莱美药业:国金证券关于莱美药业持续督导之定期现场检查报告

国金证券股份有限公司
关于重庆莱美药业股份有限公司
持续督导期间之定期现场检查报告
保荐机构名称：国金证券股份有限公司被保荐公司简称：莱美药业
保荐代表人姓名：阎华通联系电话：021-68826021
保荐代表人姓名：王小江联系电话：021-68826021
现场检查人员姓名：阎华通、徐彩霞、朱哲
现场检查对应期间：2023年度
现场检查时间：2023.12.05-2023.12.11、2024.02.29-2024.03.01、2024.03.20-03.23
一、现场检查事项现场检查意见
（一）公司治理是否不适用
现场检查主要手段：
（1）查阅公司章程及各项规章制度；
（2）查阅“三会”文件，包括会议通知、签到表、会议决议、会议记录、公告等；
（3）实地查看公司主要生产经营场所，询问相关人员，了解公司治理及独立性情况；
（4）查阅公司股东名册；
（5）网络查询控股股东对外投资企业的工商信息等；
（6）查阅公司信息披露文件。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等
√
要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性
√文件和深交所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务√
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应
√程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√
（二）内部控制
1现场检查主要手段：
（1）查阅公司内部控制制度、内部控制评价报告和审计机构出具的内部控制鉴证报告；
（2）查阅公司员工花名册，内部审计资料（包括内部审计制度、内部审计报告等）；
（3）查阅审计委员会资料（包括工作细则、会议记录等）；
（4）询问公司相关负责人员；
（5）查阅公司对外投资管理制度以及投资决策相关的“三会”文件等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门√
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审
√
计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部
√
门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作
√
进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审
√计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况
√
进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委
√
员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委
√
员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控
√
制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了
√
完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查主要手段：
（1）查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件等；
（2）查阅公司“三会”文件，包括会议通知、签到表、会议决议、会议记录等；
（3）查阅投资者来访的记录材料，查阅深交所互动易网站；
（4）询问公司相关负责人员。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√
2.公司已披露的内容是否完整√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√
25.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披
√露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在深交所互动易网站刊载√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查主要手段：
（1）查阅公司内部控制制度、关联交易管理制度、对外担保管理制度等；
（2）查阅公司“三会”资料、信息披露文件；
（3）询问公司相关负责人员；
（4）查阅公司关联交易协议等相关资料；
（5）抽查公司用印记录。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者
√间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接
√占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√
4.关联交易价格是否公允√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形√
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的
√审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查主要手段：
（1）查阅公司募集资金管理制度、募集资金三方监管协议；
（2）查阅公司涉及募集资金管理及使用的“三会”资料、信息披露文件；
（3）查阅会计师关于募集资金存放与使用的鉴证报告；
（4）询问公司相关负责人员。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行√
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补
√
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿√
还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是√
3否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√
（六）业绩情况
现场检查主要手段：
（1）查阅公司披露的定期报告，计算分析公司业绩情况；
（2）查阅行业研究报告，同行业上市公司定期报告，与公司进行对比分析；
（3）就财务事项询问公司相关负责人员，与会计师进行沟通。
1.业绩是否不存在大幅波动的情况√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查主要手段：
（1）查阅公司、股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员所做出的承诺文件；
（2）查阅公司定期报告、临时公告等信息披露文件；
（3）网络穿透查询相关股东的股权结构；
（4）询问公司相关负责人员。
1.公司是否完全履行了相关承诺√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺√
（八）其他重要事项
现场检查主要手段：
（1）查阅公司章程、分红规划、相关“三会”文件等；
（2）查阅公司对外投资与内部控制制度、重大合同、大额资金支付记录及相关审批文件；
（3）查阅行业报告、政策文件、与公司部分董事、监事、高级管理人员进行沟通；
（4）就公司规范运作情况，询问公司部分董事、监事、高级管理人员。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险√
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关
√要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明无。
4（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于重庆莱美药业股份有限公司持续督导期间之定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：阎华通、王小江国金证券股份有限公司
2024年3月29日