183231.95
唐山公园都会二期-60930169.58-60930169.58
唐山丰润观澜-105560266.54-105560266.54
天津宝坻024地块项目-226149579.71-226149579.71
天津四季滨江-220470982.00-220470982.00
天津麒麟湿地万科小镇-210539512.03-210539512.03
大连翡翠之光-52431909.70-52431909.70
大连公园都会-187911636.47-187911636.47
哈尔滨金域悦府-353610981.89-353610981.89
沈阳明日之光-75473732.11-75473732.11
沈阳富丽华项目-33815449.14-33815449.14
沈阳西宸之光-51869521.76-51869521.76
沈阳府前壹号-222478470.53-222478470.53
东莞公园里-154467655.49-154467655.49
佛山金域半岛-236968019.91-236968019.91
佛山魅力之城-63458427.00-63458427.00
南宁翡翠中央-138044409.09-138044409.09
嘉兴臻境雅园-96631355.27-96631355.27
2镇江翡翠公园-70666175.91-70666175.91
金华锦里江澜-113785968.13-113785968.13
金华锦云江汀-280507168.72-280507168.72
金华万诚华府-200451227.10-200451227.10
靖江靖樾东方-119022552.09-119022552.09
合计5139420243.423489952432.37643123549.287986249126.51
三、长期股权投资减值准备
报告期末，公司长期股权投资减值准备40881.30万元，相比期初未增加。
四、其他资产减值准备
报告期内，公司投资性房地产减值转销1037.65万元，报告期末公司投资性房地产减值准备余额为人民币12076.39万元；未计提固定资产、在建工程、无形资产等减值准备。
单位：人民币元项目期初账面余额本期计提额转销期末余额资产状况
北京幸福汇74118148.24-10376540.7663741607.48已完工
南通金域广场57022324.48--57022324.48已完工
合计131140472.72-10376540.76120763931.96
综上所述，2023年末公司各项资产减值准备合计人民币1220737.01万元，其中存货跌价准备占比65.42%。相关处理符合有关规定和公司内控制度，符合公司资产实际情况。
特此公告。
万科企业股份有限公司董事会
二〇二四年三月二十八日
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