柳工:华泰联合证券有限责任公司关于广西柳工机械股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

募集资金存放与使用情况专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司
关于广西柳工机械股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）
作为广西柳工机械股份有限公司（以下简称“柳工”或“公司”）向不特定对象
发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司自律监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关规定，华泰联合证券对柳工2023年度募集资金存放与使用情况进行核查，核查情况如下：
一、募集资金的基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准广西柳工机械股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2023〕128号）核准，公司获准向社会公开发行面值总额人民币300000.00万元的可转换公司债券（以下简称“本期公司债券”）。本期公司债券的种类为可转换为公司股票的可转换公司债券，总发行规模为人民币30000.000万元，每张面值100.00元，共计3000万张，发行价格为
100.00元/张。募集资金于2023年3月31日到达公司募集资金专户，本次发行过程中，公司支付发行费用（不含增值税）人民币630.38万元后，实际募集资金净额为人民币299369.62万元。募集资金经致同会计师事务所（特殊普通合伙）予以验资并出具《验资报告》（致同验字[2023]第 441C000146 号）。
截至2023年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：人民币万元项目金额
募集资金总额300000.00
减：各项发行费用630.38
募集资金净额299369.62募集资金存放与使用情况专项核查报告项目金额
减：募投项目累计使用金额165469.97
加：利息收入6278.74
募集资金余额140178.40
注：表格中单项数据加总数与表格合计数可能存在微小差异，均因计算过程中的四舍五入所形成，下同。
二、募集资金管理和存放情况
（一）募集资金管理情况公司已根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金使用管理办法》等有关规定，对募集资金采用专户存储，并履行使用审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证资金的使用与募集说明书承诺一致。
为保障专款专用，公司及下属子公司柳州柳工挖掘机有限公司、广西柳工元象科技有限公司、广西中源机械有限公司在招商银行股份有限公司柳州分行、中
信银行股份有限公司南宁分行、广西北部湾银行股份有限公司柳州分行设立募集
资金专项账户，并与保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》。上述协议均与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，协议各方均按照监管协议的规定履行了相关职责。
（二）募集资金存放情况
截至2023年12月31日，公司募集资金在募集资金专户的存储情况如下：
单位：人民币万元开户主体开户行账号账户余额资金用途接收募集资广西柳工机械股广西北部湾银行股份
800131780300088127997.84金，统一管理
份有限公司有限公司柳州分行募集资金柳州柳工挖掘机广西北部湾银行股份柳工挖掘机智
8050381837000991812.51
有限公司有限公司柳州分行慧工厂项目广西柳工机械股招商银行股份有限公柳工装载机智
755914606710359647.06
份有限公司司柳州分行营业部能化改造项目募集资金存放与使用情况专项核查报告开户主体开户行账号账户余额资金用途工程机械前沿广西柳工元象科招商银行股份有限公
7729007187103098428.79技术研发与应
技有限公司司柳州分行营业部用项目中源液压业务广西中源机械有中信银行股份有限公
8113001013700242040557.63新工厂规划建
限公司司柳州分行设项目广西中源机械有中信银行股份有限公装载机智能化
8113001015200258568734.57
限公司司南宁分行改造项目
合计140178.40
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至2023年12月31日，公司累计支付募投项目资金人民币165469.97万元，具体如下：
单位：人民币万元
募集资金拟募集资金累计其中：其中：
序号项目名称投入金额支付额以前年度投入2023年年投入柳工挖掘机智慧工厂
1140000.0067409.5517609.1249800.43
项目柳工装载机智能化改
270000.0039686.0822355.3517330.74
造项目中源液压业务新工厂
324000.0012191.393095.949095.46
规划建设项目工程机械前沿技术研
420000.001139.210.001139.21
发项目
5补充流动资金45369.6245043.730.0045043.73
合计299369.62165469.9743060.41122409.57
募投项目的资金具体使用情况，请见附表1募集资金使用情况对照表。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截至2023年12月31日，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况2023年4月26日，公司第九届董事会第十次会议审议通过了《关于公司使募集资金存放与使用情况专项核查报告用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以本次可转债发行的募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付的发行费用，共计人民币
59737.40万元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司自筹资金预先投入募
集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了致同专字（2023）第
441A010570 号鉴证报告。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2023年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）超募资金使用情况
截至2023年12月31日，公司不存在超募资金使用情况。
（六）节余募集资金使用情况
截至2023年12月31日，本公司募集资金尚在投入过程中，不存在使用节余募集资金的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2023年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题公司募集资金使用及披露严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及
公司《募集资金使用管理办法》等相关规定，对募集资金存放及使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信息披露。公司募集资金实际使用情况与已披露信息的内容不存在差异。
六、保荐机构主要核查程序
报告期内，保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对柳工募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金账户银行对账单、中介机构相关报告、募集资金使募集资金存放与使用情况专项核查报告
用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司募集资金财务负责人等相关人员沟通交流等。
七、保荐机构结论意见经核查，柳工严格执行募集资金专户存储制度，有效执行募集资金专户监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对柳工2023年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）核查意见
附表1：募集资金使用情况对照表本年度投
299369.62（注）募集资金总额1入募集资122409.57
金总额报告期内变更用途的不适用募集资金总额已累计投累计变更用途的募集
不适用入募集资165469.97资金总额金总额累计变更用途的募集不适用资金总额比例是否已变项目可行截至期末累截至期末项目达到预本报告期是否达承诺投资项目和超募更项目募集资金承调整后投资本报告期投性是否发计投入金额投资进度定可使用状实现的效到预计资金投向（含部分诺投资总额总额(1)入金额生重大变
(2)(3)＝(2)/(1)态日期益效益
变更）化柳工挖掘机智慧工厂
否140000.00140000.0049800.4367409.5548.15%2024年7月不适用不适用否项目柳工装载机智能化改
否70000.0070000.0017330.7439686.0856.69%2023年12月50800.64是否造项目中源液压业务新工厂
否24000.0024000.009095.4612191.3950.80%2024年7月不适用不适用否规划建设项目工程机械前沿技术研
否20000.0020000.001139.211139.215.70%2025年12月不适用不适用否发与应用项目
补充流动资金否45369.6245369.6245043.7345043.7399.28%不适用不适用不适用否
合计299369.62299369.62122409.57165469.97----------
1、柳工装载机智能化改造项目：为控制经营风险，严格控制投资成本，资金投入低于投资规划，预计募集资金将有
未达到计划进度或预所结余。
计收益的情况和原因2、柳工挖机智慧工厂项目：达到计划进度，部分项目已完工，未达到预定可使用状态，暂未产生效益；
（分具体项目）3、中源液压业务新工厂规划建设项目：项目按计划进行，未达到预定可使用状态，暂未产生效益；
4、工程机械前沿技术研发与应用项目：项目按计划进行，未达到预定可使用状态，暂未产生效益。
项目可行性发生重大不适用变化的情况说明募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况募集资金投资项目先2023年4月26日，公司第九届董事会第十次会议审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资期投入及置换情况金的议案》，同意公司使用募集资金合计人民币59737.40万元置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用。
用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金截至2023年12月31日，公司尚未使用募集资金余额人民币140178.40万元（含利息收入），存放在募集资金账户用途及去向余额为140178.40万元（含利息收入）。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况
注1：“募集资金总额”为扣除发行费用后的实际募集资金净额。